炎陵县林业局2018年度部门决算公开说明

　　目  录
　　第一部分  炎陵县林业局概况
　　一、部门职责
　　二、机构设置
　　第二部分  炎陵县林业局2018年度部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　第三部分  炎陵县林业局2018年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　二、收入决算情况说明
　　三、支出决算情况说明
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
　　九、预算绩效情况说明
　　十、其他重要事项情况说明
　　第四部分  名词解释
　　第一部分  炎陵县林业局概况
　　一、部门职责
　　根据《森林法》贯彻执行国家、省、市有关林业工作的法律、法规和方针政策；组织开展植树造林、封山育林、国土绿化工作；负责全县森林资源调查和监测建档；负责科技兴林工作；负责对林产品生产经营实行宏观管理；负责林业资金的投放使用和监督；组织指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；组织指导全县陆生野生动植物资源的保护；组织协调和指导监督全县湿地保护工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。
　　二、机构设置及决算单位构成
　　（一）内设机构设置。炎陵县林业局内设机构包括：内设股室11个，乡镇林业站14个，林场4个，林业科学研究所1个，桃源洞山庄1个。依据炎政办发[2015]72号文件规定现有机构31个。
　　（二）决算单位构成。炎陵县林业局2018年部门决算公开单位构成包括：炎陵县林业局本级和其二级预算单位：霞阳、垄溪、石洲、十都、沔渡、三河、鹿原、东风、船形、水口、中村、平乐、下村、策源林业站。
　　第二部分  炎陵县林业局2018年度部门决算表
　　表格详见附件
　　第三部分  炎陵县林业局2018年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2018年度收、支总计60357709.82元。与2017年度相比，收、支总计各增加9032767.65元，上升17.6%。主要原因是财政加大了对林业的投入。
　　二、收入决算情况说明
　　2018年度收入合计60357709.82元，其中：财政拨款收入60357709.82元，占100%；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。
　　三、支出决算情况说明
　　2018年度支出合计60357709.82元，其中：基本支出36955319.79元，占61.2%；项目支出23402390.03元，占38.8%；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2018年度财政拨款收、支总计60357709.82元。与2017年度相比，财政拨款收、支总计各增加9032767.65元，上升17.6%。主要原因是财政加大了对林业的投入。
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）财政拨款支出决算总体情况。
　　2018年度财政拨款支出60357709.82元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，财政拨款支出增加9032767.65元，上升17.6%。主要原因是财政加大了对林业的投入。
　　（二）财政拨款支出决算结构情况。
　　2018年度财政拨款支出60357709.82元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出2502500元，占4.1%；社会保障和就业（类）支出4575687元，占7.6%；医疗卫生与计划生育（类）支出4035750元，占6.7%；节能环保（类）支出7990000元，占13.2%；农林水（类）支出33540174.28元，占55.6%；住房保障（类）支出2046716元，占3.4%；其他（类）支出5666882.54元，占9.4%。
　　（三）财政拨款支出决算具体情况。
　　2018年度财政拨款支出年初预算为37717642元，支出决算为60357709.82元，完成年初预算的160.0%。决算数大于预算数的主要原因是工资、津补贴正常调资，调标增加以及中央财政加大对林业的投入。其中：
　　1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2502500元，本项支出主要是森林防火目标管理考核奖、及青石冈和桃源洞国有林场税费改革补助。
　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4634928元，支出决算为53592元，完成年初预算的1.2%。决算数远远小于预算数的主要原因是退休人员的津补贴不再由本部门发放，统一由社保局发。
　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为3740292元，支出决算为3591392元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为475831元，支出内容为一次性抚恤金及安葬费。
　　5.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。年初预算为73981元，支出决算为69581元，完成年初预算的94.1%。主要原因是两位新中国期参加工作人员逝世。
　　6.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为276936元，支出决算为265771元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　7.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为124464元，支出决算为119520元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1421748元，支出决算为1365722元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为533256元，支出决算为512169元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2157859元，支出内容为2018年度一个月医疗补助。
　　11.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1150000元，支出内容为国有林场改革补助。
　　12.节能环保（类）天然林保护（款）森林管护（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为6840000元，支出内容为国有林场天然商品林停伐补助。
　　13.农林水（类）林业（款）行政运行（项）。年初预算为1518018元，支出决算为1490382.5元，完成年初预算的98.2%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　14.农林水（类）林业（款）林业事业机构（项）。年初预算为23261283元，支出决算为23207424.29元，完成年初预算的99.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　15.农林水（类）林业（款）森林培育（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1569929.68元，支出内容为霞阳龙上村油茶新造补助、国有林场森林资源保护专项资金、病虫害防治和企业工商转型造林补助。
　　16.农林水（类）林业（款）森林资源管理（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1733400元，支出内容为一卡通天然商品林禁伐管护补助。
　　17.农林水（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为350000元，支出内容为森林生态效益公共管护支出。
　　18.农林水（类）林业（款）林业防灾减灾（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为250000元，支出内容为十都青山江合作社防火林带建设和国有林场林区道路维护。
　　19.农林水（类）林业（款）其他林业支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3000元，支出内容为神农谷停机坪建设。
　　20.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为891200元，支出内容为2017年扶贫攻坚绩效考核奖金。
　　21.农林水（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2044837.81元，支出内容为公益林保险保费补贴。
　　22.农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2000000元，支出内容为金子峰油茶专项资金。
　　23.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为2132736元，支出决算为2046716元，完成年初预算的96.0%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
　　24.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为5666882.54元，支出内容主要是生态保护专项、商品林禁伐减伐补助。
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2018年度财政拨款基本支出36955319.79元，其中：人员经费33781288.5元，占91.4%，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、医疗费补助； 公用经费3174031.29元，占8.6%，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
　　2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为233303元，与年初预算233303元持平。其中：因公出国（境）费支出0元，与年初预算0元持平；公务用车购置支出0元，公务用车运行费支出20000元，与年初预算20000元持平；公务接待费支出213303元，与年初预算213303元持平。
　　2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为233303元，比上年决算266277元减少32974元，下降12.4%，主要原因是公务用车购置及运行费减少，只有一辆车纳入部门预算管理。其中：因公出国（境）费支出0元，与年初预算0元持平；公务用车购置支出0元，公务用车运行费支出20000元，比上年决算53000减少33000元，下降62.3%，主要原因是2018年度只有一辆车纳入部门预算管理；公务接待费支出213303元，比上年决算213277元增加26元，基本持平。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
　　炎陵县林业局2018年度因公出国（境）团支出0元，出国（境）团组0个，累计0人次。公务用车购置费支出0元，数量0台；公务用车运行支出20000元，公务用车保有量为4辆。公务接待支出213303元，共接待国外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次，发生国内接待240次，接待人数共3000人。
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
　　本单位无政府性基金收支。
　　九、预算绩效情况说明
　　(一)预算绩效管理工作开展情况
　　根据预算绩效管理的要求，本单位年初部门预算37717642元申报部门整体支出绩效目标管理，其中：基本支出37317642元，项目支出400000元。决算支出60357709.82元纳入部门整体支出绩效评价，其中：基本支出36955319.79元，项目支出23402390.03元。本年度对单位5项专项资金开展重点绩效评价，涉及金额4189718.5元。本单位积极开展预算绩效管理，加强内控制度建设，规范资金使用审批程序，加强项目的招投标和政府采购管理等，基本达到了年初确定的部门整体支出绩效目标、产出指标和效益目标。从评价情况来看，单位基本支出和项目支出程序规范，预算执行及时、有效，绩效管理水平不断提高。
　　（二）部门决算中项目绩效自评结果
　　1. 整体绩效评价报告
　　炎陵县林业局2018年度部门整体绩效评价报告（报告详见附件）
　　2. 项目绩效评价报告
　　（1）炎陵县林业局国有林场改革补助项目绩效评价报告（报告详见附件）
　　（2）炎陵县林业局2018年公益林县级保费资金项目绩效评价报告（报告详见附件）
　　（3）炎陵县林业局2018年生态保护保护工程项目绩效评价报告（报告详见附件）
　　（4）炎陵县林业局防火、绿化、营林专项项目绩效评价报告（报告详见附件）
　　（5）炎陵县林业局集体林权改革专项项目绩效评价报告（报告详见附件）
　　十、其他重要事项情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出3174031.29元，比年初预算数3191662元减少17630.71元，降低0.1%，基本持平。
　　（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额480350元，其中：政府采购货物支出460350元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出20000元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出金额的0%。
　　（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是非参改二级机构用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
　　（四）本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。
　　第四部分  名词解释
　　一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　炎陵县林业局2018年度部门决算公开表格
　　炎陵县林业局2018年度部门决算公开说明
　　炎陵县林业局2018年度部门整体绩效评价报告
　　炎陵县林业局国有林场改革补助项目绩效评价报告
　　炎陵县林业局公益林县级保费资金项目绩效评价报告
　　炎陵县林业局2018年生态保护保护工程项目绩效评价报告
　　炎陵县林业局防火、绿化、营林专项项目绩效评价报告
　　炎陵县林业局集体林权改革专项项目绩效评价报告