第一部分

炎陵县审计局2018年部门预算

和“三公经费”预算说明

一、基本情况

我局是对全县财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督的政府工作部门，属县财政全额拨款的一级预算单位,无二级预算单位。内设办公室、财政企业审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、法制股五个股室。下属全额拨款的事业单位-----炎陵县建设项目审计中心。人员编制20人（行政编11人、机关后勤编1人、全额事业编8人），现有在职在岗人员20人，退休13人(含挂靠退休人员1人)。公务用车制度改革后单位无机动车辆。

二、部门职能职责

一是依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》的规定，审计监督县本级财政预算执行情况和其他财政收支；二是根据上级审计机关和县委、县政府的安排对全县行政、事业单位财政收支及国有企业财务收支情况进行审计；三是根据县委、县政府的委托，对科级党政领导干部、国有企业的领导人进行任期经济责任审计；四是审计监督社会保障资金、环境保护资金、社会捐赠资金等各类专项资金及其他有关资金、基金的财务收支。五是根据《中华人民共和国审计法》对全县财政性资金投资的基本建设项目进行审计。

三、预算编制说明

根据部门工作需要，2018年预算作如下安排：

（一）收入预算3038098元，其中：

1、一般公共预算拨款3038098  元，其中，一般公共预算拨款（全额）3018098元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款20000元；

2、政府性基金拨款0元；

3、纳入财政专户管理的非税收入0元；

收入较去年预算数2714341元增加323757元，增长11.93%。主要是人员经费增加，导致一般公共预算拨款增加。

（二）支出预算3038098 元，其中：

1、人员经费（工资福利支出）2027602元，比上年人员经费预算数1663449元增加364153元，增长21.89%。

2、公用经费（一般商品和服务支出）732032元；其中：业务性专项支出415000元（1、审计业务费5000元；2、经济责任审计经费60000元；3、基建投资审计经费50000元；4、重审工程专项经费150000元；5、政府投资建设项目审计经费150000元）。比上年公用经费预算数682284元增加49758元，增加7.29%。

3、对个人和家庭的补助支出278764元，比上年对个人和家庭的补助支出预算数368608元减少89844元，下降24.37%。

支出较去年预算数2714341元增加323757元，增长11.93%。主要是人员经费支出（工资福利支出）的增加，比如：今年住房公积金支出列入了人员经费支出；今年绩效考核奖比上年预算数增加100%；今年的工资按调标后的工资列入预算，而去年是按调标前的工资列入预算。

四、一般公共预算拨款支出预算

2018年一般公共预算拨款收入（含纳入一般公共预算管理的非税收入拨款）3038098元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2018年年初预算数为3038098元，其中：工资福利支出2027602元，一般商品服务支出732032元，对个人和家庭的补助支出278464元。

（二）项目支出：2018年年初预算数为0元。

五、机关运行经费预算说明

2018年机关运行经费当年一般公共预算拨款732032 元，比2017年预算数682284元增加49748元，增长7.29%。增加的原因主要是公车补助88560元去年由县财政统一预算，今年由部门预算列入机关运行经费中支出。

六、“三公”经费预算说明

2018年“三公”经费预算数为67000元，其中，公务接待费67000元，公务用车购置及运行费0元，因公出国（境）费0元。2018年“三公”经费预算比2017年“三公”经费预算87003元减少20003元，主要原因是公务用车购置及运行费去年由部门预算，而今年由县财政统一预算。

七、政府采购预算说明

2018年我单位政府采购预算总额100000元，其中，办公用空调机预算20000元、修缮预算30000元、印刷用品购置预算20000元、办公用品购置（复印纸、鼓粉盒等）预算20000元。

八、政府购买服务预算说明

本单位2018年度无政府购买服务。

九、国有资产占有情况说明

2018年本部门无车辆；无单位价值50 万元以上通用设备。

十、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2018年本部门无重点项目预算。

十一、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款（含纳入一般公共预算管理的非税收入拨款）安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分：

部门预算需公开的表格情况

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、部门支出总表（分类）

5、基本支出预算明细表-工资福利支出

6、基本支出预算明细表-商品和服务支出

7、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

8、财政拨款收支总表

9、一般公共预算支出情况表

10、一般公共预算基本支出情况表

11、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出

12、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出

13、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

14、政府性基金预算支出情况表

15、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算分类汇总表

16、一般公共预算拨款—全额、定额支出预算表

17、专项资金预算汇总表

18、一般公共预算“三公”经费预算表

19、项目支出绩效目标表

20、整体支出绩效目标表

炎陵县审计局2018年部门预算公开表（全套20张）