炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算公开说明
信息来源：炎陵县财政局
访问:次 发布时间：2019-09-23 10:11炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 炎陵县农业机械管理局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 炎陵县农业机械管理局概况
一、部门职责
贯彻执行国家农业机械化的方针政策、法律、法规，拟定并组织农业机械化发展年度计划，组织实施农业机械化基础建设。负责全县农机技术推广和教育培训工作的组织协调；负责做好农机购置补贴工作项目的申报及实施：负责农机安全生产活动管理。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。炎陵县农业机械管理局内设机构包括：行政办公室、财务股、业务管理股、农机安全监理所、农机技术推广站、农机培训学校。
（二）决算单位构成。炎陵县农业机械管理局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县农业机械管理局本级和其二级预算单位：炎陵县农机技术推广站、炎陵县农业机械安全监理所、炎陵县农机技术推广服务中心。
第二部分 炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算表
表格详见附件
第三部分 炎陵县农业机械管理局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年总收入4270673.3元，上年总收入5599941.5元，比上年减少1329268.2元，减少23.7%。总支出4270673.3元，上年总支出5599941.5元，比上年减少1329268.2元，减少23.7%。减少的原因是农机购置补贴第四、五批未结算，今年获评省现代合作社1家，比上年减少2家，荣获省示范农机合作社1家，市特色农机合作社1家，省、市扶持农机合作社建设资金尚未拨付，退休人员工资由县社保局统一发放等。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入4270673.3元，其中财政拨款收入4270673.3元，占本年收入的100 %；上级补助收入0元，占本年收入的0%；事业收入0元，占本年收入的0%；经营收入0元，占本年收入的0%；附属单位上缴收入0元，占本年收入的0%；其他收入0元，占本年收入的0%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出4270673.3元，其中基本支出4270673.3元，占本年支出的100 %。项目支出0元，占本年支出的0%，上缴上级支出0元，占本年支出的0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款总收入4270673.3元，比上年减少1329268.2元，减少23.7%。其中：一般公共预算财政拨款收入4270673.3元，比上年减少23.7%，政府性基金预算财政拨款收入0元，与上年持平。财政拨款总支出4270673.3元，比上年减少23.7%，其中：一般公共预算财政拨款支出4270673.3元，比上年减少23.7%，政府性基金预算财政拨款支出0元，与上年持平，年末财政拨款结转和结余情况为0。减少的原因是农机购置补贴第四、五批未结算，今年获评省现代合作社1家，比上年减少2家，荣获省示范农机合作社1家，市特色农机合作社1家，省、市扶持农机合作社建设资金尚未拨付，退休人员工资由县社保局统一发放等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年度财政拨款支出4270673.3元，占本年财政拨款支出4270673.3元的100%。比上年减少1329268.2元，减23.7%。减少的原因是农机购置补贴第四、五批未结算，今年获评省现代合作社1家，比上年减少2家，荣获省示范农机合作社1家，市特色农机合作社1家，省、市扶持农机合作社建设资金尚未拨付，退休人员工资由县社保局统一发放等。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年度财政拨款支出4270673.3元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出405185元，占本年支出的9.5%；医疗卫生与计划生育支出298293元，占本年支出的7.0%；农林水支出3409222.3元，占本年支出的79.8%；资源勘探信息等支出2000元，占本年支出的0.1%；住房保障支出155973元，占本年支出的3.6%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
本年支出决算数4270673.3元，比年初预算数3368785元增26.8%。决算数大于预算数的主要原因是工资、津补贴正常调资，调标增加。其中：
1. 社会保障和就业支出。年初预算为620705元，支出决算为405185元，完成年初预算的65.3%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员的津补贴不再由本部门发放，统一由社保局发。其中：
（1）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为285540元，支出决算为273516元，完成年初预算的95.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少；
（2）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为9480元，支出决算为9108元，完成年初预算的96.1%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少；
（3）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为9480元，支出决算为9108元，完成年初预算的96.1%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少；
（4）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为316205元，支出决算为83549元，完成年初预算的26.4%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员的津补贴不再由本部门发放，统一由社保局发放。
2. 医疗卫生与计划生育支出。年初预算为149244元，支出决算为298293元，完成年初预算的199.9%。决算数大于预算数的主要原因是对干部职工的医疗费增加。其中：
（1）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为108540元，支出决算为103998元，完成年初预算的95.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
（2）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为40704元，支出决算为39006元，完成年初预算的95.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，2018年度退休人员人数大于当年新进人员人数。
（3）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，决算数为155289元，支出内容为2018年度干部职工半个月医疗补助。
3.农林水支出。年初预算为2436032元，支出决算为3409222.3元，完成年初预算的139.9%。决算数大于预算数的主要原因是省级拨付农机购置补贴资金计入该科目决算。其中：
（1）农林水（类）农业（款）行政运行（项）。年初预算为2136032元，支出决算为2119798元，完成年初预算的99.2%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少。
（2）农林水（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）。年初预算为50000元，支出决算为72508元，完成年初预算的145.0%。决算数大于预算数的主要原因是省农机主管部门拨付的推广经费计入该科目决算。
（3）农林水（类）农业（款）执法监管（项）。年初预算为200000元，支出决算为139625元，完成年初预算的69.8%。决算数小于预算数的主要原因是项目减少。
（4）农林水（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）。年初预算为50000元，支出决算为944550元，完成年初预算的1889.1%。决算数远远大于预算数的主要原因是省级拨付的农机购置补贴资金计入该科目决算。
（5）农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）。用于缴纳乡镇未聘人员养老保险，年初未纳入预算，支出决算数为27141.3元。
（6）农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。上级拨付资金，用于农业支出，支出决算数为105600元。
4.资源勘探信息等支出（类）安全生产管理（款）其他安全生产监管支出（项）。县级安全生产优秀奖励资金，支出决算数为2000元。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为162804元，支出决算为155973元，完成年初预算的95.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出4270673.3元，其中：人员经费3581832元，占83.9%，主要包括包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、生活补助、个人农业生产补贴；公用经费688841.3元，占16.1%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务招待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年三公经费支出40575元，与年初预算40575元持平，比上年60575元减33.0 %。其中：因公出国（境）费支出0元，与年初预算数持平，与上年决算数持平；公务用车购置及运行维护费支出0元，与年初预算数持平，比上年决算数20000元减少100%；公务接待费支出40575元，与年初预算 40575元持平与上年40575元持平。三公经费支出增减主要原因公务用车购置及运行维护费支出比上年减少20000元，车辆参加车改由平台管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年因公出国（境）费支出0元，出国(境)团组0个，累计0人次。公务用车购置费支出0元，数量0台，公务用车运行维护费支出0元，年末车辆保有量1台。公务接待费支出40575元，共90批次、1018人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
本单位无政府性基金收支。
九、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理的要求，本单位年初部门预算3368785元申报部门整体支出绩效目标管理，其中：基本支出3368785元，项目支出0元。决算支出4270673.3元纳入部门整体支出绩效评价，其中：基本支出4270673.3元，项目支出0元。本年度对单位1项专项资金开展重点绩效评价，涉及金额139625元。本单位积极开展预算绩效管理，加强内控制度建设，规范资金使用审批程序，加强项目的招投标和政府采购管理等，基本达到了年初确定的部门整体支出绩效目标、产出指标和效益目标。从评价情况来看，单位基本支出和项目支出程序规范，预算执行及时、有效，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
1. 整体绩效评价报告
炎陵县农业机械管理局2018年度部门整体绩效评价报告（报告详见附件）
2. 项目绩效评价报告
（1）炎陵县农业机械管理局农机安全生产监理经费项目绩效评价报告（报告详见附件）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出688841.3元，比年初预算数减少89387.7元，降低11.5%。主要原因是：机关运行经费用于全局日常办公费用支出，进行农机推广服务支出、农机安全监理支出、农机化培训支出、对农机购置补贴政策进行宣传、公示公告、机具检查支出，同比上年支出降低11.5%，原因是在保障单位业务的正常运行下，尽量压缩公用支出。
（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额12480元，其中：政府采购货物支出12480元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是租赁；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。