年末职工人数：21人（人员编制：20人）

年末资产总额： 350.31万元；负债总额：91.81 万元

年度预算收支情况（万元）

年初预算资金：218.98万元

年度收入总额：269.54万元

年度支出总额：269.54万元

其中： 公共财政拨款：269.54万元

其中： 基本支出：239.54万元

            政府性基金拨款：

       项目支出：30万元

纳入专户管理的非税收入拨款：

                  其他资金：

部门职能职责概述

我局是县人民政府主管全县行政财经审计工作的工作机构，属县财政全额拨款的一级预算单位，内设办公室、财金企业审计股、行政事业审计股、经济责任审计股，下属全额拨款的事业单位――炎陵县建设项目审计中心。主要职能是：完成县本级“同级审”任务；完成县委县政府安排的领导干部经济责任审计工作；完成省、市、县安排的行业审计、基建投资审计、专项资金审计等工作；为重点建设项目预决算资金使用情况提供审计服务等。

整体绩效目标

1.审计业务工作：完成年初制定的审计项目计划，完成市局下达的审计信息和审计宣传任务，按时完成审计统计和综合工作。

2.计算机审计工作：完成5个完全利用AO进行审计的项目，全年至少举行一次AO系统操作培训。

3.工作质量方面：制定审计方案，下达审计通知，审计证据充分，审计工作底稿完整，执行审计复核，出具审计报告征求意见稿，按规定进行会议审定，并出具结论性文书。

4.队伍建设：结合党员活动日安排每年至少召开一次民主生活会、组织生活会，每月至少组织2次干部政治理论、审计业务学习，积极开展“两学一做”学习教育，完成市县培训任务。

部门整体支出

年度绩效指标

产出指标

指标1（部门重点支出占部门整体支出的比例）：11%

指标2（三公经费增减率）：因公出国增减率0%、公务接待费下降0.74%、公务用车运行维护费下降0.61%

指标3（部门整体支出支付进度）：100%

指标4（结转结余资金增减率）：0%

指标5（部门预决算和三公经费预决算公开）：部门预决算和三公经费预决算已公开

指标6（政府采购执行率）：100%

指标7（重点工作办结率）：100%

效益指标

依据全国、省、市审计工作会议统一部署，结合炎陵县实际2016年年初安排了财政财务、经责等审计项目30个，投资审计项目30个。

紧紧围绕县委县政府工作中心，认真履行审计监督职责，创新审计方法，不断深化本级财政预算执行审计、经济责任审计、专项资金审计和政府投资项目审计，切实发挥审计工作在推进法治、维护民生、惩治腐败、防范风险、推动改革、促进发展等方面的重要作用。注重审计人员的思想教育和业务培训，努力提升审计人员理论水平和业务能力。

单位自评情况分析及结论

1、  支出情况分析：

⑴2016年支出决算数总额269.54万元，比年初预算数增加50.56万元，增长23.09%，比上年支出数295.04万元 减少8.64%。主要支出包括：工资福利支出124.96万元、对个人和家庭的补助支出22.39万元、商品和服务支出116.93万元、资本性支出5.26万元。

   ⑵2016年度“三公”经费共计开支11.60万元，比年初预算数下降0.09%，比上年支出数下降0.68%。其中：公务接待费用支出6.7万元、用车运行费用支出4.9万元。

2、绩效目标完成情况分析：

认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和上级审计审计机关工作要求，紧紧围绕县委县政府工作中心，坚持以年度项目计划安排为主线，以促进经济社会健康发展为目标，不断深化审计工作改革和创新，全年，共完成审计（调查）项目65个，审计查出违纪违规金额6970.61万元，上缴财政14.62万元，核减工程结算金额2046万元，提出审计建议58条。全面推行计算机审计应用，实现所有项目进AO系统。注重队伍建设，先后组织审计业务培训10次，政治理论学习16次，审计干部的业务水平和理论水平明显提升。

3、自我评价结论：2016年度各项指标完成良好，自评为优秀。

存在的问题

每年在年初审计项目计划之外都会有新增项目，任务的增加必然导致各项支出的增加，造成年度审计工作经费比较紧张。

改进措施与建议

在年初预算中能否增加审计经费的安排。

财政部门审核意见

（盖章）                                    
                                                   年    月    日

投    入

目标设定

8

绩效目标合理性

3

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，计1分；

②符合部门“三定”方案确定的职责，计1分；

③符合部门制定的中长期实施规划，计1分。

3分（①+②+③）

绩效指标明确性

5

①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，计1分；

②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，计1分；

③绩效指标与部门年度的任务数和计划数相对应，计1分；

④绩效目标和指标与本年度部门预算资金相匹配，计2分。

5分（①+②+③+④）

预算配置

12

财政供养人员控制率

4

以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计4分；每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。

　　4分（20人/20人*100%=100%）

“三公经费”变动率

4

“三公经费”变动率≦0,计4分；“三公经费”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。

“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
           “三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

　4分[（11.60万元-11.68万元）/11.68万元＝-0.68%]

重点支出安排率

4

重点支出安排率≥90%，计4分；
           80%（含）-90%，计3分；
           70%（含）-80%，计2分；
           60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%重点项目支出：市委、市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。

　　4分（30万元/30万元）*100%＝100%

过    程

预算执行

16

预算调整率

4

预算调整率=0，计4分；
           0-10%（含），计3分；
           10-20%（含），计2分；
           20-30%（含），计1分；大于30%不得分。

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。

　4分

支出进度

4

单位基本支出和业务性专项应按季度使用，项目资金的支出应与实施进度一致。每发现一项资金未按进度支出使用扣0.5分，扣完为止。

　4分

资金结余

4

当年无结余，4分；当年有结余，但不超过上年结转，3分；当年结余超过上年结转，不得分。

　4分（当年结余为0）

“三公经费”控制率

4

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

　4分(11.6万元/11.80万元＝98.3%)

过      程

预算管理

16

管理制度健全性

6

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；
           ②相关管理制度合法、合规、完整，2分；
           ③相关管理制度得到有效执行，2分。

　6分（①+②+③）　

资金使用合规性

5

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
           ②资金拨付有完整的审批程序和手续；
           ③项目支出符合政府采购及基建预决算评审相关要求；
           ④支出符合部门预算批复的用途；
           ⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。

　5分（①+②+③+④+⑤）

预决算信息公开性和完善性

5

①按规定内容公开预决算信息，1分；
           ②按规定时限公开预决算信息，1分；
           ③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；
           ④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；
           ⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。                                           

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。                                           

　5分（①+②+③+④+⑤）

资产管理

12

管理制度健全性

4

①已制定或具有资产管理制度，1分；
           ②相关资产管理制度合法、合规、完整，1分；
           ③相关资产管理制度得到有效执行，2分。                                          

部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况

　　4分（①+②+③）

资产管理安全性

5

①资产保存完整；
           ②资产配置合理；
           ③资产处置规范；
           ④资产账务管理合规，帐实相符；
           ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况

　5分（①+②+③+④+⑤）

固定资产利用率

3

每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%

1分（234.4万元/258.50万元）*100%＝90%

产   出

职责 履行

16

重点工作实际完成率

10

①（重点工作完成件数/重点工作计划件数）*6

②根据绩效办2013年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分=（绩效办考核得分/总分）*4

①+②为此项指标考评得分

10分

重点工作质量达标率

6

质量达标率达到100%，计6分；每低于100%一个百分点扣0.5分，扣完为止。

质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%质量达标实际工作数：2013年部门（单位）实际完成为民办实事和部门重点工程与重点工作数中，质量达到绩效标准值的工作任务数量。

　　6分

效  果

履职 效益

20

经济效益

4

此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。建议部门（单位）根据2013年专项资金绩效目标，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。

　12分

社会效益

4

生态效益

4

社会公众或服务对象满意度

8

抽取服务对象和社会公众各10名进行问卷调查，调查问卷共计得分/1000分*8。

社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

8分

合   计

100

98

年初职工人数：21人（离岗休息1人），人员编制：20人

年度预算收支情况（万元）

年初预算资金：271.43万元

按收入性质分：

按支出性质分：271.43万元

其中：公共财政拨款：268.43万元

其中： 基本支出：271.43万元

 纳入预算管理的非税收入拨款：3万元

       项目支出：

      政府性基金拨款：

       其他支出：

纳入专户管理的非税收入拨款：

       其他资金：

部门职能职责概述

我局是县人民政府主管全县行政财经审计工作的工作机构，属县财政全额拨款的一级预算单位，内设办公室、财金企业审计股、行政事业审计股、经济责任审计股，下属全额拨款的事业单位――炎陵县建设项目审计中心。主要职能是：完成县本级“同级审”任务；完成县委县政府安排的领导干部经济责任审计工作；完成省、市、县安排的行业审计、基建投资审计、专项资金审计等工作；为重点建设项目预决算资金使用情况提供审计服务等。

整体绩效目标

1.审计业务工作：完成年初制定的审计项目计划，完成市局下达的审计信息和审计宣传任务，按时完成审计统计和综合工作。

2.计算机审计工作：完成5个完全利用AO进行审计的项目，全年至少举行一次AO系统操作培训。

3.工作质量方面：制定审计方案，下达审计通知，审计证据充分，审计工作底稿完整，执行审计复核，出具审计报告征求意见稿，按规定进行会议审定，并出具结论性文书。

4.队伍建设：结合党员活动日安排每年至少召开一次民主生活会、组织生活会，每月至少组织2次干部政治理论、审计业务学习，推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，完成市县培训任务。

部门整体支出

年度绩效指标

产出指标

指标1（部门重点支出占部门整体支出的比例）：10%

指标2（三公经费增减率）：因公出国增减率0%、公务接待费增减率0%、公务用车运行维护费增减率0%

指标3（部门整体支出支付进度）：90%

指标4（结转结余资金增减率）：0%

指标5（部门预决算和三公经费预决算公开）：部门预决算和三公经费预决算全部公开

指标6（政府采购执行率）：100%

指标7（重点工作办结率）：100%

效益指标

依据全国、省、市审计工作会议统一部署，结合炎陵县实际2017年年初安排了财政财务、经责等审计项目32个，投资审计项目30个。

紧紧围绕县委县政府工作中心，认真履行审计监督职责，创新审计方法，积极推广计算机审计应用，不断深化本级财政预算执行审计、经济责任审计、专项资金审计和政府投资项目审计，切实发挥审计工作在推进法治、维护民生、惩治腐败、防范风险、推动改革、促进发展等方面的重要作用。注重审计人员思想教育和业务培训，学习党的方针政策和政治理论，学习先进优秀和业务知识，提升审计人员理论水平和业务能力。

财政部门审核意见

（盖章）                                    
                                                   年    月    日