炎帝陵管理局2013年财务决算说明书

　　炎帝陵管理局单位编制为43人（炎编办〔2013〕38号），现有从业人员42人（正式员工42人，其中停薪留职 5 人），退休职工2人。执行事业单位会计制度，现将二0一三年度财务收支执行情况作如下说明：
　　一、炎帝陵管理局收入13532185.88  
　　1、财政补助收入2814051.00，占总收入20.8%
　　其中：炎帝陵游客服务中心建设经费1000000.00，炎帝圣德廉风展厅项目资金384051.00，文物保护经费350000.00，蒋涤非市长批示炎帝陵建设经费300000.00，毛市长批示神农大殿配殿设施维护经费300000.00，炎帝陵客服中心建设资金300000.00，"炎帝神农杯"诗词楹联征集大赛活动经费100000.00，炎帝陵海峡两岸交流基地申报工作经费50000.00，炎帝文化研究会经费30000.00。
　　2、其他收入10718134.88，占总收入79.2%
　　其中：财政直付3050000.00（环山消防通道工程260000.00，生态停车场450000.00），环山消防通道工程征地、青苗、误工、迁坟等补偿907830.00，省风景名胜区协会拨入100000.00，价格调节基金80000.00，捐赠收入（含功德箱收入）4477148.70，旅游局拨入2012年5-11月县委政府两办通知祭祖成本582387.00、辛卯清明祭祖及2012年12月129731.00，县财政拨入基础设施建设资金1000000.00，统战部拨入海峡两岸工作经费134300.00，国土局拨入地质灾害防治经费100000.00，湖南天易公司拨入扶贫款80000.00,其他收入76738.18。
　　关于捐款及功德箱收入的说明：由于炎帝陵旅游体制改革，在县财政调整预算时未将炎帝陵管理局的收入、支出纳入县财政非税收入管理，为确保炎帝陵管理局各项事业正常运转，11月4日经县主管领导批示，将2013年度炎帝陵所有接受捐款及功德箱收入直接划交炎帝陵管理局作为管理工作经费。
　　三、事业支出9393146.55元 
　　1、人员工资福利支出1565566.63，其中基本工资477216.20，津贴补贴781675.00，社会保障缴费支出206733.00  医疗保险支出91522.43，临时工工资支出8420.00。
　　2、对个人和家庭的补助支出312215.69，其中目标考核161900.00,住房公积金137184.00，医疗费811.69，其他对个人和家庭补助支出12320.00。
　　3、公用支出1278578.75，其中办公费30657.70,印刷费39091.00，水电费49259.40，邮电费44223.31，交通费39310.00（含燃油费、维修费、保险费、洗车、租车、年检等费用）,差旅费49338.50，维修费173789.00，接待费60690.00，培训费19951.52，福利费18211.06，劳务费74496.96（绿化卫生保洁保安及零星劳务费），会议费23071.00，其他商品服务支出654332.30（含小型旅游促销、森林防护、宣传、创建国家级风景名胜区、绿化、四联四促等其他费用），地方税费支出2157.00。
　　4、工程项目支出4527611.63
　　其中环山消防通道工程支出3632472.63（财政直付2600000.00，工程征地、青苗、误工、迁坟等补偿907830.00），生态停车场480000.00（财政直付450000.00），炎帝圣德廉风展厅348609.00，其他支出66530.00
　　5、公祭活动支出1556381.85
　　6、其他资本性支出152792.00
　　四、事业结余4920715.82（结转下年）
　　五、财务分析
　　（一）事业支出结构基本合理：
　　1、人员支出占事业支出16.7%
　　2、公用支出占事业支出13.6%
　　3、对个人和家庭补助支出占事业支出3.3%
　　4、公祭活动项目支出占事业支出16.6%
　　5、工程项目建设占事业支出48.2%
　　6、其他资本性支出占事业支出1.6%
　　（二）建议：
　　进一步加强财务管理，强化监督机制，管控支出成本：
　　1、制定相应制度，防止漏洞，管控公务接待成本；
　　2、管控车辆维修、保养、燃油等支出成本；
　　3、完善零星工程维修、日常办公物品采购领用手续；
　　4、跟踪项目工程建设。

　　2014年1月18日