炎陵县园林绿化管理局2018年度县城绿化提质改造、养护工程和城区节日气氛营造专项资金绩效评价
信息来源：炎陵县财政局
访问:次 发布时间：2019-09-23 08:44预算支出绩效报告
(县城绿化提质改造、养护工程和城区节日气氛营造共计614.6万元)
一、项目概况
（一）项目单位基本情况：我单位主要负责全县范围内的城市园林绿化管理和湘山森林公园管理工作。
（二）项目基本情况简介。为提升城市品味，打造全域旅游示范区，建设美丽炎陵县城，充分展示良好的炎陵形象。我单位2017年2018年负责全县城区绿化提质改造工程和养护工作，同时负责2017年国庆、2018年春节期间城区节日气氛营造改造。
二、项目资金使用及管理情况
（一）县城区绿化提质、养护工程和2017年国庆、2018年春节城区节日气氛营造资金为县财政预算资金，实行县财政国库报帐制，共计安排资金614.6万元。
1.资金来源：财政拨款。
2.资金投入：县城区绿化提质改造、养护工程，主要用于绿化苗木购买、种植、树池树围建设及绿地的养护、管理用工、肥料、药剂等材料；国庆节、春节节日气氛营造主要用于材料购买、用工工资等。
投资情况如下：（1）城区绿化提质改造工程共8个，投资金额为287.28万元。（2）2018年城区绿化改造养护工程共4个，投入金额为 229.07万元。（3）2017年国庆、2018年春节节日气氛营造，投入金额为98.25万元。
（二）项目资金实际使用情况分析：资金实际使用方面我们做到了专款专用、支付范围标准、进度依据符合规定、与投资预算基本一致，目前使用资金情况如下：（1）2018年城区绿化提质改造工程共8个，使用资金为287.28万 元。（2）2018年城区绿化改造养护工程共4个，使用资金为229.07万元。（3）2017年国庆、2018年春节节日气氛营造，使用资金为98.25万元。
（三）项目资金管理情况分析：园林绿化中心项目财务管理制度健全，并能严格执行，项目的实际支出符合财经法规和财务管理制度，资金使用合理，各种账务处理及时，会计核算较为规范。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析：为了使项目能够顺利实施，我单位明确由一名副局长牵头，绿化管理股具体负责项目的实施与管理工作，项目按照政府招投标和政府采购的有关规定进行，制定科学合理的施工计划，施工中的技术管理严格按照相关规定，明确工作事项，为项目顺利实施提供保障。实施过程中加强对承包方绿化提质与养护的管理与监督。
（二）项目管理情况分析：为了进一步完善绿化工程养护考核办法，制定了《园林绿化工程考核办法》及实施方案，做到了按季考核、考评，对不达要求的进行通报及时发生问题并解决问题，保证了项目各项工作顺利进行。
四、项目绩效情况
我单位2018年的专项支出，从项目立项、招标、资金落实、技术管理到财务管理、项目产出、项目效益各项二级指标得分都很高，总分达到97.5分。
1.项目立项（12分）
项目的申请、立项过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。
2.资金落实（ 8分）
资金落实情况良好。
3.业务管理（10分）
管理制度健全，制度执行有效，项目质量可控
4.财务管理（20分）
管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。
5.项目产出（29.5分）
项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率100%。
6.项目效率（18分）
项目实施对经济效益、社会效益、生态效益都较好，社会公众满意度及可持续影响力也较好。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划。做好项目实施后有关情况的跟踪检查工作，定期不定期的对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对项目完工后可能出现质量问题进度及时提出整改措施，确保项目实施工作正常进行，达到预期绩效目标。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议：进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，做到保证资金使用专细化，资金管理制度化，更加合理用好资金，严格执行、专人、专户、专账。单位负责人对本单位的资金管理、会计工作及会计资料的真实性、完整性负责。
附件2 绩效目标自评表 | ||||||||
（2018年度） | ||||||||
项目名称 | 城区绿化提质改造、养护工程和城区节日气氛营造工程 | 项目负责人及电话 | 彭贵平 | |||||
主管部门 | 炎陵县建设局 | 实施单位 | 炎陵县园林绿化管理局 | |||||
资金情况 （万元） | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B/A) | |||||
年度资金总额： | 614.6 | 614.6 | 100% | |||||
其中：本年财政拨款 | 614.6 | 61406 | 100% | |||||
其他资金 | 0 | |||||||
年度总体目标 | 年初设定目标 | 年度总体目标完成情况综述 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年实际值 | 未完成原因及拟采取的改进措施 | ||
产出指标 | 数量指标 | 完成城区绿化提质改造工程8个、完成率达到100%。 | 100% | 100% | ||||
完成全年绿化养护工程4个，完成率100%。 | 100% | 100% | ||||||
国庆、春节节日气氛营造工程，完成率100%。 | 100% | 100% | ||||||
质量指标 | 严格按照设计图纸、严格要求按质量标准执行 | 质量等级 | 优 | |||||
时效指标 | 有效持续服务 | 1年 | 1年 | |||||
成本指标 | 增效、节能、降本 | 614.6 | 614.6 | |||||
经济效益指标 | 经济效益指标 | 维持正常转运 | 是否有效 | 有效 | ||||
社会效益指标 | 提升城市品味，为城区市民创造一个良好的生活环境 | 效益等级 | 优 | |||||
生态效益指标 | 城市增添绿色，空气质量得到改善，环境更加优美 | 是否环保 | 合符环境保护要求 | |||||
可持续影响指标 | 通过工程的实施，城区绿化面积增加，城区环境得到有效改善 | 100% | 100% | |||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 服务全县人民、来炎游客 | 100% | 100%满意度 | ||||
附件3 | |||||||
项目支出绩效评价共性指标 | |||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标说明 | 评价标准 | 自评分 | |
投入 （20分） | 项目立项（15分） | 项目立项规范性 | 5 | 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 | 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 | 5 | |
绩效目标合理性 | 5 | 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 | 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 | 5 | |||
项目设计合理性 | 5 | 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 | 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 | 5 | |||
资金落实 （5分） | 资金 到位率 | 3 | 实际到位资金/计划投入资金*100% | 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 | 3 | ||
到位 及时率 | 2 | 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 | 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 | 2 | |||
过程 （30分）
| 业务管理（10分） | 管理制度健全性 | 3 | 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 | 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； | 3 | |
制度执行有效性 | 5 | 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 | 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 | 5 | |||
项目质量可控性 | 2 | 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 | 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 | 2 | |||
财务管理（20分） | 管理制度健全性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 | 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 | 5 | ||
资金使用合规性 | 10 | 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 | 10 | |||
财务监控有效性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 | 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 | 5 | |||
产出 （50分 ) | 项目产出（25分） | 主要工作量完成率 | 10 | 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 | 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 | 10 | |
完成 及时率 | 5 | 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 | 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 | 3.5 | |||
工作质量达标率 | 5 | 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 | 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 | 5 | |||
成本 节约率 | 5 | 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 | 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 | 5 | |||
项目效益（25分） | 社会效益 | 15 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 | 14 | ||
可持续 影响 | 10 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 | 10 | |||
合计 | 100 | 97.5 | |||||