一、绩效目标分解下达情况

　　（一）资金下达预算及项目情况。

　　1.2025年度炎陵县欠发达国有林场巩固提升补助资金共计下达预算120万元，全部为中央资金。

　　2.2025年度炎陵县欠发达国有林场巩固提升补助资金共实施2个项目，其中炎陵县青石冈国有林场种苗基地建设补助金额60万元、炎陵县桃源洞国有林场苗木培育基地产业建设项目补助资金60万元。

　　（二）资金项目绩效目标设定情况。

　　按照项目申报程序和管理要求，在申报项目时就提供了项目绩效目标相关信息，填报绩效目标申报表，经项目主管部门审定后随同项目一并报资金主管部门审批，确保了财政衔接资金项目资金绩效目标科学、准确、合理。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　为推进我县欠发达国有林场巩固提升，进一步加强财政支出管理，提高财政资金的管理效能和使用效益，提升财政科学化、精细化管理水平。根据《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》和《湖南省财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价和考核办法》文件，我局成立炎陵县财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价工作组，抽调相关工作人员成立了评价小组，对我县2025年欠发达国有林场巩固提升补助资金绩效进行了综合评价。评价采用定性和定量的方法对包括项目产出指标、效益指标、满意度指标等3个方面客观公正地进行了评价。

　　三、绩效目标完成情况分析

　　（一）项目资金情况分析

　　1.项目资金到位情况分析

　　为实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作要求，结合国有林场申报的工程建设实际需要，所需资金120万元全部足额到位。

　　2.项目资金执行情况分析

　　欠发达国有林场巩固提升项目中，炎陵县青石冈国有林场种苗基地建设项目补助金额60万元、炎陵县桃源洞国有林场苗木培育基地产业建设项目补助资金60万元，预算资金全部执行使用完毕。

　　3.项目资金管理情况分析

　　依据《湖南省财政衔接推进乡村振兴补助资金及脱贫县涉农整合资金项目管理操作指南》，坚持“突出重点、公开透明、注重实效、专款专用”的原则，避免出现重发展、轻管理的不良状况：一是认真做好财政乡村振兴项目的申报，完善规范项目申报制度，对需要扶持的项目，认真抓好调查摸底、评估论证。二是做好项目资金管理。对下达的项目资金，实行国库集中支付，专款专用，发挥使用效益。项目结算时严格按照审批流程，资金直接转账到工程账户上。

　　（二）项目绩效指标完成情况

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）项目完成数量；

　　全县全年下达计划实施欠发达国有林场巩固提升项目2个。

　　（2）项目完成质量；

　　2025年度，2个项目验收全部合格，按时、按量、按质完成建设任务。

　　（3）项目实施进度；

　　2025年度，2个项目验收全部合格，按时、按量、按质完成建设任务。

　　2.效益指标完成情况分析

　　（1）项目实施的经济效益分析；

　　桃源洞国有林场按实施方案已完成苗木培育基地工程类建设，苗木培育2～3年后出苗，可增收50万—60万元，增加林场经济收入。

　　青石冈林国有林场种苗基地建设完成后，优化改善了苗木基地的基础建设和苗木培育的环境，可培育乡土珍稀树种苗木50万株，年产值达250万元以上。

　　（2）项目实施的社会效益分析；

　　桃源洞国有林场苗木培育基地建设项目工程完成后， 通过项目实施，可安排管理人员3人，其他季节性人员46人，既能解决社会就业，又培养了一大批林业技术人员，实现职工增收，林场增效的目的。

　　青石冈林国有林场种苗基地建设项目完成后，年均可以解决长期和临时性就业人数达200人次以上，带动附近农户进行造林苗木的培育，增加农民收入。

　　（3）项目实施的生态效益分析；

　　桃源洞国有林场苗木培育基地建设项目的实施，既可充分拓展生态保护和兼顾林场长期效益和近期效益的双赢途径，也可以利用原有的林地土地，提高土地使用率和土地生产效益，同时缓解炎陵县及周边地区造林工程苗木品种单一问题并进一步加快水土流失的治理步伐，促进生态环境与经济建设综合发展。

　　青石冈林国有林场种苗基地建设项目的实施，使苗木基地的林地立体扩容，综合利用显著提高。

　　（4）项目实施的可持续影响分析；

　　欠发达国有林场巩固提升项目的实施能有效缓解本土苗木培育的压力，持续优化森林防灭火、野生动植物保护、森林资源结构等发展。　　

　　3.满意度指标完成情况分析

　　受益林农及职工满意度大幅度提高。

　　四、下一步改进措施及建议

　　2025年度绩效目标全部按时完成，无偏差。下一步将继续加强对项目相关资料的整理与收集，及时上交相应材料；建立健全各项运行管护制度，落实管护责任，保证项目正常运转，发挥长期效益，对提高国有林场经济收入，促进生态环境建设起到示范作用。

　　炎陵县林业局

　　2025年12月15日