炎陵县人力资源

和社会保障局

2019年度部门决算

目录

第一部分炎陵县人力资源和社会保障局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分其他

第一部分 

炎陵县人力资源

和社会保障局概况

一、部门职责

炎陵县人力资源和社会保障局作为政府工作部门，主要职能包括：

（一）负责全县事业单位用人工资计划编制、退休审批、转业干部安置。

（二）事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理。

（三）专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管。

（四）落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度。

（五）负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督。

（六）负责劳务仲裁、劳动监察、工伤认定。

（七）负责政府绩效评估、为民办实事。

二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。

根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、霞阳社区劳动保障服务站、县人力资源服务中心、县劳动就业培训中心共5个所属事业单位，内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（监察大队、劳动人事争议仲裁院）、专业技术人员管理股、工资福利股、公务员管理办公室7个职能股室。由于机构改革城乡居民医保管理中心于本年度划出本局

（二）决算单位构成。

炎陵县人力资源和社会保障局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵人力资源和社会保障局局本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表格详见附件

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1063.1万元。与2018年相比，减少986.62万元，减少92.8%，主要是因为2018年扶贫专项资金未单独列账。

二、收入决算情况说明

本年收入合计824.76万元，其中：财政拨款收入800.14万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24.62万元，占3%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计914.27万元，其中：基本支出914.27万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计800.14万元，与2018年相比减少786.03万元,减少49%，主要是因为2018年扶贫专项资金未单独列账。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出800.14万元，占本年支出合计的97%，与2018年相比，财政拨款支出减少786.03万元，减少49%，主要是因为2018年扶贫专项资金未单独列账。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出800.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出243.98万元，占30.3%；社会保障和就业支出459.68万元，占58%;卫生健康支出33.88万元，占4%；农林水支出14万元，占1.7%；住房保障支出48.6万元，占6%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为613.7万元，支出决算数为800.14万元，完成年初预算的130.3%，其中：

1. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为131.1万元，支出决算为156.66万元，完成年初预算的119%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资福利提高。

2. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）。

年初预算为73万元，支出决算为77.93万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资福利提高。

3. 一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.39万元，增加预算数的主要原因是：自筹人员工资。

4. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为241.19万元，支出决算为327.53万元，完成年初预算的135.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数包含了自筹人员工资福利。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为58.69万元，支出决算为53.38万元，完成年初预算的90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途有人员退休。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。

年初预算为2.76万元，支出决算为2.76万元，完成年初预算的100%。

7. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.8万元，支出决算为1.6万元，完成年初预算的89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途有人员退休。

8. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

年初预算为1.9万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途有人员退休。

9. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.62万元，增加预算数的主要原因是：原来由社保股统一预算。

10. 社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.33万元，增加预算数的主要原因是：军转干资金年初无预算。

11. 社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.81万元，增加预算数的主要原因是：扶贫资金年初无预算。

12. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34万元，增加预算数的主要原因是：上级划拨的军转干人员资金。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为21.7万元，支出决算为23.14万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数随工资增长有所增加。

14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为8.1万元，支出决算为8.55万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数随工资增长有所增加。

15. 卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为22.4万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一个月医疗铺底资调减。

16. 卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.43万元，增加预算数的主要原因是：扶贫资金年初无预算。

17.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14万元，增加预算数的主要原因是：获得的创业担保奖金。

18. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为50.6万元，支出决算为48.6万元，完成年初预算的96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出800.14万元，其中：人员经费707.5万元，占基本支出的88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等；公用经费92.64万元，占基本支出的12%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、劳务费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为1.84万元，完成预算的36.8%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0.53万元，完成预算的17.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比减少0.6万元，减少53%,减少的主要原因是公务接待减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2万元，支出决算为1.31万元，完成预算的65.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车减少，与上年相比减少0.7万元，减少34%,减少的主要原因是公务用车减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.53万元，占28%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.31万元，占72%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.53万元，全年共接待来访团组20个、来宾140人次，主要是工作检查。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.3万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.31万元，主要是油费、过路过桥费，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对 2019 年度信息管理系统维护费、财政对基本养老保险补助、失业保险缴费、机关事业单位基本养老保险基金的补助这四个项目支出开展了绩效自评，共涉及资金 6525万元，占项目支出预算总额的100%。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

详见第五部分 其他

2.项目绩效评价报告

详见第五部分 其他

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出92.6万元，比年初预算数增加2万元，增长2%。主要原因是：车补的增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.15万元，用于召开医疗保险促进会议，人数50人，内容为加快医疗保险筹资；开支培训费2.7万元，用于开展党性教育70人次。  

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额5.8万元，其中：政府采购货物支出5.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是劳动监察用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）其他

本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。

第四部分

名词解释

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

其他

炎陵县人力资源和社会保障局部门整体支出绩效评价报告

    一、 部门、单位基本情况

1．主要职能。

炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批、转业干部安置；公务员管理、公务员招录、事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳务仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、连村帮扶等有关工作。

2．机构情况。

根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、霞阳社区劳动保障服务站、县人力资源服务中心、县劳动就业培训中心共5个所属事业单位，内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（监察大队、劳动人事争议仲裁院）、专业技术人员管理股、工资福利股、公务员管理办公室7个职能股室。由于机构改革城乡居民医保管理中心于本年度划出本局。

3．人员情况。

截止年末我局共有财政供养在岗人员38人，自收自支人员6人，退休人员22人。全年由于机构改革于工作需要共调入全额人员6人，调出全额人员15人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2019年基本支出914.2万元，其中人员经费738.2万元，日常公用经费176万元。

（二）项目支出情况

本年度无专项资金安排。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、社会保险基金预算支出情况

无

五、部门整体支出绩效情况

1. 本年度我局做到了以下几点：

（1）坚持民生为本，着力促进城乡就业；

（2）强化保障能力，认真抓好社保经办；

（3）围绕人才兴县，积极服务人事人才；

（4）服务发展大局，扎实办好为民实事。

2.本单位整体支出绩效目标实现情况

（1）严格按照省、市为民办实事考核办公室要求，切实履行县为民办实事考核办公室职责，全县53项“民生100”工程任务已全面完成，其中超额完成25项，有力保障和改善了我县就业、就医、就学、社会保障、食品安全、住房保障、文化体育、交通运输等民生状况。

（2）抓实“温暖企业”工作。多次到我县各企业实地开展送政策上门服务、工伤保险走进扶贫车间、解决“用工难”、“三降三补”等“温暖企业”的行动。

（3）做好“产业项目建设年”科技创新人才引进，已为企业引进科技创新人才11人，完成市下达年任务的157%。

（4）有序完成了计生、综治、维稳、旅游、招商等工作。

六、存在的问题及原因分析

（1）预、决算差异情况

（2）差异原因分析。

七、下一步改进措施

为规范业务操作，提升财务人员综合素质，我局将对财务人员加大针对性业务培训。

八、 其他需要说明的情况

无

部门整体支出绩效综合评价报告表
（2019 年度）

填报单位（盖章）：

填报人：                    联系电话：                     填报日期：

附件4

部门整体支出绩效评价指标评分表

2019年人社局信息管理系统维护费预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

1．主要职能。

炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批、转业干部安置；公务员管理、公务员招录、事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳务仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、连村帮扶等有关工作。

2．机构情况。

根据工作职责，人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、霞阳社区劳动保障服务站、县人力资源服务中心、县劳动就业培训中心共5个所属事业单位，内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（监察大队、劳动人事争议仲裁院）、专业技术人员管理股、工资福利股、公务员管理办公室7个职能股室。

3．人员情况。

截止年末我局共有财政供养在岗人员38人，自收自支人员6人，退休人员22人。全年由于机构改革于工作需要共调入全额人员6人，调出全额人员15人。

（二）项目基本情况简介。

本项目维护内容主要包括了机房环境维护、计算机硬件维护、配套网络维护、基础软件维护、应用软件维护等，能尽可能确保各基金系统安全可靠运行，切实确保基金安全。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

本项目资金到位9万元。

（二）项目资金实际使用情况

资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况

为合理、有效、规范使用项目资金，我局完善项目资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用项木资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

按照工作需要及时申报。

（二）项目管理情况

项目资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

四、项目绩效情况

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

2019年我县各基金系统安全可靠运行。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2019年我县各项基金系统平稳安全运行，各项待遇都及时发放到位。

（2）项目实施对经济和社会的影响

维护全县基金平稳安全运行，对社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位。

（2）项目利国利民，存在意义重大。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、是制定信息系统维护质量控制准则，规范和指导信息系统维护，提高工作质量，防范风险。

     2、加快信息系统人才的培养，并对其进行持续不断地后续教育。

      （二）主要经验做法、存在的问题和建议。

信息管理系统维护项目整体情况运行良好，项目发挥了其应有的经济和社会效益，但也存在一些问题：

1、信息系统安全的需求日益增加，但资金受财力限制投入有限，许多维护保障工作亟待加强，需要更多的资金投入。

2、信息维护人才缺乏。

炎陵县企业社保预算支出绩效报告

（企业社保）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：炎陵县社会保险服务中心位处炎陵县霞阳镇解放路22号，是隶属于炎陵县人力资源和社会保障局领导的副科级公益类事业单位。全中心全额事业编制20人，实际在编在岗正式职工13人。负责经办全县城镇职工基本养老保险参保缴费、退休审批及基金监督和风险防控。内设登记征缴岗位、个账管理岗位、待遇核发岗位、基金结算岗位、稽核监督岗位、基金会计岗位。

（二）项目基本情况：根据2019年株洲市企业职工基本养老保险目标任务分解表，按照省厅任务要求，每年同级财政要对基本养老金给予补助。用于确保养老金按时足额发放，维护社会稳定。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目安排落实、总投入等情况分析：根据炎财预指【2019】1号文件，县本级实际下达基本养老金同级财政补贴495万元已全部到位。款项纳入国库集中支付管理，资金到位率为100%。

（二）项目实际使用情况分析：炎陵县社会保险服务中心项目资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况分析：为合理、有效、规范使用专项资金，我中心建立专项资金管理制度，完善专项资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。项目资金纳入国库集中支付管理，项目单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析：按照专项工作进度需要，申拨专项资金。

（二）项目管理情况分析：专项资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

四、项目绩效情况

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

完成2019年基本养老金同级财政补助任务。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2019年炎陵县社会保险服务中心基本同级财政补助全部完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

关怀离退休人员群体，体现了人文主义，维护全县社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位，群众满意，社会反响好，维护了社会的稳定。

（2）项目利国利民，存在意义重大，应当继续实施各项目

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划：

1、加强基金征缴，确保应收尽收。一是实行目标管理，按照省市下达的总体目标任务，合理分解分细，层层抓落实，通过目标管理促进稳定增收。二是加大征缴力度，确保基本养老保险费应缴尽缴。三是加强欠费清理，对历史拖欠资金，强化清缴，确保基金稳定增收。

2、严把支出关，确保待遇发放。一是做好基金预算，加强与财政部门沟通协调，争取财政补助资金，确保待遇发放。二是严格政策，切实把好基金支出关，严格执行退休及待遇核定政策，落实各项财务纪律，严格审核基金支出。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议：县社会保险服务中心、县财政局精诚合作，相辅相成，程序科学规范，资金到位及时无误，服务周到，群众满意。建议：继续实施项目，建议县财政加大资金投入，严格管理，确保预算。

2019年度机关事业单位养老保险

预算支出绩效报告

炎陵县社会保险服务中心

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：2020年4月，设立炎陵县社会保险服务中心，为副科级全额拨款事业单位，归口县人力资源和社会保障局管理。管理辖区内机关事业单位养老保险基金，基金的使用计划编制与执行，退休人员退休费的发放等相关工作。县人力资源和社会保障部门要切实履行机关事业单位养老保险工作行政主管部门的职责，会同有关部门做好机关事业单位养老保险的统筹规划、政策解读、统一管理、综合协调和监督检查等工作。

（二）项目基本情况简介：根据国发[2015]2号文件精神，结合我省实际，制定了全省机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见（湘政发[2015]38号）。本实施意见适用于按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、事业单位及其编制内的工作人员；具体对改革的单位范围、人员范围、基金筹集、个人账户、养老金计发等方面进行了明确规定；目标是改革现行机关事业单位工作人员退休保障制度，逐步建立独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况：预计2019年退休人数为3023人，预计全年发放退休费1.5亿；按照实施意见要求，结合我县实际，为确保参保退休人员基本养老金按时足额发放，预计安排财政补助资金5910万元。

（二）项目资金实际使用情况：2019年年末实际退休人员3007人，全年发放退休费1.48亿。上年结余资金5400万元，当年征缴基金收入8000万元， 收到上级财政转移支付资金999万元，同级财政补助资金3201万元。做到了基金征缴应收尽收，同时上下级财政社会保障资金的投入，确保了退休费的按时足额发放。

（三）项目资金管理情况：为加强基金管理，切实维护参保人员的合法权益，确保基金安全运行，社保中心加强了制度建设，制定了一系列管理制度，主要有《内控制度实施细则》、《办事公开制度》、《工作纪律制度》、《基金财务管理制度》、《廉政建设制度》、《档案保密制度》、《信息披露制度》、《信息系统及设备日常维护制度》等制度，这些制度的建立健全，为确保基金安全提供了强有力的制度保证。

三、项目组织实施情况

（一）加强待遇支付管理

退休人员的待遇支付严格按照业务核定的数据进行发放，具体流程是业务出单，业务股初审，财务股复审，领导签字同意后，由财务进行拨付。

（二）严守基金管理制度

1、严格执行国家统一的基金财务会计制度，严格落实基金预决算管理制度，基金纳入财政专户管理，实行收支两条线。

2、是基金的存储都是在国有商业银行，无违规开立和使用收入户、支出户和财政专户的情况。社会保险基金均享受了优惠利率。

3、是按照人社部和财政部要求，年初编制上年度基金决算，反应上年度基金收入、支出、结余；年末编制下年度基金预算，预计下年度的基金收入、支出、结余；每月编制基金月报表，每季度编制基金执行情况表，反应同期增幅、基金运行情况。

4、是按新会计制度及相关财务管理办法，会计核算是以经办业务为依据，除了利息、收入户上解基金、财政拨付用款外，其他业务必须经过业务系统登帐，再传递到财务系统进行记账，各种原始凭证真实、合法、有效，做到账账相符、账实相符。

5、是会计记账凭证、会计报表和其它会计资料等会计信息合法、真实、准确，并能定期归档。

6、是按月与基金开户银行，财政部门核对基金的收付情况，基金收入能及时入账，记账。

7、是按照省里统一要求同时启用了新的财务系统和业务系统，及时进行了学习，掌握了操作方法与流程。

8、是没有使用现金和现金支票方式支付待遇的情况，没有将基金用于经办人员和工作经费的情况。没有截留、挤占、挪用、贪污社会保险基金的情况。

（三）提升经办服务管理能力

严格落实“一事双岗双审”制度，按照业务与财务不兼容的原则设置了业务初审和复审岗位、财务经办和复核岗位。依托单位对享受待遇人员定期进行资格认证和审查，防止虚报冒领现象的发生。业务与财务部门实行定期对账，确保业务财务数据一致。没有伪造、篡改、擅自销毁参保人员社会保险缴费记录、待遇享受记录、个人权益记录等社会保险数据资料的现象。没有违规更改社会保险信息及违规调整待遇参数设置的现象。

三、存在的问题和建议

业务经办工作人员紧张。改革期内大量的基础性工作、历史遗留问题要解决，同时建立了职业年金制度，加之群众对窗口服务水平要求提高，社保中心日常工作量逐年增大，但目前机关养老和职业年金分别仅有一名业务工作人员，导致社保中心人少事多困难愈加突出，严重影响了机关养老工作开展，不利于改革的平稳过渡和基金安全。

炎陵县失业保险预算支出绩效报告

（就业服务中心）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：炎陵县就业服务中心是隶属于炎陵县人力资源和社会保障局领导的副科级公益类事业单位。全中心全额事业编制4人，实际在编在岗正式职工4人。负责为用人单位提供就业信息服务，管理社会劳动力，办理职业介绍与就业培训，收缴与发放失业保险基金。

（二）项目基本情况：根据2019年株洲市失业保险目标任务分解表，按照任务要求，每年同级财政要对失业保险缴费给予补助。用于财政负担部分的失业保险缴费。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目安排落实、总投入等情况分析：县级财政负担失业保险缴费部分110万元已全部到位。款项纳入国库集中支付管理，资金到位率为100%。

（二）项目实际使用情况分析：炎陵县就业服务中心项目资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况分析：为合理、有效、规范使用专项资金，我中心建立专项资金管理制度，完善专项资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。项目资金纳入国库集中支付管理，项目单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析：按照专项工作进度需要，申拨专项资金。

（二）项目管理情况分析：专项资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用效率。

四、项目绩效情况

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

完成2019年失业保险同级财政补助任务。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2019年炎陵县就业服务中心失业保险财政补助全部完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

关怀就业失业群体，体现了人文主义，维护全县社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位，群众满意，社会反响好，维护了社会的稳定。

（2）项目利国利民，存在意义重大，应当继续实施各项目

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划：

1、加强基金征缴，确保应收尽收。一是实行目标管理，按照省市下达的总体目标任务，合理分解分细，层层抓落实，通过目标管理促进稳定增收。二是加大征缴力度，确保失业保险费应缴尽缴。三是加强欠费清理，对历史拖欠资金，强化清缴，确保基金稳定增收。

2、严把支出关，确保待遇发放。一是做好基金预算，加强与财政部门沟通协调，争取财政补助资金，确保待遇发放。二是严格政策，切实把好基金支出关，严格执行失业保险待遇核定政策，落实各项财务纪律，严格审核基金支出。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议：县就业服务中心、县财政局精诚合作，相辅相成，程序科学规范，资金到位及时无误，服务周到，群众满意。建议：继续实施项目，建议县财政加大资金投入，严格管理，确保预算。

2019部门决算公开表-炎陵县人力资源和社会保障局