炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门决算公开说明

目  录

第一部分  炎陵县农村经济管理服务站概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  炎陵县农村经济管理服务站概况

    一、部门职责

    炎陵县农村经济管理服务站属参公事业单位，经县人民政府授权主要行使如下责权：

（1）负责全县农村集体经济财务的管理和督查。

（2）负责全县农民负担的检查和监督。

（3）负责全县农村土地确权核查和颁证。

（4）负责全县农民专业合作社的审核和申报。

（5）负责农村“一事一议”的管理和指导。

（6）完成县委、县人民政府交办的其他工作。

    二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。农村经济管理服务站属独立核算的参公管理事业单位。站内设办公室、农村经济管理股和减负办。编办核定编制5人，现有在编在岗人员2人，退休8人（今年退休人员经费已归口县社保局统管）。单位没有公车。

（二）决算单位构成。经管站2018年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县农村经济管理服务站本级。没有下属二级机构。

第二部分  炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门决算表

          表格详见附件

第三部分  炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年总收入1142850元，上年总收入1423392.08元，比上年减少280542.08元，减少19.7%。总支出1142850元，上年总支出1423392.08元，比上年减少280542.08元，减少19.7%，减少的主要原因是农村集体经济奖补资金由县财政统一支付。

二、收入决算情况说明

2018年度本年收入1142850元，其中其中：财政拨款收入1142850元，占本年收入的100%。上级补助收入0元，占本年收入的0%，事业收入0元，占本年收入的0%，经营收入0元，占本年收入的0%，占本年收入的0%，附属单位上缴收入0元、占本年收入的0%，其他收入0元，占本年收入的0%。

三、支出决算情况说明

2018年度本年支出1142850元，其中基本支出1142850元，占本年支出的100%，项目支出0元，占本年支出的0%；上缴上级支出0元，占本年支出的0%；经营支出0元，占本年支出的0%；对附属单位补助支出0元，占本年支出的0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款总收入1142850元，比上年减少280542.08元，下降19.7%。其中：一般公共预算财政拨款收入1142850元，比上年减少19.7%，政府性基金预算财政拨款收入0元，与上年持平。财政拨款总支出1142850元，比上年减少19.7%，其中：一般公共预算财政拨款支出1142850元，比上年减少19.7%，政府性基金预算财政拨款支出0元，与上年持平，年末财政拨款结转和结余情况为0。减少的主要原因是农村集体经济奖补资金由县财政统一支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年度全年财政拨款支出1142850元，占全年支出的 100 %。与上年决算数相比减少280542.08元，下降19.7%。减少的主要原因是农村集体经济奖补资金由县财政统一支付。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度财政拨款支出按功能科目分类：社会保障和就业支出35970元，占总支出的3.1%，医疗卫生与计划生育支出53724元，占总支出的4.7%，农林水支出1036656元，占总支出的90.8%，住房保障支出16500元，占总支出的1.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为736506元，支出决算为1142850元，完成年初预算的155.2%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资调整、农村产权制度改革等增加人员经费和公用经费。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为154896元，支出决算为5100元，完成年初预算的3.3%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员统一由社保部门负担。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为38736元，支出决算为28926元，完成年初预算的74.7%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

3.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为1284元，支出决算为972元，完成年初预算的75.7%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

4.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为1284元，支出决算为972元，完成年初预算的75.7%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为14724元，支出决算为11007元，完成年初预算的74.8%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5520元，支出决算为4137元，完成年初预算的74.9%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为38580元，支出内容为2018年度一个月医疗补助。

8.农林水（类）农业（款）行政运行（项）。年初预算为447982元，支出决算为431616元，完成年初预算的96.3%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

9.农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为400240元，支出内容为家庭农场补贴和村级集体经济奖补。

10.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为4800元，支出内容为县级对扶贫工作的奖励资金。

11.农林水（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。年初预算为50000元，支出决算为200000元，完成年初预算的400.0%。决算数大于预算数的主要原因是农村产权制度改革项目增加人员经费和公用经费。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为22080元，支出决算为16500元，完成年初预算的74.7%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，无新进人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出1142850元，其中：人员经费339446元，占29.7%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助；公用经费803404元，占70.3%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、公务招待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年“三公”经费支出23964.08元，其中公务接待费23964.08元，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费0元，与年初预算数基本持平。

2018年“三公”经费支出23964.08元，其中公务接待费23964.08元，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费0元，与2017年决算数基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度单位因公出国（境）费支出0元，因公出国（境）团组数0，人数0；公务用车购置支出0元，购置数0，公务用车运行费支出0元，公务用车保有量0；公务接待费支出23964.08元，接待批次49次，人数160人。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2018年度本单位无政府性基金收支。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理的要求，本单位年初部门预算736506元申报部门整体支出绩效目标管理，其中：基本支出736506元，项目支出0元。决算支出1142850元纳入部门整体支出绩效评价，其中：基本支出1142850元，项目支出0元。本年度对单位5项专项资金开展重点绩效评价，涉及金额440000元。本单位积极开展预算绩效管理，加强内控制度建设，规范资金使用审批程序，加强项目的招投标和政府采购管理等，基本达到了年初确定的部门整体支出绩效目标、产出指标和效益目标。从评价情况来看，单位基本支出和项目支出程序规范，预算执行及时、有效，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门整体绩效评价报告（报告详见附件）

2.项目绩效评价报告

（1）炎陵县农村经济管理服务站农村集体产权制度改革工作经费项目绩效评价报告（报告详见附件）

（2）炎陵县农村经济管理服务站农民收入监测费项目绩效评价报告（报告详见附件）

（3）炎陵县农村经济管理服务站农村集体产权制度改革清产核资工作经费项目绩效评价报告（报告详见附件）

（4）炎陵县农村经济管理服务站炎陵县平乐水果种植专业合作社建设资金项目绩效评价报告（报告详见附件）

（5）炎陵县农村经济管理服务站专业合作社组织经费项目绩效评价报告（报告详见附件）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出803404元比年初预算数274316元增加529088元，增长192.9%。主要原因是：2018年度内增加农村产权制度改革的清产核资工作经费。

（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

炎陵县经济管理服务站2018年度部门决算公开表格

炎陵县经济管理服务站2018年度部门决算公开说明

炎陵县农村经济管理服务站2018年度部门整体绩效评价报告

炎陵县农村经济管理服务站农村集体产权制度改革工作经费项目绩效报告

炎陵县农村经济管理服务站农民收入监测费项目绩效报告

炎陵县农村经济管理服务站农村集体产权制度改革清产核资工作经费项目绩效报告

炎陵县农村经济管理服务站平乐水果种植专业合作社建设资金项目绩效报告

炎陵县农村经济管理服务站专业合作社组织经费项目绩效报告