炎陵县财政局2020年部门预算和“三公”

经费预算说明

部门预算公开信息目录

一、部门职能职责

二、机构设置

三、部门收支概况

（一）收入预算

（二）支出预算

（三）预算收支增减变化情况说明

四、其他重要事项情况说明

（1）机关运行经费

（2）政府采购预算

（3）国有资产占有情况

（4）预算绩效目标

（5）“三公”经费预算

（6）会议费、培训费

（7）其他事项

五、名词解释

六、部门预算公开表格目录

七、公开表格附件

一、 部门职能职责

县财政局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于在财政工作方面的部署要求，履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

(一)贯彻执行中央、省、市有关财政工作的法律、法规和方针、政策；深化财税体制改革；拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；组织实施税源调查。

(二)拟订和执行财政、财务、会计管理的制度和办法；组织财税政策宣传；监督财税法规、政策的执行情况。

(三)负责县级各项财政收支管理的工作；负责编制县级年度财政预算草案并组织实施；负责全县财政总决算与部门决算工作；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算情况；负责审核批复部门（单位）的年度预、决算；深化预算改革，推进预算绩效管理工作。

(四)负责政府购买服务、财政票据和财政涉农资金整合等管理工作；负责落实政府非税收入相关工作。负责政府采购制度的制定、实施、管理。

(五)组织制定国库集中收付制度，指导和监督县级国库管理工作，按规定开展国库现金管理工作。负责县级的财政统发工资工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(六)拟订全县行政事业单位国有资产配备标准及管理制度，并负责组织实施。

(七)参与研究企业改革和行业产业发展的财政支持政策，承担有关县属企业财务监管工作；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责外国政府贷（赠）款项目资金管理工作。

(八)贯彻执行国家、省、市有关国有资产监督管理的法律、法规和方针、政策；制定全县国有资产监督管理制度并组织实施。根据县人民政府授权，负责履行出资人职责，代表县人民政府向所监管企业派出监事，加强所监管企业的国有资产管理工作。拟订国有资本经营预算的制度和办法，负责编制国有资本经营预算并组织实施，负责编报国有资本经营预算调整方案和决算草案。

(九)组织实施基本建设财务制度；负责政府投资项目评审管理；负责财源建设资金的管理和财政有偿资金的管理工作。

(十)负责县级社会保障资金的管理与监督。

(十一)负责全县财政存量资金的盘活工作。

(十二) 负责政府性融资与债务管理，防范财政风险。

(十三) 负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责代理记账执业资格审批。

(十四) 指导全县农村综合配套改革和乡镇财政管理工作；负责财政涉农补贴资金的发放和管理工作。

(十五)负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。 

(十六)完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

 本部门共有编制人数66人，实有人数57人。内设科室19个（含4个副科级单位），分别为：办公室、人事教育股、综合规划股、预算股（绩效管理股）、国库股、农业农村股、社会保障股、法规和财政监督股（行政审批股股）、会计管理股、经济建设股、行政政法股（教科文股）、国有资产管理股、采购管理股、企业股、债务管理股（金融管理股）、财政事务中心、乡镇财政服务中心、国库集中支付核算中心、财政投资评审中心。

三、部门收支概况

2020年部门预算编报范围只包括财政局机关，无二级预算单位。收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入、事业单位经营服务等收入；支出包括基本支出和项目支出。

本部门无下属预算单位。

（一）收入预算：2020年年初预算数8437672元，其中，一般公共预算拨款8437672元；政府性基金拨款0元；财政专户管理的非税收入0元；其他收入0元；上年结转0元。

（二）支出预算：2020年年初预算数8437672元，其中，一般公共服务支出6485709元，社会保障和就业支出638004元，卫生健康支出717199元，住房保障支出596760元。

具体安排如下：

1.基本支出：2020年年初预算数为8437672元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用经费、业务性商品和服务支出等。其中包括基本工资2289192元、津贴补贴1249872元、奖金293617元、其他人员经费2169183元、公用经费935808元、业务性专项1500000元（其中：①信息化建设网络通信维护其他财政业务性专项1500000元）等。

2.项目支出：2020年年初预算数为0元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、基本建设支出、资本性支出等。

（三）预算收支增减变化情况说明：2020年度本单位年初预算数为8437672元，比上年减少317756元，主要原因是预算口径的调整以及人员的减少。

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费：本部门2020年年初预算机关运行经费共安排2435808元，比上年度预算减少112736元，减少的主要原因是：预算口径的调整以及人员的减少。

（二)政府采购预算：2020年本单位政府采购预算总额205000元，包含：政府采购货物预算175000元、工程类采购预算0元、服务采购预算30000元。

（三）国有资产占有情况：截止2019年12月31日，本部门共有办公及业务用房3621平方米；车辆2辆，其中一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、货币化用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万以上大型设备0套。2020年部门预算安排购置车辆0辆，预算安排购置价值50万以上大型设备0套。

（四）预算绩效目标：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为 8437672元，其中，基本支出8437672元，项目支出0元（具体绩效目标详见附表）。 

（五）“三公”经费预算：

2020年“三公”经费预算数182000元，其中：公务接待费150000元、公务用车购置费0元，公务用车运行费32000元、因公出国（境）费0元。2020年公务用车购置数0台。

2020年“三公”经费预算数比2019年减少58000元，其中：公务接待费减少50000元，公务用车运行费减少8000元。主要是因为厉行节约，严格控制“三公”经费支出预算。

（六）会议费、培训费预算：

2020年预算安排会议费20000元，主要是财政业务相关会议5次，人次600人次。

2020年预算安排培训费30000元，主要包括财政业务相关培训，如绩效管理培训、政府综合财务报告编制培训等8次，960人次。

（七）其他事项。本单位2020年预算未安排政府性基金收支预算，本单位2020年预算无纳入专户管理的非税收入拨款部门支出预算，本单位2020年预算未安排项目支出预算，本单位2020年预算未安排专项资金支出预算。

本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。

五、名词解释

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2.政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
    8.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

六、部门预算公开表格目录 

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、部门支出总表（分类）

5、基本支出预算明细表-工资福利支出

6、单位运转经费支出预算表

7、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

8、财政拨款收支总表

9、一般公共预算支出情况表

10、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出

11、一般公共预算基本支出预算明细表-一般商品和服务支出

12、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

13、政府性基金拨款部门支出总表(分类)

14、纳入专户管理的非税收入拨款部门支出总表(分类)

15、项目支出预算明细表

16、“三公”经费预算表

17、部门整体支出绩效申报表

18、县级专项资金预算绩效目标汇总表

19、县级专项资金支出方向绩效目标表

20、一般公共预算基本支出情况表

七、公开表格附件

附件1：2020年部门预算和“三公”经费预算说明（炎陵县财政局）

附件2：2020年部门预算公开表格（炎陵县财政局）