2016年政府决算公开目录

                                            第一部分   关于炎陵县2016年度财政结算批复和决算情况的报告

                                            第二部分    2016年政府决算公开表格

                                             1.炎陵县2016年一般公共预算收入决算表

                                             2.炎陵县2016年县本级一般公共预算收入决算表

                                             3.炎陵县2016年一般公共预算支出决算汇总表

                                             4.炎陵县2016年一般公共预算支出决算明细表

                                             5.炎陵县2016年县本级一般公共预算支出决算汇总表

                                                                                          6.炎陵县2016年(县本级）一般公共预算支出决算明细表

                                                                                          7.炎陵县2016年县本级一般公共预算基本支出决算明细表

                                                                                          8.炎陵县2016年一般公共预算决算收支及平衡表

                                                                                          9.炎陵县2016年政府性基金收支决算表

                                                                                         10.炎陵县2016年社会保险基金收支（转移支付）决算总表

                                                                                         11.炎陵县2016年社会保险基金决算收支总表

                                                                                         12.炎陵县2016年国有资本经营收支决算总表

                                                                                         13.炎陵县2016年“三公”经费决算表

关于炎陵县2016年度财政结算批复和

决算情况的报告

——2017年7月21日在县十七届人大常委会第四次会议上

县财政局局长  刘宝光

主任，各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，现将2016年度财政结算批复和年度决算情况报告如下，请予审议。

一、2016年财政结算批复情况

（一）一般公共预算收支结算批复情况

1.全县一般公共预算收入总计向县十七届人大二次会议的报告数（以下简称报告数）为289318万元，结算批复数（以下简称批复数）为269842万元，调减19476万元。其中：

（1）本年收入县报告数与省批复数均为74513万元，无变动。

（2）上级补助收入县报告数为110669万元，省批复数为110711万元，调增42万元，具体项目是：①一般性转移支付收入调减12万元，调整的项目是:调减原中小学民办教师（代课教师）生活困难补助资金52万元；调增省结算补助收入40万元（水口镇农村水利基础设施和道路建设10万元、十都镇群众文化广场建设10万元、鹿原镇玉江村道路基础设施建设10万元、财政局10万元）；②专项转移支付省级资金调减9万元，调整的项目是：调减城镇独生子女奖励省级补助（湘财社指〔2016〕2号）30万元；调增2015-2016年城市公交车成品油价格补助资金（湘财建指〔2016〕354号）21万元；③市对省直管县未列入补助基数的专项转移支付调增63万元，调整的项目是：霞阳镇龙上村扶贫资金40万元；沔渡镇安坑村扶贫资金3万元；财政20万元。

（3）地方政府债务转贷收入县报告数72100万元、省批复数为52582万元（与省厅结算时调整17718万元到政府性基金收入中核算，1800万元为暂付款），故调减19518万元。

（4）上年结余县报告数、省批复数均为12968万元，无变动。

（5）调入预算稳定调节基金县报告数、省批复数均为19068万元，无变动。

2．全县一般公共预算支出总计县报告数为276727万元，省批复数为257157万元，调减19570万元，其中：

（1）本年支出县报告数188067万元、省批复数为188067万元，无变动。

（2）上解上级支出县报告数1469万元，省批复数1597万元，调增128万元，具体项目是:①所得税及资源税、土地增值税、城镇土地使用税上解调减158万元；②拖欠地方政府债券发行费和还本付息资金扣缴调减31万元；③其他上解支出（各项扣款）调减100万元；④省垫付粮食风险基金和新增粮食财务挂账贴息上解调增11万元；⑤未完成2014年5—12月增值税（含营改增）、营业税基数上解调增406万元。

（3）地方政府一般债券还本支出县报告数61000万元、省批复数为43282万元（与省厅结算时调整17718万元到政府性基金支出中核算），调减17718万元。

（4）安排预算稳定调节基金县报告数为26191万元，省批复数为24211万元，调减1980万元。

3.全县一般公共财政预算结余结转情况

年终滚存结余县报告数12591万元，省批复数12685万元，调增94万元。即收入总计调减19476万元，支出总计调减19570万元，二者相抵，年终滚存结余调增94万元。

结转下年支出县报告数12591万元，省批复数12685万元，调增94万元，调增项目为省市结算补助支出。

收入和支出相抵，年终滚存结余12685万元，减去结转下年支出12685万元，净结余为零。

（二）政府性基金预算收支结算批复情况

1. 全县政府性基金收入总计县报告数为19557万元，省批复数为37251万元，调增17694万元。其中：

（1）政府性基金本年收入县报告数9629万元、省批复数为9630万元，调增1万元，具体项目是：新型墙体材料专项基金收入调增1万元（小数取整四舍五入原因）。

（2）政府性基金上级补助收入县报告数5287万元、省批复数为5262万元，调减25万元，具体项目是：用于文化事业的彩票公益金支出湘财教指〔2016〕85号调减25万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入县报告数为零、省批复数为17718万元，调增17718万元（与省厅结算时调整17718万元到政府性基金收入中核算）。

（4）政府性基金上年结余县报告数为4641万元，省批复数为4641万元，无变动。

2. 政府性基金支出总计县报告数15704万元，省批复数33434万元，调增17730万元。其中：

（1）政府性基金本年支出县报告数15686万元、省批复数为15686万元，无变动。

（2）政府性基金上解支出县报告数18万元，省批复数为30万元，调增12万元。具体项目是：调减农土资金专项上解7万元；调增地方政府专项债券发行费上解19万。

（3）地方政府专项债务还本支出县报告数零、省批复数为17718万元，调增17718万元（与省厅结算时调整17718万元到政府性基金支出中核算）。

3. 政府性基金结余县报告数3853万元，省批复数3817万元，调减36万元，其中收入调增17694万元，支出调增17730万元，收支相抵调减36万元。

二、2016年决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

全县完成一般公共预算收入98955万元，为年度预算的100.24%，同比增长9.26%。分征收部门的完成情况：国税部门完成24210万元，同比下降12.39%;地税部门完成30930万元， 同比增长7.64%；财政部门完成43815万元，同比增长28.13%。

全县完成一般公共预算支出188067万元，为年度预算的93.68%，同比增长3.76%。

全县一般公共预算收支平衡情况：全县完成地方收入74513万元，加上上级财政补助收入110711万元（即消费税和增值税返还1699万元、所得税基数返还447万元、成品油价格和税费改革税收返还625万元、其他税收返还2064万元、一般性转移支付补助49737万元、专项转移支付56139万元），债务转贷收入52582万元，上年结余收入12968万元，调入预算稳定调节基金19068万元，减去一般公共预算支出188067万元，上解上级支出1597万元，债务还本支出43282万元，安排预算稳定调节基金24211万元，年终一般公共预算滚存结余结转下年支出12685万元。

（二）政府性基金收支决算情况

全县完成政府性基金收入9630万元，加上上级补助收入5262万元、地方政府专项债务转贷收入17718万元、上年结余收入4641万元，减去全县政府性基金支出15686万元，上解上级支出30万元、地方政府专项债务转贷支出17718万元，年终基金预算滚存结余结转下年支出3817万元。

（三）全县财政专户管理资金收支决算情况

2016年全县财政专户管理资金收入843万元，加上上年结余10万元，减去财政专户管理资金支出843万元，形成财政专户管理资金结余10万元。

（四）全县社会保险基金收支决算情况

2016年全县社会保险基金收入29968万元，为年度预算的108.2%，同比增长14.05%；社会保险基金支出27738万元，为年度预算的106.32%，同比增长9.33%。本年收支结余2230万元。加上上年累计结余23174万元，本年滚存结余25404万元。

（五）部门决算情况

1. 部门决算单位年度收支平衡情况

2016年度，部门决算单位上年结转和结余13703万元，本年收入151017万元，本年支出136031万元，结余分配555万元，年末结转和结余28134万元。

（1）部门决算单位年度收入情况。2016年度，部门决算单位汇总收入151017万元，较上年增加20501万元，其中：

财政拨款收入121383万元，较上年增加8884万元。其中公共财政预算拨款收入113896万元，较上年增加17475万元；政府性基金预算拨款收入7487万元，较上年减少8591万元。

上级补助收入10288万元，较上年增加5427万元。

事业收入16054万元，较上年增加4773万元。

其他收入3292万元，较上年增加1417万元。

（2）部门决算单位年度支出情况。2016年度，部门预算单位汇总支出136031万元，较上年增加7702万元。其中：工资福利支出37524万元；商品和服务支出38952万元；对个人和家庭的补助支出23919万元；对企事业单位的补贴6375万元；债务利息支出61万元；基本建设支出8000万元；其他资本性支出21173万元；其他支出21万元；上缴上级支出6万元。

2. 部门决算财政代列支出情况

2016年度，部门决算财政代列支出82370万元，较上年减少8973万元。

（1）拨入专户支出67726万元，其中各类社会保险基金14765万元，其他专项资金52961万元；

（2）对非预算单位的支出11263万元；

（3）对非本级预算单位的支出3381万元。

三、2016年炎陵县政府性债务、债券置换情况

（一） 本地区债务限额。2016年我县地方政府债务限额14.93亿元，其中一般债务限额12.14亿元，专项债务限额2.79亿元。

（二）截止2016年债务余额。2016年共有政府性债务132285.42万元，比上年增加10256.96万元，其中：政府负有偿还责任的债务(一类债)125910.59万元，比上年增加10593.53万元，其中一般债务107028.67万元，比上年增加10593.53万元，专项债务18881.92万元，与上年持平；负有担保责任的债务(二类债)1360.2万元，比上年减少133.57万元；负有一定救助责任的债务(三类债)5014.63万元，比上年减少203万元。

（三）2016年本地区债券情况。2016年新增债券11100万元用于市政基础设施等项目支出。2016年置换债券61000万元。