旅游局决算编制说明

　　一、决算汇编基本情况
　　（一）报表类型说明
　　1．纳入2013年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称"单位"）共1个，即事业单位录入1个。
　　（二）单位分类情况说明
　　1．按单位基本性质划分：
　　事业单位1个，与上年无增减变化。其中：参照公务员法管理事业单位1个，与上年无增减变化。
　　2．按单位执行会计制度划分：
　　执行事业单位会计制度的单位1个，与上年无增减变化。
　　（三）单位预算级次说明
　　二级预算单位1户，与上年无增减变化。
　　二、基础数据核对情况
　　（一）与财政部门对账情况
　　1．财政拨款核对情况
　　（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入  1500.9924万元，财政部门拨款对账单1500.9924万元，差额0万元。
　　（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入10万元，财政部门拨款对账单10万元，差额0万元。
　　（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
　　1．本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数没有不一致的情况。
　　2.主要指标上下年变动幅度不超过20%。
　　3.机构人员指标变动说明：
　　2012年年末单位实有在职人员13人，退休1人。
　　2013年年末单位实有在职人员11人，退休1人。（2013年7月何力辉、彭亮2人调离旅游局；巫旁蒡按照中共炎陵县委、炎陵县人民政府炎发〔2007〕1号《关于进一步加快旅游业发展的若干意见》文件精神，停薪留职创办旅行社，时间暂定三年，2013年10月开始停发工资）
　　三、报表审核情况
　　（一）公式审核情况（见附表1）。
　　炎陵县旅游局2013年决算报表全审通过。
　　（二）模板审核情况。
　　1."支出决算明细表"中，各类下"其他"占本类支出小计比例小于30%。
　　四、决算数据其他需要说明的情况
　　1．编委下发的文件炎陵县旅游局编制数为参公管理编制8人，财政全额拨款事业编制2人。2013年年末实有参公管理编制人员8人（其中1人停薪留职），财政全额拨款事业编制3人，财政全额拨款事业编制超编1人。
　　2."收入决算表"中其他收入共计115330.15元。具体构成情况：从本级其他部门取得的财政拨款109000元（县统战部拨2012年神农文化祭费用69000元，县委办拨2012年度项目引进奖励4000元）；利息收入6330.15元。（见附表6）
　　3.年末单位基本支出结转和结余为-739487元。因为单位向上争取资金没有在2013年到账。
　　4."支出明细表"中"其他工资福利支出"的具体构成为编制外聘用司机工资，工资每月1000元。