桃源洞国有林场改革资金

绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

桃源洞国有林场始建于1958年，原名皮坑采育场，1985年炎陵县人民政府批准成立皮坑林场，隶属县林业局管理，1994年经省人民政府批准，更名为湖南省炎陵县桃源洞国有林场，改革后属财政差额拨款事业单位。单位内设办公室、财务室、营林组、林政组，通过政府以购买服务为主的资源管护机制设立管护站点7个。全场现有干部职工83人，其中在职干部职工46人，离退休干部职工37人。林场经营总面积6.08万亩。活立木蓄积32万立方米，森林覆盖率97%。

（二）项目基本情况简介

根据中央《国有林场改革方案》、《国有林区改革指导意见》文件精神和全省国有林场改革会议的统一部署，2015年6月全面启动国有林场改革工作，按照国家和省相关政策规定，林场改革资金用于缴纳职工社会保险和弥补护林员各项费用的不足部分。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况

2015年安排桃源洞国有林场改革资金15万元，资金于2016年1月9日到帐。

（二）项目资金实际使用情况

    按照国家和省相关政策规定和国家对林场改革补助资金的使用范围规定，林场改革资金全部用于缴纳职工社会保险和弥补护林员各项费用的不足部分。

（三）项目资金管理情况

1、成立桃源洞国有林场改革资金管理领导小组

组  长：杨书林

副组长：毛志雄、周明来

成  员：由财务室、办公室、政工抽人参加

2、严格财务制度。根据桃源洞国有林场改革补助资金使用范围规定，加强资金使用监管，确保专款专用。

三、项目绩效情况

（一）职工生活得到保障

充分利用和使用好林场改革补助资金，较好地解决了林场职工养老、医疗等社会保障和就业等问题。

（二）森林资源得到保护

改革期间，林区社会和谐稳定，没有出现变卖森林资源搞改革的现象，没有发生违法侵占国有林场林地林木和破坏森林资源的案件。

四、其他

 近年来，国家通过税费改革、生态公益林补偿等措施，缓解了林场一部分资金压力。但是林场位于边远山区，需要维护的林区道路长，管护站点设施落后，其中横山管护站水电未通；林场大部分山场位于保护区内，森林防火任务重，建立生态防火林带、瞭望台等防火设施都需要大笔资金；而林场经营收入单一，且受市场行情影响，生产成本逐年增加，利润空间有限。以上因素在一定程度上制约了林场可持续发展。因此林场必须充分调动一切积极因素，利用各方资源，多层次、多方位向上争取项目和资金，以加强各项建设，缓解经济压力，稳定干部职工队伍，为实现林场由生产经营型向公益管护型转变奠定基础。

2017年8月7日

国有林场改革资金绩效评价报告

一、单位基本情况

炎陵县大院国有林场于2008年经省政府批准成立，是以炎陵县大院农场为基础加挂国有林场的牌子，实行“两块牌子，一套人马”的管理模式，为县属正科级事业单位。

我场国有林地面积13.3395万亩，其中林业用地9.32万亩，森林覆盖率达96%，森林总蓄积40.9万立方米，生态公益林12.8万亩，占国有林场林地面积的99%。我场总人口986人。林场职工总共670人：机关工作人员62人（含在岗25人、待岗20人、内部休息1人、退休16人）；以管理森林资源基层林职工605人，其中参加企业基本社保317人(含已退休135人)、新农保214人（含已退休4人）。

二、国有林场改革情况

通过全面深化国有林场管理体制和经营机制的改革，实现国有林场性质界定到位、创新机制到位、职工社会保障落实到位、场办社会职能剥离到位等。

（一）完成“三定”。根据省委、省政府关于印发《湖南省国有林场改革实施方案》的通知（湘发〔2015〕8号）、《中共炎陵县委炎陵县人民政府关于印发〈炎陵县人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉的通知》和《炎陵县机构编制委员会办公室关于炎陵新大院农场（炎陵县大院国有林场）事业单位分类的通知》（炎编办[2015]71号）文件精神，炎陵县大院农场(炎陵县大院国有林场)，为正科级公益二类差额拨款事业单位。核定编制37人（差额拨款事业编制35人、全额事业编制2人）。领导和管理的事业单位1个：即县大院农场农业技术推广服务站。《炎陵县财政局关于将炎陵县国有林场纳入财政拨款的通知》(炎财农[2015]69号)，确定了我场财政预算口径及预算科目，实行差额预算管理。

（二）分离办社会职能。改革后，实现对场办的大院卫生院进行剥离，对卫生院的资产进行核算，已报请县政府批准同意，将县大院农场领导和管理的股级公益二类事业单位县大院农场卫生院（股级机构，核定编制4名，实有人员4人），连人带编整体划转，改为由县卫生局领导和管理的股级公益二类事业单位。划转后县大院农场卫生院人员编制性质和身份不变。

    （三）创新管理机制。调整内设机构及岗位。根据编制方案林场机构调整为设6个内设股（室）：办公室、政工和综合治理股、林业资源保护与利用股、财务内审股、安全生产监督管理办公室、计划生育办公室，领导和管理的事业单位1个：即县大院农场农业技术推广服务站。为加强林业资源保护，人员按照事业单位绩效管理，充分调动一线管护人员责任心和积极性。国家公益林日常管护引入市场机制，科学合理利用国有林场森林资源，大力发展林下经济，积极培育珍稀树种、发展森林旅游、中药材种植等特色产业，提高经营管理水平和经营效益，增强林场发展活力。   

（四）完善社会保障。按照国家和省相关政策规定，保持现有的社保模式不变。2015—2020年我场每年从中央改革补助资金中安排部分资金用于机关干部职工五险一金和基层职工企业基本社保及新农保，解决全场干部职工的养老问题。资金合计774.3万元（按2015年基数测算）。

1、机关人员46人，每年应缴五险一金总计44.6万元（其中养老保险28.3万元，医疗保险12.1万元，生育保险1.1万元，大病统筹1.2万元，工伤保险1.9万元），小计267.6万元。

2、参加企业基本社保人员190人，每年安排补助资金48.7万元，小计292.2万元

    3、参加新农保人员212人和未参加任何养老保险人员74人，共286人，按500元/人.年补助，每年补助资金14.3万元，按补足15年计算，合计214.5万元。

（五）完善基础设施。2015-2020年每从中央改革补助资金中安排27.8万元用于我们85公里林区道路维护，小计166.8万元。

（六）化解历史债务。经核定我场历史债务合计492.5万元，其中银行欠款54.5万元，“五险一金”拖欠438万元。2015-2020年每年从中央改革补助资金中安排82.08万元用于化解历史债务。

（七）安排富余人员。我场机关工作人员62人（含在岗25人、待岗20人、内部休息1人、退休16人），本次改革定编37人，除内部休息和退休人员，富余人员9人。这部分人员全部签订合同返聘安排到11个公益林管护站，充实森林资源管护一线。

三、国有林场改革资金来源及使用

（一）、2015-2016年我场共拨入国有林场改革中央资金821.3万，县级国有林场改革补助资金15万元。

（二）、国有林场改革资金计入专项应付款，严格按照<<炎陵县大院国有林场改革实施细则>>使用，主要用完善社会保障，基础设施和化解历史债务。

（三）、由于社会保障基数的提高和基础设施投资的加大，国有林场改革资金缺口越来越大，差额拨款15万的补助资金已经远远不够。

四、改革后林场发展思路

改革后林场为公益二类事业单位，以保护和培育国有森林资源为主要任务并充分发挥其生态效益，纳入公益事业单位管理，执行国家对事业单位的管理政策。根据林场发展的需要，按照精简、效能的原则，建立与新的管理体制相适应的国有林场财务管理制度和会计核算办法。立足林场现有实情，作出科学合理的短、中、远期发展规划，并严格按规划逐年实施。

   （一）坚持生态优先理念，兼顾社会与经济效益。

     坚持生态优先的发展理念，加大森林资源培育力度，精耕细作，科学经营，保护生态，改善环境。在森林经营管理上，坚持以“近自然”的森林经营理念为指导，按照生态优先、因地制宜、科学规划、综合发展的原则，加大以大院冷杉、南方红豆杉、云锦杜鹃等为主的珍贵树种培育力度，还积极探索不同树种混交、不同树龄套种等多种经营模式，逐步发展乡土树种。达到数分质量明显提高，生态、社会和经济效益相得益彰。要根据林场的定位，逐步转变营林方式，建立稳定的生态公益林体系，改善优化自然生态环境，改善林场的资源数量和质量，使林场适应未来发展，为社会提供优质的生态服务。

（二）重新明确国有林场的发展方向和目标。

 改革后我场将加快森林资源培育，以保护和经营管理森林资源为根本任务。全面实施以生态建设为主的林业发展战略，大力推进现代林业建设的新时期，对国有林场发展方向和目标进行重新定位，也就是要集中精力把培育扩大森林资源作为根本任务。采取多种方式加强森林资源保护，强化经营措施，不断提高森林资源质量。同时，发展生态旅游，构建生态文化服务体系。按照相关要求，有效且科学利用好森林资源和森林景观，因地制宜开展森林旅游。建立青少年林业科普基地，培养青少年爱护自然和保护生态意识。通过多种途径促进公众对生态文明的认识与理解，使低碳生活走进公众。此外，还要保护生物多样性，承载与自然保护区类似的部分功能。 

    （三）创新管理体制，完善相关配套政策。

改革后，我场将按照市场经济条件下，把国有林场承担的社会公益事业和以获取经济效益为目的的经营性活动相对分离开来，使以承担生态建设这一公益事业为主要任务的国有林场纳入政府管理的范畴，其建设所需投入主要由政府财政负责，为社会公益事业的发展提供保障；国有林场森林资源可持续经营应该引入市场机制，探索股份制等新型林场经营管理模式。激发国有林场改革发展的活力,林场作为国有资产的管理者退出经营领域，应把主要精力放在资源培育和生态保护方面，搞好生态建设。林场改革发展必须围绕利益这个核心，优化资源配置，通过经营体制改革、内部挖潜等措施，向投资主体多元化转变，努力把国有林场的资源优势转变为经济优势。积极树立市场观念，跳出林场办林场，实行投资主体多元化，按照市场规律办事。林场的林地、林木和森林景观等国有资产所有权和经营权可以分离，通过组建股份公司或者多种形式的合作经营，实行投资主体多元化，实现国有林场森林资源可持续经营。使以经营性活动为主要任务的国有林场以及场办经营性项目，按照市场经济的要求进行运作，给予更灵活的政策，在市场竞争中求得更好的发展。

                         炎陵县大院国有林场

                           2017年8月9日