炎陵县老干部局部门整体支出绩效评价
信息来源：炎陵县财政局 作者：财政局
访问:次 发布时间：2017-08-20 15:52老干局（老年大学）专项资金
预算支出绩效报告
一、 项目概况
（一）项目单位基本情况。
炎陵县老年大学创办于2008年5月。学校在县委、县政府的领导和市老年大学、县老干部局的指导下，2015年通过了省级老年大学示范校验收，学校硬件和软件建设得到很大的改善，办学水平得到很大的提升，社会影响力得到很大的增强。至2017年上半年, 有专兼职教师23人，其中具有高级职称的教师11人，管理人员3人。全校开办了舞蹈、声乐、合唱团、电脑、诗词楹联、柔力球、太极拳、器乐、时政、保健、书画、门球等十二个专业班，学员共计663人。
（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。
学校经费主要用于教师工资、班主任津贴、管理人员工资、办学经费、添置教学设备等。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况分析。
该项目是2016年下达的干部培训经费，资金全部到位。
（二）项目资金使用情况分析。
截止到2016年12月31日，项目资金2万元已全部支出，主要用于教师工资、班主任津贴、管理人员工资、办学经费等。
（三）项目资金管理情况分析。
2016年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。项目单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析。
该项目属于经常性零星项目，没有达到招投标权限，由本单位自行组织实施。实施过程都是按照本单位制定的管理制度来执行。
（二）项目管理情况分析。
项目目标设定依据充分、明确、合理，项目支出符合上级相关规定。
四、项目绩效情况
本项目预算投资2万元,全部用于教师工资、班主任津贴、管理人员工资、办学经费等支出。在聘请教师时，我们主要选择业务水平高、有奉献精神的教师，发放标准低：课津贴30元/课时、班主任津贴100元/月，以降低项目成本。
五、综合评价情况及评价结论
该项目从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，炎陵县老年大学已成为炎陵县最大的离退休干部的政治理论学习的阵地和老年人喜爱的文化娱乐场所，经评价小组综合分析，项目平均分为98分，评价结果为优。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
2016年10月，省老干部局李龙书记和老年教育局李金华局长来我校复查验收时指出：炎陵县老年大学学校环境优雅，室外活动场地一流，但授课教室偏少，办学经费没有达到年预算15万元的标准要求。为此，特请求将预算经费增至15万元/年。
2017年7月10日
部门整体支出绩效目标申报表
（2017年度）
填报单位（盖章）：中共炎陵县委老干部局
| 部门（单位）名称：中共炎陵县委老干部局 | 单位负责人：罗乐 | ||||
| 年初职工人数： 7 人，人员编制： 6 人 | |||||
| 年度预算收支情况（万元） | 年初预算资金：156.01 | ||||
| 按收入性质分：156.01 | 按支出性质分：156.01 | ||||
| 其中：公共财政拨款：155.87 | 其中： 基本支出：156.01 | ||||
| 纳入预算管理的非税收入拨款：0.14 | 项目支出： | ||||
| 政府性基金拨款： | 其他支出： | ||||
| 纳入专户管理的非税收入拨款： | | ||||
| 其他资金： | | ||||
| 部门职能职责概述 | 贯彻党中央、国务院有关离退休干部的方针、政策、拟定炎陵县老干部管理的实施办法。督促落实老干部各项待遇，组织离退休干部为建设美丽幸福新炎陵凝聚正能量。会同有关部门办理离退休干部的丧葬和善后的处理事宜。负责对本地的离退休干部工作进行检查指导，并转发和传达有关文件。承担其他有关离退休干部工作的事宜。承担关工委、老年保健协会、老年大学、老年体育协会、老年科技工作者协会等涉老机构的管理服务工作。 | ||||
| 整体绩效目标 | 目标1： 抓好老干部政治思想建设和离退休老干部党支部建设 目标2： 督促落实好老干部各项待遇 目标3： 组织离退休干部为建设美丽幸福新炎陵增添正能量 目标4： 承担关工委、老保协、老年大学、老年体协、老年科技等涉老机构的管理服务工作 目标5： 完成县委和县政府交办的中心工作 | ||||
| 部门整体支出 年度绩效指标 | 产出指标 | 指标1（部门重点支出占部门整体支出的比例）： 指标2（三公经费增减率）：下降0.16% 指标3（部门整体支出支付进度）：100% 指标4（结转结余资金增减率）：0% 指标5（部门预决算和三公经费预决算公开）：100% 指标6（政府采购执行率）：100% 指标7（重点工作办结率）：100% | |||
| 效益指标 | 指标1（经济效益）：本部门是党委组织下的为老干部服务的机构，无经济指标。 指标2（社会效益）：认真落实党和国家制定的老干部方针政策，切实保障老干部的权益，让老干部共享改革发展的成果，让老干部晚年生活幸福指数得到进一步提高；抓好老干部政治思想建设和离退休老干部党支部建设，让老干部思想常新，信念常存，永葆老干部离岗不离志，退休不褪色；搭建好相关平台，积极引导老干部为建设美丽幸福新炎陵发挥作用，增添能量；起好党和国家与老干部之间的桥染和纽带作用，让党和政府对老干部放心。 指标3（社会公众或服务对象满意度）：99% | ||||
| 财政部门审核意见 | （盖章） | ||||
填报人： 刘红媛 联系电话：26223336 填报日期：2017年7月24日
部门整体支出绩效综合评价报告表（2016 年度）
填报单位（盖章）：中共炎陵县委老干部局
| 部门（单位）名称：中共炎陵县委老干部局 | 单位负责人：罗乐 | |||||
| 年末职工人数：7 人（人员编制：6 人） | 年末资产总额：170.99万元；负债总额：109.84万元 | |||||
| 年度预算收支情况（万元） | 年初预算资金：131.75 | |||||
| 年度收入总额：369.70 | 年度支出总额：374.32 | |||||
| 其中： 公共财政拨款：369.24 | 其中： 基本支出：374.32 | |||||
| 政府性基金拨款： | 项目支出： | |||||
| 纳入专户管理的非税收入拨款： | | |||||
| 其他资金：0.46 | | |||||
| 部门职能职责概述 | 贯彻党中央、国务院有关离退休干部的方针、政策、拟定炎陵县老干部管理的实施办法。督促落实老干部各项待遇，组织离退休干部为建设美丽幸福新炎陵凝聚正能量。会同有关部门办理离退休干部的丧葬和善后的处理事宜。负责对本地的离退休干部工作进行检查指导，并转发和传达有关文件。承担其他有关离退休干部工作的事宜。承担关工委、老年保健协会、老年大学、老年体育协会、老年科技工作者协会等涉老机构的管理服务工作。 | |||||
| 整体绩效目标 | 目标1： 抓好老干部政治思想建设和离退休老干部党支部建设 目标2： 督促落实好老干部各项待遇 目标3： 组织离退休干部为建设美丽幸福新炎陵增添正能量 目标4： 承担关工委、老保协、老年大学、老年体协、老年科技等涉老机构的管理服务工作 目标5： 完成县委和县政府交办的扶贫攻坚等中心工作 | |||||
| 部门整体支出 年度绩效指标 | 产出指标 | 指标1：完成老干部“六个一”工作。 指标2：做好老干部“六必访”工作，既老干部生病住院必访、重要寿辰必访、新春佳节必访、矛盾纠纷必访、生活困难必访，丧葬大事必访 | ||||
| 部门整体支出 年度绩效指标 | 产出指标 | 指标3：为2011年8月以来病故离休干部落实民发（2011）19号文件精神。 指标4：加强对老干活动中心的管理，不断完善设施和制度，进一步优休老干部学习娱乐的环境。 指标5：举办全县第一届离退休干部职工运动会。 指标6：老年大学教学任务全面完成。并为宣传炎陵文化，推进我县文化养老发挥积极的作用。、 指标7： 老年保健协会协同县中医院对全县500余位老同志开展了“三伏贴”活动，并出版了《炎陵保健》从书。 指标8：自身建设，领导班子和干部队伍建设、基层组织建设（含离退休党支部）、党风廉政建设、思想文化建设、政法综治等工作。 指标9：抓好扶贫联系点工作，打好脱贫攻坚战。 | ||||
| 效益指标 | 做到财政拨付与实际支出基本平衡，确保单位的正常运行，确保全年工作任务园满完成。单位内部厉行节约 | |||||
| 单位自评情况分析及结论 | 支出情况分析：2016年我局实际支出总金额374.32万元。其中：基本支出374.32万元，各项支出严格依照中央八项规定、省委九项规定等政策执行。本局“三公经费”支出11.45万元，比去年11.57万元减少0.12万元，减少1%。其中公务接待9.44万元比去年9.53万元减少0.09万元，减少1%，公务用车及维护运行费用2.02万元，比去年2.04万元减少0.02万元，减少1%，没有公务出国费。 | |||||
| 绩效目标完成情况分析：我局财务管理严格依法依规依程序，尽量做到公开公平公正。在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，严格政府采购，严格报账程序，严格评估物品领用、申购程序，用车制度管理。严格接待标准，有关接待工作严格遵守《炎陵县公务接待规定》的标准执行。 | ||||||
| 自我评价结论：年度工作任务全面完成，社会公众和服务对象对本单位的工作质量、服务态度、行业作风、廉政建设给予了满意的评价。根据自评指标，本单位得分在90分以上。 | ||||||
| 存在的问题 | 因历年机构改革的原因，造成本局人员销超任务大，年未实有人员7人，而编制只有6人，而实际本单位在岗人员更少，所以造成单位在岗人员工作任务繁重，特别是目前本单位财务人员年龄偏老，没办法换岗。 | |||||
| 改进措施与建议 | 建议财政局对单位会计实行委派制。 | |||||
| 财政部门审核意见 | （盖章） | |||||
填报人：刘红媛 联系电话：26222336 填报日期：2017年7月24日
附件3
部门整体支出绩效评价指标评分表
| 一级指标 | 二级指标 | 值 | 三级指标 | 分值 | 评价标准 | 备注 | 评价得分 （要求列出计算过程和评分依据） |
| 投 入 | 目标设定 | 8 | 绩效目标合理性 | 3 | ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，计1分； ②符合部门“三定”方案确定的职责，计1分； ③符合部门制定的中长期实施规划计1分。 | | ①+②+③＝1+1+1＝3 |
| 绩效指标明确性 | 5 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，计1分； ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，计1分； ③绩效指标与部门年度的任务数和计划数相对应，计1分； ④绩效目标和指标与本年度部门预算资金相匹配，计2分。 | | ①+②+③+④＝1+1+1+2＝5分 | |||
| 预算配置 | 12 | 财政供养人员控制率 | 4 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计4分；每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 | 7/6≈117% 0分 | |
| “三公经费”变动率 | 4 | “三公经费”变动率≦0,计4分；“三公经费”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。 | “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 | （11.45－11.57）/11.57≈－1% 4分 | |||
| 重点支出安排率 | 4 | 重点支出安排率≥90%，计4分； | 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%重点项目支出：市委、市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。 | 无重点项目 4分 | |||
| 过 程 | 预算执行 | 16 | 预算调整率 | 4 | 预算调整率=0，计4分； | 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 | 预算调整率＝（369.24－131.75－228.92）/131.75＝6.50%。计3分。 说明：本年因政策等原因调整预算228.92万元。一、落实民发（2011）192号补发全县离休干部抚恤费208.06万元；二、年初由社保股预算的离休和科级以上退休老干部经费17.83万元；三、政策规定调资和人员调入及年终一次性奖金等3.03万元 |
| 支出进度 | 4 | 单位基本支出和业务性专项应按季度使用，项目资金的支出应与实施进度一致。每发现一项资金未按进度支出使用扣0.5分，扣完为止。 | | 4分 | |||
| 资金结余 | 4 | 当年无结余，4分；当年有结余，但不超过上年结转，3分；当年结余超过上年结转，不得分。 | | 当年无结余 4分 | |||
| “三公经费”控制率 | 4 | 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止。 | “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 | 11.45/11.45＝100% 4分 | |||
| 过 程 | 预算管理 | 16 | 管理制度健全性 | 6 | ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； | | ①+②+③＝2+2+2＝6分 |
| 资金使用合规性 | 5 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； | 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 | ①+②+③+④+⑤＝1+1+1+1+1＝5分 | |||
| 预决算信息公开性和完善性 | 5 | ①按规定内容公开预决算信息，1分； | 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | ①+②+③+④+⑤＝1+1+1+1+1＝5分 | |||
| 资产管理 | 12 | 管理制度健全性 | 4 | ①已制定或具有资产管理制度，1分； | 部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况 | ①+②+③＝1+1+2＝4分 | |
| 资产管理安全性 | 5 | ①资产保存完整； | 部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况 | ①+②+③+④+⑤＝5分 | |||
| 固定资产利用率 | 3 | 每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。 | 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100% | 51.32/51.32＝100% 3分 | |||
| 产 出 | 职责 履行 | 16 | 重点工作实际完成率 | 10 | ①（重点工作完成件数/重点工作计划件数）*6 ②根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分=（绩效办考核得分/总分）*4 | ①+②为此项指标考评得分 | ①：6/6*6＝6分 ②：（100/100）*4＝4分 ①+②=6+4＝10分 |
| 重点工作质量达标率 | 6 | 质量达标率达到100%，计6分；每低于100%一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%质量达标实际工作数：2016年部门（单位）实际完成为民办实事和部门重点工程与重点工作数中，质量达到绩效标准值的工作任务数量。 | 6/6＝100% 6分 | |||
| 效 果 | 履职 效益 | 20 | 经济效益 | 4 | 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。建议部门（单位）根据2016年专项资金绩效目标，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。 | 4+4+4＝12 | |
| 社会效益 | 4 | ||||||
| 生态效益 | 4 | ||||||
| 社会公众或服务对象满意度 | 8 | 抽取服务对象和社会公众各10名进行问卷调查，调查问卷共计得分/1000分*8。 | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。 | 996/1000*8≈7.97分 | |||
| 合 计 | | 100 | | | 94.97 | ||