炎陵县2016年财政预算执行情况与
　　2017年财政预算草案的报告

　　--2017年2月14日在炎陵县第十七届人民代表大会第二次会议上
　　县财政局局长 刘宝光

各位代表：
　　我受县人民政府委托，现将炎陵县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告提请县第十七届人大第二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
　　一、2016年全县财政预算执行情况
2016年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实县十六届人大五次会议的有关决议，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，财政运行总体平稳，各项工作都取得了较好的成绩。
　　（一）2016年预算执行情况
　　1．一般公共预算
　　收入预算执行情况：2016年全县完成一般公共预算总收入98955万元，为年度预算的100.24%，增长9.26%。其中：地方收入完成74513万元，为预算的103.58%，增长12.71%；上划中央收入完成18639万元，为预算的90.89%，下降0.86%；上划省级收入完成5803万元，为预算的92.49%，增长2.6%。
　　支出预算执行情况：2016年全县一般公共预算支出完成188067万元，为预算的93.73%，比上年增长3.76%。
　　具体到功能分类科目：一般公共服务13991万元，为预算的92.9%，下降13.26%；国防271万元，为预算的100%，增长25.46%；公共安全7816万元，为预算的97.53%，增长28.76%；教育22966万元，为预算的98.86%，下降17.33%；科学技术951万元，为预算的92.42%，下降55.2%；文化体育与传媒5359万元，为预算的84.86%，增长132.39%；社会保障和就业17484万元，为预算的95.22%，增长7.85%；医疗卫生与计划生育15268万元，为预算的98.22%，增长0.56%；节能环保3988万元，为预算的100%，增长63.24%；城乡社区8433万元，为预算的99%，增长87.57%；农林水38710万元，为预算的96.89%，增长27.41%；交通运输5858万元，为预算的90.03%，增长9.78%；资源勘探信息等2089万元，为预算的91.34%，下降26.75%；商业服务业等7917万元，为预算的97.16%，下降46.86%；国土海洋气象等2597万元，为预算的92.88%，下降3.81%；住房保障9962万元，为预算的74.04%，增长104.22%；粮油物资储备259万元，为预算的100%，下降39.2%；债务付息支出1316万元，为预算的92.94%，增长319.11%；其他支出22832万元，为预算的90.05%，下降13.82%。
　　具体到经济分类科目：工资福利支出31676万元；商品和服务支出55530万元；对个人和家庭的补助32185万元；对企事业单位的补贴4879万元；债务利息支出1316万元；基本建设支出11282万元；其他资本性支出28792万元；其他支出22407万元。
　　收支平衡情况：
　　（1）全县一般公共预算收支平衡情况。2016年全县一般公共预算地方收入74513万元，加上上级补助收入110669万元，转贷省财政代理发行地方政府债券收入72100万元，上年结转12968万元，调入预算稳定调节基金19068万元，构成一般预算收入总计289318万元。
　　2016年全县一般公共预算支出188067万元，加上解支出1469万元，债券还本支出61000万元，安排预算稳定调节基金26191万元，构成一般公共预算支出总计276727万元。
　　2016年全县一般公共预算收入总计和支出总计相抵，年终结转下年支出12591万元。
　　（2）县本级一般公共预算收支平衡情况。2016年县本级一般公共预算地方收入74513万元，加上上级补助收入110669万元，转贷省财政代理发行地方政府债券收入72100万元，上年结转12968万元，调入预算稳定调节基金19068万元，构成一般预算收入总计289318万元。
　　2016年县本级一般公共预算支出177432万元，加上解支出1469万元，补助下级支出10635万元，债券还本支出61000万元，安排预算稳定调节基金26191万元，构成一般公共预算支出总计276727万元。
　　2016年县本级一般公共预算收入总计和支出总计相抵，年终结转下年支出12591万元。
　　2．国有资本经营预算
　　2016年全县国有资本经营收入年初预算50万元，实际完成50万元。鉴于我县国有资本经营收支总量太小， 2016年度国有资本经营收支不单列预算，收入和支出纳入一般公共预算管理。
　　3．政府性基金预算
　　2016年全县完成政府性基金预算收入9629万元。其中：新型墙体材料专项基金收入17万元、国有土地使用权出让收入9003万元、国有土地收益基金收入498万元、农业土地开发资金收入36万元、城市基础设施配套费收入64万元、其他政府性基金收入11万元。
　　2016年全县完成政府性基金预算支出15686万元。具体到功能分类科目：文化体育与传媒60万元、社会保障和就业438万元、城乡社区12049万元、农林水30万元、交通运输36万元、资源勘探信息等43万元、其他支出3030万元。
　　具体到经济分类科目：商品和服务支出2674万元、对个人和家庭的补助82万元、对企事业单位的补贴10万元、其他资本性支出4024万元、其他支出8896万元。
　　2016年全县政府性基金预算收入9629万元，加上级补助收入5287万元，上年结转4641万元，构成政府性基金预算收入总计19557万元。
　　2016年全县政府性基金预算支出15686万元，加上解支出18万元，构成政府性基金预算支出总计15704万元。
　　2016年政府性基金预算收入和支出相抵，年终结转下年支出3853万元。
　　4．社会保险基金预算
　　2016年社会保险基金总收入为39258万元，主要项目是：企业职工基本养老保险基金总收入12437万元，城乡居民基本养老保险基金总收入3099万元，机关事业单位基本养老保险基金总收入9290万元，城镇职工基本医疗保险基金总收入4423万元，城镇居民基本医疗保险基金总收入575万元，新型农村合作医疗基金总收入8344万元，工伤保险基金总收入604万元，失业保险基金总收入222万元，生育保险基金总收入264万元。
　　2016年社会保险基金总支出为33223万元，主要项目是：企业职工基本养老保险基金总支出13646万元，城乡居民基本养老保险基金总支出2447万元，机关事业单位基本养老保险基金总支出5487万元，城镇职工基本医疗保险基金总支出3015万元，城镇居民基本医疗保险基金总支出478万元，新型农村合作医疗基金总支出7539万元，工伤保险基金总支出486万元，失业保险基金总支出52万元，生育保险基金总支出73万元。
　　2016年社会保险基金收支相抵，收大于支6035万元。社会保险基金上年滚存结余23176万元，2016年年末滚存结余29211万元。
　　5．政府性债务情况
　　2015年年末全县政府性债务余额合计122028万元，2016年年末政府性债务余额合计132285万元，比上年增加10257万元。其中：政府负有偿还责任的债务125911万元、负有担保责任的债务1360万元、可能承担一定救助责任的债务5014万元。
　　（二）2016年财政主要工作
　　回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
　　1．收入增长有速度。过去的一年，县财政部门始终坚持把收入征管作为财政工作的中心来抓，顶住经济下行压力加大，支柱产业发展放缓、"营改增"税负下降，落实政策性减税清费政策等多重减收因素影响，采取积极有效的征管措施，取得了显著成绩。2016年全县完成一般公共预算总收入98955万元，为年度预算98719万元的100.24%，与上年同比增加8389万元,增长9.26%，高于全市1.55个百分点，高于全省3.26个百分点。
　　2．财源建设有厚度。致力于产业结构多元化发展，不断培育新的经济增长极。过去的一年，虽然工业企业普遍不景气，但小水电业、金融业、旅游业发展势头较为强劲，出现了"东边不亮西边亮"的良好局面。小水电业不但自身效益可观，而且为其他产业提供了有力的能源保障，行业入库税收6765万元，占全县税收总额的12.5%；金融业改革红利持续释放，各项指标高位高速增长，行业入库税收8871万元，占全县税收总额的16.4%。
　　3．民生覆盖有广度。按照"保民生、保重点、保运转"的要求，科学安排预算，合理调度资金，不断调整和优化支出结构，把有限的财政资金用在民生实事、产业扶持和项目建设上，重点保障教育、社保与就业、医疗卫生、"三农"等民生支出。2016年全县一般公共预算支出完成18.8亿元，其中民生支出达14.3亿元，占一般公共预算支出的76.1%。加大扶贫投入。全年共整合安排财政扶贫资金13060万元，其中省级以上资金9050万元，市级资金538万元，县级资金3472万元。全年通过"一卡通"发放惠农补贴共42项，金额7412万元。
　　4．财政改革有力度。"营改增"、公车改革全面落地，全口径财政预算逐步建立，预算绩效管理制度逐步完善，政府预决算、部门预决算和"三公经费"预决算全部按要求公开到位。
　　5．队伍建设有硬度。一是落实首问责任制、按时办结制等一系列制度，广大干部宗旨意识明显增强，作风建设的长效机制初步确立。二是加强业务学习。坚持每月集中学习制度，业务股室负责人轮流上台讲业务课，营造良好的机关学习氛围。三是以"两学一做"教育为契机，加强廉政建设，确保财政资金安全。
　　财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在着一些困难和问题，主要是：受宏观经济增速下行影响和政策性减税清费政策等多重减收因素的影响，财政收入特别是税收增长异常艰难；刚性支出和重点项目增支压力大，收支矛盾异常突出；规范财政管理、强化财政监督和有效防范财政风险的任务还相当艰巨。
　　二、2017年财政收支预算草案
　　2017年全县财政预算编制的基本原则是：财政收入保持适度增长；财政支出重点保工资、保运转、保民生。
　　（一）一般公共预算
　　（1）一般公共预算收入计划。2017年全县一般公共预算收入计划建议数105888万元，比上年完成数增加6933万元，增长7.01%。其中地方收入78355万元，上划中央收入21785万元，上划省级收入5748万元。税收收入的比重预计为54.61%，与上年基本持平。
　　分征收部门收入计划建议数：国税部门33075万元（注：国税上年实际完成24210万元，因营改增的原因，划入地税上年1-5月份完成营业税基数6705万元），比上年完成数增加2160万元，增长6.99%。地税部门25975万元（注：地税上年实际完成30930万元，因营改增的原因，划出上年1-5月份完成营业税基数6705万元），比上年完成数增加1750万元，增长7.22%。财政部门46838万元，比上年完成数增加3023万元，增长6.9%。
　　2017年一般公共预算地方收入预计78355万元，加预计上级财力性补助收入30984万元，提前下达上级专项资金24300万元，上年结转12591万元，预算稳定调节基金调入13479万元，政府性基金调入107万元，减去上解支出1688万元和补助下级支出1000万元，2017年可用于安排一般公共预算支出的收入为157128万元。
　　（2）一般公共预算支出计划。按照收支平衡的原则，相应安排2017年一般公共预算支出157128万元。
　　具体到功能分类科目：一般公共服务25214万元，比上年预算数（下同）增长43.64%；国防144万元，下降18.18%；公共安全5451万元，增长20.52%；教育21946万元，增长4.82%；科学技术176万元，下降68.63%；文化体育与传媒3192万元，下降15.29%；社会保障和就业17305万元，增长27.81%；医疗卫生与计划生育7502万元，下降39.35%；节能环保686万元，下降39.72%；城乡社区4535万元，增长3.54%；农林水18257万元，下降31.5%；交通运输3648万元，增长155.82%；资源勘探信息等1168万元，下降8.39%；商业服务业等644万元，下降70.62%；金融150万元，下降11.76%；国土海洋气象等1682万元，下降28.06%；住房保障7124万元，下降30.5%；粮油物资储备273万元，下降43.94%；其他支出37931万元，增长7.08%，债务付息100万元。
　　具体到经济分类科目：工资福利支出41091万元，比上年预算数（下同）增长32.18%；商品和服务支出38743万元，下降22.57%；对个人和家庭的补助31212万元，增长15.26%；对企事业单位的补贴993万元，下降75.89%；基本建设支出591万元，下降82.36%；其他资本性支出5426万元，下降24.72%；其他支出39072万元，增长7.69%。
　　(二)国有资本经营预算
　　2017年全县国有资本经营收入年初预算54万元，由于该项收入总量太小，2017年度国有资本经营收支不单列预算，收入和支出纳入一般公共预算管理。
　　（三）政府性基金预算
　　2017年政府性基金收入预算为5946万元，主要项目是：新型墙体材料专项基金收入10万元、污水处理费收入107万元、国有土地使用权出让收入5313万元、国有土地收益基金收入298万元、农业土地开发资金收入160万元、城市基础设施配套费收入58万元。
　　2017年政府性基金预算收入5946万元，加提前下达上级补助收入405万元，上年结转3853万元，减去政府性基金上解支出48万元，污水处理费收入调入一般公共预算107万元，全年可供安排的政府性基金预算收入为10049万元。
　　根据收支平衡的原则，相应安排2017年政府性基金支出预算为10049万元。
　　具体到功能分类科目：文化体育与传媒70万元；社会保障和就业484万元；城乡社区7093万元；农林水21万元；交通运输18万元；资源勘探信息等27万元；商业服务业等20万元；其他支出2316万元。
　　具体到经济分类科目：商品和服务支出9269万元；对个人和家庭的补助10万元；对企事业单位的补贴37万元；其他资本性支出733万元。
　　（四）社会保险基金预算
　　2017年社会保险基金收入预算为24903万元，主要项目是：城乡居民基本养老保险基金收入预算3296万元，机关事业单位基本养老保险基金收入预算6851万元，城镇职工基本医疗保险基金收入预算3731万元，城乡居民基本医疗保险基金收入预算10125万元，工伤保险基金收入预算501万元，失业保险基金收入预算176万元，生育保险基金收入预算223万元，企业职工基本养老保险基金收入预算由省统一编制。
　　2017年社会保险基金支出预算为21653万元，主要项目是：城乡居民基本养老保险基金支出预算2535万元，机关事业单位基本养老保险基金支出预算6091万元，城镇职工基本医疗保险基金支出预算2937万元，城乡居民基本医疗保险基金支出预算9520万元，工伤保险基金支出预算418万元，失业保险基金支出预算55万元，生育保险基金支出预算97万元，企业职工基本养老保险基金支出预算由省统一编制。
　　2017年预计全县社会保险基金预算收入总计和社会保险基金预算支出总计相抵，收大于支3250万元。
　　三、为圆满完成2017年预算任务而努力奋斗
　　2017年的财政工作将在县委、县政府的坚强领导下，深入贯彻党的十八大以来各项方针政策和习近平总书记系列重要讲话精神，以"全力抓收入增长，全力抓民生保障，全力抓改革落地，全力抓脱贫攻坚"为重点，积极探索财政服务社会发展大局的新思路和新方式，全面构建覆盖全社会的公共财政框架。
　　（一）全力抓收入增长。把组织财政收入作为财政工作的重中之重，落实征管措施，着重加强对重点税源、重点税种的动态监管，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税源漏洞，最大限度挖掘税源潜力，做到应收尽收。
　　（二）全力抓改革落地。全面落实新《预算法》，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，完善公用支出定额标准。加大预决算公开力度，细化公开内容，促进预算单位规范财务管理。全面深化国库集中支付制度改革，扩大支付范围和规模。
　　（三）全力抓民生保障。认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力补齐民生短板，确保民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在75%以上。
　　（四）全力抓脱贫攻坚。积极构建务实管用的财政扶贫体系，集中有限财力精准投放，使扶贫资金直接惠及贫困户，充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多举措确保完成全年脱贫任务。
　　各位代表，美好蓝图振奋人心，崇高使命催人奋进。让我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次大会决议，强化责任担当，积极主动作为，努力完成各项目标任务，为全面建设美丽幸福新炎陵做出新的更大贡献。