2016年度炎陵县九龙工业园管理委员会园区发展专项资金绩效评价
信息来源：炎陵县财政局 作者：财政局
访问:次 发布时间：2017-08-20 15:26炎陵县九龙经济开发区九龙湖项目工程建设预算支出绩效报告
一、项目概况
项目单位基本情况
炎陵县九龙工业园区产业发展有限公司成立于2006年6月，公司住所为：炎陵县九龙工业园（三河镇深坑村），邮政编码：412500，公司为有限责任公司，公司股东为炎陵县九龙工业园管理委员会，现注册资本为6000万元，经营范围为：土地与房产开发、物业管理，建材销售、工业园区基础设施建设、在建项目建设与管理、企业管理服务。
九龙湖地块项目位于炎陵县九龙工业园区境内，山体以北、064县道以西、106国道以南、居民安置区以东。该工程项目包括九龙湖公园园林绿化及附属设施建设工程、九龙湖沿湖道路工程项目等工程。项目主要包括新建一个九龙湖、一个市政广场、一座景观桥、一个生态停车场以及广场的绿化、亮化、硬化等附属设施。项目占地面积约171亩。
二、项目资金使用及管理情况
（一）预算支出资金总投入、资金来源、资金安排落实等情况分析。
预算支出资金38000万元，资金来源为土地收入安排的九龙园区建设财政资金2285.55万元，自筹资金19285.55万元。
（二）项目支出资金实际使用情况分析。
预算支出资金38000万元，其中财政拨款2285.55万元，实际使用金额为38000万元，具体使用情况如下：
1、九龙大道（西）及九龙商贸街道路建设、给排水、供电、绿化等配套工程。九龙大道（西）西起衡炎高速互通口，东至炎帝线，全长3940米，路面宽36米，车行道22米；九龙商贸街北起G106，南与九龙大道（西）连接，全长1200米，路面宽24米，车行道15米。项目总投资9480万元，2016年项目总投资2506万元。
2、建成一栋8+1层九龙总部科技孵化中心大楼，项目建设用地总面积12.35亩（9195.20㎡），投资1500万元。
3、新建九龙湖、一个市政广场、一座景观城、一个生态停车场及广场亮化、硬化等附属设施，项目占地面积171亩，项目总投资3500万元。
4、建设炎帝旅游配套服务设施，即包括一个4星级或5星级酒店，一条九龙特色商业街，炎陵特色餐饮服务、一个炎陵绿色土特产交易市场，一个旅游巴士停车场以及城市广场（包括一个九龙风光湖）等。项目总投资23520万元。
（三）项目支出资金管理情况分析。
1、园区管委会加强资金监管，严格规范资金使用，项目资金专款专用，严禁以任何形式拆借或挪用。
2、认真开展专项资金绩效管理，在资金分配中的项目申报、评审和安排，均按规定严格执行，确保相关配套工程资金安排都保证及时到位，每一笔收支都做到有依据、有凭证、有程序、有责任。
3、建立专项资金内审制度，及时发现问题，提出整改意见，增强自纠能力，确保专项资金依法管理与使用。
4、没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。
三、项目支出绩效情况
（一）经济性：项目建成后，必将带动经开区九龙商贸中心的土地升值，周边附近的土地将全面升值到每亩60-100万元，将经开区的房价拉升到每平米2000元以上。同时，将很好的展示经开区美丽的一面，建立好100个铺面，将解决300人的就业问题，同时带来相当的经济效益，光门面效益每年就高达300万元以上。
（二）效率性：涉及预案支出资金使用（20万元）的项目内容部分已全部完工，符合序时进度，完成质量较好。
（三）有效性：项目建成后，一方面带动经开区九龙商贸中心的土地升值，有利于缓解园区资金缺口问题；带动当地就业，有利于当地农民增收，维护社会稳定；同时，有利于展示经开区美丽的一面，对助推园区生态环境发展起到重要作用。
（四）可持续性分析：项目完成后，社区将成立相关规章制度和体制机制，确保后续工作不因人员变动而受影响。
四、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划。
后阶段拟通过市、县单位配套、自筹、贷款等多种方式，争取剩余资金缺口，完成项目计划内其他建设内容。
（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
相关建议：主要是九龙商贸中心建设各项资金缺口仍很大，园区融资压力大。
附件2 项目支出绩效评价共性指标 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标说明 评价标准 自评分 投入 （20分） 项目立项（15分） 项目立项规范性 5 1、项目立项是否符合立项原则、立项重点和申报要求；2、项目专家论证和项目集体决策程度是否符合规定要求等。 1、项目立项符合立项原则、立项重点和申报要求的，各得1分，否则不得分，共计3分；2、专家论证和集体决策符合规定的，各得1分，否则不得分，共计2分。 5 绩效目标合理性 5 1、项目预期成果目标是否明确具体，依据是否充分与合理；2、主要实物工作量安排是否科学合理；3、总体目标与年度目标设定是否合理。 1、预期目标明确具体，合理可行得2分；基本可行1分，不可行0分；2、工作量安排合理得2分，基本合理1分，不合理0分；3、项目总体目标和年度目标设定合理合理得1分，否则不得分。 5 项目设计合理性 5 1、设计依据是否充分，与立项论证意见是否有机结合；2、操作方案是否可行，工作部署是否科学；3、主要实物工作量安排是否合理；4、项目经费预算是否合理可行。 1、设计依据充分，并与立项论证意见有机结合，得1分，否则扣0.5-1分；2、操作方案是否可行，工作部署科学，得1分，否则扣0.5-1分；3、主要实物工作量安排合理，得2分，否则扣0.5-1分；4、项目经费预算合理可行.得1分，否则扣0.5-1分。 5 资金落实 （5分） 资金 到位率 3 实际到位资金/计划投入资金*100% 以预算文件为准，专项资金和配套资金全部到位得3分，资金到位率每降低10%扣1分。 3 到位 及时率 2 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 以预算文件日期为准，资金在1个月内到位得2分，资金每推迟1个月份扣1分。 2 过程 （30分） 业务管理（10分） 管理制度健全性 3 1、是否已制定或具有相应的业务管理制度；2、业务管理制度是否完整健全。 1、制定相应业务管理制度的，得2分；2、业务管理制度完整健全的，得1分。1、是，得2分，否则得0分； 3 制度执行有效性 5 1、是否遵守相关法律法规和业务管理规定；2、项目调整及支出调整手续是否完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 1、是，得2分，否则得0分；2、手续完备的得1分，否则得0分；3、资料齐全及时归档得2分，否则得0分。 5 项目质量可控性 2 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；2、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 1、是，得1分，否则得0分；2、是，得1分，否则得0分。 2 财务管理（20分） 管理制度健全性 5 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；2、项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 项目承担单位专项资金管理制度健全，内容不违背国家和省级相关制度得5分；基本健全得3分；没有制度得0分。 5 资金使用合规性 10 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；3、项目的重大开支是否经过评估认证；4、是否符合预算批复或合同规定的用途；5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1、有专项资金管理办法得2分，无专项资金管理办法但有相关财务管理制度得1分，否则不得分；2、有完整审批程序得2分，否则不得分；3、是，得2 分，否则不得分；4、是，得2分，否则不得分；5、每发现所列任何一种情况扣1分，2分扣完为止。 10 财务监控有效性 5 1、是否已制定或具有相应的监控机制；2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 1、有，得2分，否则不得分；2、是，得3分，否则不得分。 5 产出 （50分 ) 项目产出（25分） 主要工作量完成率 10 以项目设计、预算的主要实物工作量为基础，与实际完成的实物工作量进行比较。 按设计、预算要求完成工作量得10分，没达到设计、预算的工作量要求扣1-10分。 10 完成 及时率 5 以项目预算文件下达日期为工作起点，评价项目各项工作任务完成的及时性。 以预算文件下达为工作量完成的起始时间，工作量完成进度与时间进度同步得5分，不同步扣1-5分。 5 工作质量达标率 5 根据项目验收结论，评价项目建设的工作质量的优劣。 1、项目验收质量优良得4-5分；2、项目验收质量合格得3-4分；3、项目验收质量不合格得0分。 5 成本 节约率 5 1、评价项目是否出现超支现象；2、有无工作量报废引起的成本支出。 1、出现超支现象扣3分，否则不扣分；2、有所列情况扣2分，否则不扣分。 5 项目效益（25分） 社会效益 15 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 未来能有效有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位得12-15分，其它情形扣1-15分。 15 可持续 影响 10 项目是否有助于改善城市的人居环境，改变城市形象，提升城市品位。 项目实施后，有可持续潜力，代表未来行业的发展方向得10分，其它情况扣1-10分。 10 合计 100 100