炎陵县水利水电局2016年度专项资金绩效评价
信息来源：炎陵县财政局 作者：财政局
访问:次 发布时间：2017-08-20 15:37附件1
水资源费预算支出绩效报告
2016年度，县财政对安排我局水资源费148.5万元，用于水资源公报编制、水资源宣传保护、洣水水源地达标建设方案编制、油铺垅水库水资源保护工程、沔渡狮头石坑子水源地保护工程和水质检测中心运行管理费。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排落实、总投入等情况分析。2016年县财政实际投入水资源费148.5万元。
（二）项目资金使用情况分析。水资源费支出148.5万主要用于取水许可的监督实施和水资源调度；水源地保护和管理；水资源管理信息系统建设和水资源信息采集与发布；节约用水的政策法规、标准体系建设以及科研、新技术和产品开发推广等。
（三）项目资金管理情况分析。项目资金按工程进度严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
三、项目绩效情况
1. 项目的经济性分析。
（1）项目成本（预算）控制情况
本项目预算投资148.5万元, 用于取水许可的监督实施和水资源调度；水源地保护和管理；水资源管理信息系统建设和水资源信息采集与发布；节约用水的政策法规、标准体系建设以及科研、新技术和产品开发推广。选择服务和商品供应商时通过成本比较的方式，对项目成本进行控制，有效节约了成本。
（2）项目成本（预算）节约情况。
2016年度该项目的预算为148.5万元，2016年实际支出148.5万元。没有发生超预算支出情况。
2. 项目的效率性分析。
（1）项目的实施进度；
该项目是按照工作的需求逐步进行，到2016年底已完成了全部工作目标。
（2）项目完成质量。
项目均通过了相关部门验收，质量合格。预算执行进度100%。
3. 项目的效益性分析。
（1）项目预期目标完成程度。
该项目预期目标已完成，2016年度财政收支未发生重大问题。
（2）项目实施对经济和社会的影响。
水源保护工程项目的实施对保护好了我县水资源起到促进作用，洣水水源地达标方案建设为我县改善水资源现状提供了建设性建设与方案。
4. 项目的可持续性分析。
水源保护工程项目建成后交接相关乡镇村进行管护。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划。继续做好水资源管理与保护工作。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我局相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。
附件2 项目支出绩效评价共性指标 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标说明 评价标准 自评分 投入 （20分） 项目立项（15分） 项目立项规范性 5 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 5 绩效目标合理性 5 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 5 项目设计合理性 5 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 5 资金落实 （5分） 资金 到位率 3 实际到位资金/计划投入资金*100% 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 3 到位 及时率 2 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 2 过程 （30分） 业务管理（10分） 管理制度健全性 3 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； 3 制度执行有效性 5 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 5 项目质量可控性 2 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 2 财务管理（20分） 管理制度健全性 5 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 5 资金使用合规性 10 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 10 财务监控有效性 5 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 5 产出 （50分 ) 项目产出（25分） 主要工作量完成率 10 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 10 完成 及时率 5 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 5 工作质量达标率 5 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 5 成本 节约率 5 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 5 项目效益（25分） 社会效益 15 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 15 可持续 影响 10 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 10 合计 100 100
附件1
预算支出绩效报告
一、项目概况
2016年度，县财政安排平乐水库建设项目前期费用89.6万元。用于平乐水库建设项目前期费用用于勘察设计费。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排落实、总投入等情况分析。2016年县财政实际投入平乐水库建设项目前期费用89.6万元。
（二）项目资金使用情况分析。截止2016年12月底，水利建设资金支出89.6万元用于平乐水库勘察设计等。
（三）项目资金管理情况分析。平乐水库勘察设计费由中标单位申请，水电局审核报县财政局按进度直接支付。
三、项目绩效情况
1. 项目的经济性分析。
（1）项目成本（预算）控制情况
本项目预算投资89.6万元用于平乐水库勘察设计等。选择服务商时通过成本比较的方式，对项目成本进行控制，有效节约了成本。
（2）项目成本（预算）节约情况。
2016年度该项目的预算为89.6万元，2016年实际支出89.6万元。没有发生超预算支出情况。
2. 项目的效率性分析。
（1）项目的实施进度；
该项目是按照工作的需求逐步进行，到2016年底已完成了全部工作目标。
3. 项目的效益性分析。
（1）项目预期目标完成程度。
该项目预期目标已完成，2016年度财政收支未发生重大问题。
（2）项目实施对经济和社会的影响。
平乐水库勘察设计为建设平乐水库建设奠定了基础。
五、其他需要说明的问题
主要经验做法、存在的问题和建议。
由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我局相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。
| 附件2 | | | | | | | |
| 项目支出绩效评价共性指标 | |||||||
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标说明 | 评价标准 | 自评分 | |
| 投入 （20分） | 项目立项（15分） | 项目立项规范性 | 5 | 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 | 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 | 5 | |
| 绩效目标合理性 | 5 | 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 | 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 | 5 | |||
| 项目设计合理性 | 5 | 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 | 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 | 5 | |||
| 资金落实 （5分） | 资金 到位率 | 3 | 实际到位资金/计划投入资金*100% | 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 | 3 | ||
| 到位 及时率 | 2 | 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 | 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 | 2 | |||
| 过程 （30分） | 业务管理（10分） | 管理制度健全性 | 3 | 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 | 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； | 3 | |
| 制度执行有效性 | 5 | 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 | 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 | 5 | |||
| 项目质量可控性 | 2 | 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 | 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 | 2 | |||
| 财务管理（20分） | 管理制度健全性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 | 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 | 5 | ||
| 资金使用合规性 | 10 | 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 | 10 | |||
| 财务监控有效性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 | 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 | 5 | |||
| 产出 （50分 ) | 项目产出（25分） | 主要工作量完成率 | 10 | 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 | 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 | 10 | |
| 完成 及时率 | 5 | 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 | 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 | 5 | |||
| 工作质量达标率 | 5 | 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 | 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 | 5 | |||
| 成本 节约率 | 5 | 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 | 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 | 5 | |||
| 项目效益（25分） | 社会效益 | 15 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 | 15 | ||
| 可持续 影响 | 10 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 | 10 | |||
| 合计 | 100 | | | 100 | |||
附件1
农田灌溉水费预算支出绩效报告
一、项目概况
2016年度，县财政政府支付农田灌溉水费（配套）25万元，用于河东灌区等农田灌溉工程的运行管理和工程维护。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排落实、总投入等情况分析。2016年县财政实际投入政府支付农田灌溉水费（配套）25万元。
（二）项目资金使用情况分析。截止2016年12月底，政府支付农田灌溉水费（配套）25万元。主要用于河东灌区等农田灌溉工程的运行管理和工程维护。
（三）项目资金管理情况分析。项目资金由相关单位申报，水电局审核后采取授权支付形式拨付。
三、项目绩效情况
1. 项目的经济性分析。
（1）项目成本（预算）控制情况
本项目预算投资25万元, 主要用于河东灌区等农田灌溉工程的运行管理和工程维护。
（2）项目成本（预算）节约情况。
2016年度该项目的预算为25万元，2016年实际支出25万元。没有发生超预算支出情况。
2. 项目的效率性分析。
（1）项目的实施进度；
该项目是按照工作的需求逐步进行，到2016年底已完成了全部工作目标。
3. 项目的效益性分析。
（1）项目预期目标完成程度。
该项目预期目标已完成，2016年度财政收支未发生重大问题。
水利工程建设的维修养护能使水利设施有效地发挥功效。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划。继续做好水利工程设施的维修养护工作。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我局相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。
| 附件2 | | | | | | | |
| 项目支出绩效评价共性指标 | |||||||
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标说明 | 评价标准 | 自评分 | |
| 投入 （20分） | 项目立项（15分） | 项目立项规范性 | 5 | 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 | 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 | 5 | |
| 绩效目标合理性 | 5 | 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 | 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 | 5 | |||
| 项目设计合理性 | 5 | 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 | 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 | 5 | |||
| 资金落实 （5分） | 资金 到位率 | 3 | 实际到位资金/计划投入资金*100% | 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 | 3 | ||
| 到位 及时率 | 2 | 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 | 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 | 2 | |||
| 过程 （30分） | 业务管理（10分） | 管理制度健全性 | 3 | 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 | 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； | 3 | |
| 制度执行有效性 | 5 | 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 | 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 | 5 | |||
| 项目质量可控性 | 2 | 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 | 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 | 2 | |||
| 财务管理（20分） | 管理制度健全性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 | 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 | 5 | ||
| 资金使用合规性 | 10 | 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 | 10 | |||
| 财务监控有效性 | 5 | 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 | 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 | 5 | |||
| 产出 （50分 ) | 项目产出（25分） | 主要工作量完成率 | 10 | 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 | 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 | 10 | |
| 完成 及时率 | 5 | 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 | 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 | 5 | |||
| 工作质量达标率 | 5 | 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 | 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 | 5 | |||
| 成本 节约率 | 5 | 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 | 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 | 5 | |||
| 项目效益（25分） | 社会效益 | 15 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 | 15 | ||
| 可持续 影响 | 10 | 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 | 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 | 10 | |||
| 合计 | 100 | | | 100 | |||
附件1
地方水利建设基金预算支出绩效报告
一、项目概况
2016年度，县财政对安排我局地方水利建设基金49万元。资金主要用于城区河道保洁、农田水利、农村饮水和节水改造工程建设、水利工程维修养护、更新改造及项目前期工作及防汛应急度汛等。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排落实、总投入等情况分析。2016年县财政实际投入地方水利建设基金49万元。
（二）项目资金使用情况分析。截止2016年12月底，地方水利建设基金支出49万元。主要用于：城市防洪设施建设；水资源配置工程建设；重点水土流失防治工程建设；农田水利、农村饮水和节水改造工程建设；水利工程维修养护、更新改造及项目前期工作；防汛应急度汛等。
（三）项目资金管理情况分析。项目资金按工程进度严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
三、项目绩效情况
1. 项目的经济性分析。
（1）项目成本（预算）控制情况
本项目预算投资49万元, 用于城市防洪设施建设；水资源配置工程建设；重点水土流失防治工程建设；农田水利、农村饮水和节水改造工程建设；水利工程维修养护、更新改造及项目前期工作；防汛应急度汛等。选择服务和商品供应商时通过成本比较的方式，对项目成本进行控制，有效节约了成本。
（2）项目成本（预算）节约情况。
2016年度该项目的预算为49万元，2016年实际支出49万元。没有发生超预算支出情况。
2. 项目的效率性分析。
（1）项目的实施进度；
该项目是按照工作的需求逐步进行，到2016年底已完成了全部工作目标。
（2）项目完成质量。
项目均通过了相关部门验收，质量合格。预算执行进度100%。
3. 项目的效益性分析。
（1）项目预期目标完成程度。
该项目预期目标已完成，2016年度财政收支未发生重大问题。
（2）项目实施对经济和社会的影响。
水利工程建设的维修养护能使水利设施有效地发挥功效。
4. 项目的可持续性分析。
水利设施项目建成后移交给相关乡镇村进行管护。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划。继续做好水利工程设施的维修养护等工作。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我局相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。
附件2 项目支出绩效评价共性指标 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标说明 评价标准 自评分 投入 （20分） 项目立项（15分） 项目立项规范性 5 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 5 绩效目标合理性 5 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 5 项目设计合理性 5 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 5 资金落实 （5分） 资金 到位率 3 实际到位资金/计划投入资金*100% 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 3 到位 及时率 2 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 2 过程 （30分） 业务管理（10分） 管理制度健全性 3 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； 3 制度执行有效性 5 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 5 项目质量可控性 2 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 2 财务管理（20分） 管理制度健全性 5 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 5 资金使用合规性 10 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 10 财务监控有效性 5 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 5 产出 （50分 ) 项目产出（25分） 主要工作量完成率 10 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 10 完成 及时率 5 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 5 工作质量达标率 5 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 5 成本 节约率 5 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 5 项目效益（25分） 社会效益 15 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 15 可持续 影响 10 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 10 合计 100 100