部门决算分析报告

　　一、基本情况
　　1、平乐乡是个山区小乡，下辖８个行政村，33个村民小组，2013年末总人口3000人，其中农业人口2768人。平乐乡人民政府负责平乐乡区域经济发展，社会发展和各项事业发展，维护地域社会稳定、和谐发展。
　　2、平乐乡人民政府年末编制人数28人，实际在职人数23人。其中人大机关1人，政府机关11人，财政事务3人，计生事务3人，共产党机关2人，农业事务3人。
　　3、2013年，在县财政局和乡党委、政府的正确领导下，坚持党的十八大精神为指导，贯彻落实科学发展观，抢抓有利机遇，积极组织收入，保障重点支出资金需求，创新工作机制，加大工作力度，提高财政管理水平。
　　二、部门预算执行情况分析
　　1、收入支出结构分析
　　（1）全年收入289.37万元，公共预算财政拨款281.37万元，占全年收入97.24%，政府性基金预算财政拨款8万元，占全年收入2.76%。
　　（2）全年支出289.37万元，基本支出281.37万元，占全所支出97.24，行政事业类项目支出8万元，占全年支出2.76%。工资福利支出类支出102.4万元，占支出35.38%，商品服务支出104.62万元，占支出36.02%，对个人和家庭补助支出82.35万元，占支出28.6%。
　　2、收入支出与预算对比分析
　　（1）全年年初部门预算一般预算收入182.9万元，年终决算收入289.37万元，其中：上级专项补助收入79.9万元，一般预算收入209.47万元。一般预算收入决算增加26.57万元，增长14.5%。
　　（2）差异原因分析。一是年初预算时社保缴费基数偏低，调整预算时按省平均标准进行调整，调增预算6.4万元；二是本年新增录用人员增加预算；三是本年税收超额完成，财力性补助收入增加。
　　3、收入支出与上年度对比分析
　　（1）2013年收入289.37万元，比上年增加18.09万元，增长6.67%。公共预算财政拨款281.37万元，比上年增长36.59万元，增长14.95%；政府性基金预算财政拨款8万元，比上年减少18.5万元，下降69.81%。全年支出289.37万元，比上年增加18.09万元，增长6%。基本支出281.37万元，增加36.59万元，增长14.2%（其中：人员经费102.4万元，比上年减少3.37万元，下降3.19%；商品服务支出104.62万元，比上年增加25.22万元，增长31.76%）。
　　4、年末收支结余情况分析
　　（1）2013年，收入289.37万元，支出289.37万元，全年收支平衡，无结余。
　　三、2013年取得的主要事业成效
　　1、税收收入有新突破。2013年税收收入任务数为476万元，全年实际完成税收入库527.7万元，占任务数的110.86%，比上年同期增长132.32%。
　　2、各项社会事业得到长足发展。平乐乡人民政府抓住机遇，大力发展社会经济，形成了以黄桃为主打的特色农业，农民收入显著提高；平乐乡综合农贸新市场，乐富温泉，罗浮江至平乐公路等一系列项目正在开发筹建中；兴丰矿业、永茂电子厂、永屹电子厂等一批企业已投产。社会综治、安全维稳、教育卫生文化、计划生育、精神文明建设、农村公益事业等在2013年都得到很好发展

　　四、决算编制中存在的问题及改进建议
　　1、收入结构失衡，税收收入面临巨大挑战。2013年税收收入达到527万元，在2011年的基础上翻了两翻，主要原因是兴丰矿业有限公司正式投产，增值税大副增长，但兴丰矿业是采矿企业，生产受市场波动影响很大，同时也受矿石储量影响，平乐乡其他工业企业税收增幅不大，造成平乐乡税收继续增长的后劲不足。