炎陵县林业局
　　2019年度部门决算

　　目录
　　第一部分炎陵县林业局概况
　　一、部门职责
　　二、机构设置
　　第二部分2019年度部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　第三部分2019年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　二、收入决算情况说明
　　三、支出决算情况说明
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况
　　九、预算绩效情况说明
　　十、其他重要事项情况说明
　　第四部分名词解释
　　第五部分其他
　　第一部分 
　　炎陵县林业局概况
　　一、部门职责
　　炎陵县林业局为正科级单位，是县政府主管林业行政工作的机构。主要负责组织开展植树造林、封山育林、国土绿化工作；负责全县森林资源调查和监测建档；负责科技兴林工作；负责对林产品生产经营实行宏观管理；负责林业资金的投放使用和监督；组织指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；组织指导全县陆生野生动植物资源的保护；组织协调和指导监督全县湿地保护工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。
　　二、机构设置及决算单位构成
　　（一） 内设机构设置。
　　2019年年末炎陵县林业局实有机构12个。
　　1.行政单位1个（内设股室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；
　　2.二级单位5个（其中含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；
　　3.林场4个；
　　4.林业科学研究所1个；
　　5.桃源洞山庄1个。
　　总机构数较去年减少20个，减少的原因是由于机构改革，15个乡镇林业站并入各乡镇管理，11个内设股室精简至6个。
　　（二） 决算单位构成。
　　炎陵县林业局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县林业局本级。
　　第二部分
　　部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）
　　详见附表
　　第三部分
　　2019年度部门决算情况说明
　　

　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2019年度收、支总计8156.25万元。与2018年相比，增加2120.48万元，增长35.13%，主要是因为财政加大了对林业的投入。
　　二、收入决算情况说明
　　本年收入合计8156.25万元，其中：财政拨款收入8156.25万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
　　三、支出决算情况说明
　　本年支出合计8156.25万元，其中：基本支出4096.25万元，占50.22%；项目支出4060.01万元，占49.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2019年度财政拨款收、支总计8156.25万元，与2018年相比，增加2120.48万元,增长35.13%，主要是因为财政加大了对林业的投入。
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）财政拨款支出决算总体情况
　　2019年度财政拨款支出8156.25万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加2120.48万元，增长35.13%，主要是因为财政加大了对林业的投入。
　　（二）财政拨款支出决算结构情况
　　2019年度财政拨款支出8156.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出11.25万元，占0.14%；社会保障和就业（类）支出463.75万元，占5.68%;卫生健康（类）支出196.30万元，占2.41%;节能环保（类）支出1133万元，占13.89%;农林水（类）支出5738.08万元，占70.35%;交通运输（类）支出39.00万元，占0.48%;住房保障（类）支出295.68万元，占3.63%;其他（类）支出279.19万元，占3.42%。
　　（三）财政拨款支出决算具体情况
　　2019年度财政拨款支出年初预算数为3142.46万元，支出决算数为8156.25万元，完成年初预算的259.55%，其中：
　　1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为11.25万元，该资金是森林防火工作目标管理考核奖、林道建设和幼林抚育资金。
　　2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。
　　年初预算为12.27万元，支出决算为9.5万元，完成年初预算的77.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离休人员和离休老干遗孀病故，人员减少，相应的生活补助停发。
　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
　　年初预算为362.7万元，支出决算为326.2万元，完成年初预算的89.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：养老保险单位部分的费率降低（从20%调减至16%）。
　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。
　　年初预算为11.1万元，支出决算为5.1万元，完成年初预算的45.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年末财政资金紧张，离退休党支部的工作经费开支延迟到次年付款。
　　5. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
　　年初预算为21.02万元，支出决算为80.72万元，完成年初预算的384.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：病故人员的一次性抚恤金不在预算范围内。
　　6. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为10.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年的失业保险单位部分由财政局预算，不在部门预算范围内。
　　7. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
　　年初预算为26.17万元，支出决算为21.67万元，完成年初预算的82.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：工伤保险的费率减低。（行政人员从0.7%调减至0.56%，事业人员的费率从1.6%调减至1.28%）。
　　8. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。
　　年初预算为11.71万元，支出决算为10.17万元，完成年初预算的86.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2019年11月开始生育保险纳入基本医疗保险的核算范围。
　　9. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
　　年初预算为134.01万元，支出决算为138.52万元，完成年初预算的103.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2019年11月开始生育保险纳入基本医疗保险的核算范围。
　　10. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
　　年初预算为50.27万元，支出决算为51.79万元，完成年初预算的103.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算中公务员医疗补助计提基数是以2018年12月底的工资为口径测算，而决算是以2019年1月的工资为口径计提的基数，该月基本工资调标增加，因此该社会保险的计提基数增加。
　　11. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
　　年初预算为127.69万元，支出决算为6万元，完成年初预算的4.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算的一个月医疗铺底补助在次年发放，未纳入当年决算。
　　12. 节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为353万元，该资金属于上级追加，是国有林场改革补助和国有林场税费改革补助资金。
　　13. 节能环保（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为780万元，该资金属于上级追加，是2018年第二批国有天然商品林停伐补助资金和2019年第一批和第二批中央财政全面停止天然商品林采伐补助资金。
　　14. 农林水（类）农业（款）病虫害控制（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为3万元，该资金属于上级追加，用于非洲猪瘟防控临时性工作补助。
　　15. 农林水（类）农业（款）农村公益事业（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为39.5万元，该资金属于上级追加，用于桃源洞保护区功能与范围区划调整与确届工作。
　　16. 农林水（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为44.91万元，该资金属于生态保护专项，用于森林康养补助和县城周边绿化景观改造，不在本部门预算范围内。
　　17. 农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为66万元，该资金属于上级追加，是2018年“十大油茶企业”、“十大农产品品牌”及“市领导脱贫攻坚联系村”资金以及2018年油茶低改垦复资金。
　　18. 农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
　　年初预算为95.79万元，支出决算为141.27万元，完成年初预算的147.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要原因是职工工资、津补贴调标及奖金的增加，还有部分奖金未纳入本部门年初预算，如2018年文明建设先进奖金及2018年度绩效考核奖。
　　19. 农林水（类）林业和草原（款）事业机构（项）。
　　年初预算为1961.57万元，支出决算为2939.10万元，完成年初预算的149.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职工工资、津补贴调标及奖金的增加，还有部分奖金未纳入本部门年初预算，如2018年文明建设先进奖金及2018年度绩效考核奖。
　　20. 农林水（类）林业和草原（款）森林培育（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为204.68万元，该资金属于上级追加，是森林资源保护专项经费、2017年第五批林业专项资金及2018年林业改革发展第二批造林补助资金等。
　　21. 农林水（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为27.5万元，该资金属于上级追加，是2018年中央财政林业科技推广示范资金。
　　22. 农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为63.72万元，该资金属于上级追加，是2018年天然商品林管护补助资金。
　　23. 农林水（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为1821.18万元，该资金属于上级追加，是2019年森林生态效益补贴及公共管护支出资金。
　　24. 农林水（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，该资金属于上级追加，用于牛头坳候鸟保护站“三通一平”工程。
　　25. 农林水（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为10万元，该资金属于上级追加，用于林区公路水毁修复和林区道路维护。
　　26. 农林水（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为23.34万元，该资金属于上级追加，一部分是第一批林业专项资金，一部分用于铁瓦仙直升机停机坪建设工程。
　　27. 农林水（类）水利（款）其他水利支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，该资金属于上级追加，用于河长制奖金。
　　28. 农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为175.20万元，该资金属于上级追加，一部分是中央财政专项扶贫资金，一部分用于建档立卡贫困户护林员劳务工资。
　　29. 农林水（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为178.11万元，该资金属于上级追加，用于商品林及公益林保险保费补贴。
　　30. 交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为39万元，该资金属于上级追加，是2018年林路养护项目资金。
　　31. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
　　年初预算为288.15万元，支出决算为295.68万元，完成年初预算的102.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职工工资、津补贴调标引起的住房公积金的计提基数的增加。
　　32. 其他（类）其他支出（款）其他支出（项）。
　　年初预算为0万元，支出决算为279.19万元，该资金主要是2018年生态保护专项应付未付的项目资金。
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2019年度财政拨款基本支出4096.25万元，其中：人员经费3522.87万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、定额单位补助等其他工资福利支出、抚恤金、新中国成立前期参加工作人员及离休老干遗孀等人的生活补助以及离退休党支部负责人工作补贴；公用经费573.38万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、办公设备购置以及对企业的费用补贴。
　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
　　“三公”经费财政拨款支出预算为29.33万元，支出决算为29.33万元，完成预算的100%，其中：
　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数。
　　公务接待费支出预算为21.33万元，支出决算为21.33万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数。
　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为8万元，支出决算为8万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21.33万元，占72.72%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算8万元，占27.28%。其中：
　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
　　2、公务接待费支出决算为21.33万元，全年共接待来访团组240个、来宾3000人次，主要是工作学习交流、业务专项迎检和接受各业务专项调研等活动发生的接待支出。
　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费8万元，主要是公车燃油费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
　　八、政府性基金预算收入支出决算情况
　　本单位无政府性基金收支。
　　九、关于2019年度预算绩效情况说明
　　本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告如下：
　　（一）预算绩效管理工作开展情况
　　根据预算绩效管理要求，本单位组织对2019年度国有林场改革补助专项、村容村貌整治乡村道路绿化专项、建档立卡贫困户生态护林员专项、营林防火绿化专项、桃源洞调规专项、农村人居环境整治专项和林业生态保护工程专项项目支出开展了绩效自评，共涉及资金654.20万元，占项目支出预算总额的16.11%。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
　　（二）部门决算中项目绩效自评结果
　　1.整体绩效评价报告
　　详见第五部分 其他
　　2.项目绩效评价报告
　　详见第五部分 其他
　　十、其他重要事项情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　本部门2019年度机关运行经费支出573.38万元，比年初预算数增加210.71万元，增长58.1%。主要原因是：支付了2018年应付未付的款项；部分业务性专项列入了机关运行经费，而有的业务性专项并不在本部门预算范围内。
　　（二）一般性支出情况
　　2019年本部门开支会议费1万元，用于召开业务专项工作会议，人数60人/次，内容为农村人居环境整治工作汇报总结、安全生产工作总结等；开支培训费1.74万元，用于开展森林防火培训，人数260人，内容为森林防火培训及演练。
　　（三）政府采购支出情况
　　本部门2019年度政府采购支出总额56.22万元，其中：政府采购货物支出40.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
　　（四）国有资产占用情况
　　截至2019年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是非参改二级机构用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
　　（五）其他
　　本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。
　　

　　第四部分
　　名词解释
　　

　　一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
　　

　　第五部分
　　其他

　　2019年度部门整体支出绩效评价报告
　　
　　
　　一、 部门基本情况
　　1．主要职能。
　　根据《森林法》贯彻执行国家、省、市有关林业工作的法律、法规和方针政策；组织开展植树造林、封山育林、国土绿化工作；负责全县森林资源调查和监测建档；负责科技兴林工作；负责对林产品生产经营实行宏观管理；负责林业资金的投放使用和监督；组织指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；组织指导全县陆生野生动植物资源的保护；组织协调和指导监督全县湿地保护工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。
　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
　　2019年年末实有机构12个。我单位共有行政单位1个（内设股室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；二级单位5个（含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；林场4个；林业科学研究所1个；桃源洞山庄1个。总机构数较去年减少20个，减少的原因是机构改革。
　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
　　人员编制情况：年末实有编制238个，其中：全额拨款事业编制156个，全额拨款行政编制11个（有1个工勤编制），差额拨款单位编制13个，自收自支单位事业编制58个。总编制与去年相比减少147个。其中全额拨款事业编制减少135个，全额拨款行政编制减少1个；差额拨款单位事业编制减少11个，自收自支单位编制数不变。减少原因：全额拨款事业人员11月份转隶至乡政府89人，减少了事业编制89个，其余58个为编办正常核减。
　　年末实有在职人数268人，其中：局机关行政人员12人，局直属事业人员183人，差额拨款单位10人，自收自支单位63人。总数较去年减少105人，原因是机构改革及正常的人员调入调出及退休。
　　二、一般公共预算支出情况
　　（一）基本支出情况
　　本单位基本支出总额4,096.25万元，其中工资福利支出3,426.65万元，商品和服务支出527.64万元，对个人和家庭的补助96.22万元，资本性支出42.41万元，对企业补助3.33万元。
　　（二） 项目支出情况
　　本单位项目支出4,060.00万元。其中：2019年度县本级专项资金安排了七个项目合计654.20万元（含国有林场改革补助专项130万元、村容村貌整治乡村道路绿化专项195.50万元、建档立卡贫困户生态护林员专项145.20万元、营林防火绿化专项36万元、桃源洞调规专项39.50万元、农村人居环境整治专项8万元和林业生态保护工程专项100万元），其他项目支出3405.8万元（含2018年度项目及2019年度上级追加）。
　　（1）国有林场改革补助资金用于林场干部职工社会保险的缴纳。
　　（2）农村道路绿化88.239公里。
　　（3）建档立卡贫困人口生态护林员补助专项资金用于发放建档立卡生态护林员管护工资、人身意外保险及装备。
　　（4）营林生产、森林防火、绿化工作经费用于全县林业工程规划设计组织指导、木材采伐设计指导和检查验收、火烧迹地等林业案件技术鉴定、防火宣传、培训、防火物资购置、扑火车辆机具油料、义务植树活动开展等支出。
　　（5）桃源洞调规项目主要是以桃源洞自然保护区为主的自然保护地的调查摸底、空缺分析、价值评估、预案编制，并提供桃源洞自然保护区调整规划申报书、调整区综合科学考察报告、调整论证报告、勘界报告。
　　（6）农村人居环境整治专项资金用于野外误餐和租车补助。
　　（7）林业生态保护工程专项资金用于下村牛头坳候鸟迁徙保护站点建设、必要基础设施维护和能力保障、场所修缮改造、相关设施添置、森林康养宣传推介、森林康养基地建设、县城周边绿化、裸露地生态修复、植树造林和景观改造。
　　除专项资金以外的其他项目支出3,405.80万元，主要是2018年的项目资金和2019年上级追加的资金。
　　三、政府性基金预算支出情况
　　本单位无政府性基金预算支出。
　　四、社会保险基金预算支出情况
　　本单位无社会保险基金预算支出。
　　五、部门整体支出绩效情况
　　（一）整体支出情况分析
　　2019年支出决算8,156.25万元。比上年增加2,120.48万元。其中：一般公共财政预算拨款收入8,156.25万元，比上年增加2,120.48万元。本单位无政府性基金预算支出和社会保险基金预算支出。
　　2019年支出总额为8,156.25万元，年初预算支出3,142.46万元，增加调整预算支出5,013.80万元（人员经费增加743.09万元，公用经费增加210.71万元，项目经费增加4,060.00万元）。人员经费为本年度绩效奖、基本工资提标、养老保险、医疗保险等客观因素追加预算；日常公用经费支出573.38万元，比预算362.67万元增加58.10%，其中“三公”经费本年总支出29.33万元，与预算29.33万元持平；项目经费大幅度增加是因为项目经费不在本部门预算范围内。
　　（二）效率情况分析
　　全县共完成人工造林2.14万亩、义务植树56万株；完成县、乡、村道路绿化88.24公里，种植苗木25,394株；国道、省道绿化221公里，种植苗木6.5万株。
　　加强征占用林地管理，年度已审核审批农村居民建房使用林地47宗，办理长期使用林地3起，面积17.62亩，征收森林植被恢复费24.7万元。
　　加强木材运输检疫检查，木材检查站共查验木材车辆1148台次，查验木材2.08万立方米。
　　加强森林火灾防控。坚持把森林防火作为保障林木资源安全、推动生态文明建设的重要举措，早动员、强宣传、抓重点、重落实，全年受害森林面积控制在国家、省市规定的0.9‰范围内，没有发生重、特大森林火灾和人员伤亡事故。
　　（三）预算控制及资金管理情况分析
　　1.预算完成率。2019年年初预算3,142.46万元，调整预算8,156.25万元，预算完成率100%，预算完成情况很好。
　　2.预算控制率。因人员经费调整追加预算743.09万元（绩效奖、基本工资提标、养老保险、医保等），预算控制率为26.73%，预算控制未达到预期目标。
　　3.公用经费控制率。2019年实际支出公用经费总额573.38万元，预算安排公用经费总额362.67万元，因公用经费调整追加预算210.71万元，公用经费控制率为58.10%，预算控制未达到预期目标。
　　4.项目经费控制。2019年实际支出项目经费总额4,060.00万元，预算无项目经费，客观上项目经费不在本部门预算范围内。
　　5.“三公经费”控制率。“三公经费”实际支出数为29.33万元，预算安排29.33万元，“三公经费”控制率为100%，“三公经费”执行到位。                 
　　6.政府采购执行率。政府采购预算56.22元，实际政府采购金额56.22万元，预算执行率100%，政府采购执行到位。              
　　7.管理制度健全性。制定了内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，严格执行《炎陵县林业局内部控制基本制度》具体管理办法。
　　8.资金使用合规性。严格遵守国家财经法规和财务管理制度规定；资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。
　　9.预决算信息公开性。真实准确编制部门预算和决算，按时上报基础数据资料，及时、完整向社会公开预决算信息，提高工作透明度。
　　（四）可持续性情况分析
　　（1）造林绿化稳步实施。
　　以农村人居环境整治为契机，组织实施农村道路绿化工程；在国有林场、炎帝陵景区等重点区域实施以裸露山地造林、迹地造林、补植补造以及自然生长和人工促进为主的生态修复工程1,500亩；积极配合炎帝陵5A级景区创建，完成炎帝陵栈道两旁种植优化组合花草5,200平方米、炎帝陵1.8公里河堤大苗种植、优化组合花草1.2万平方米。
　　（2）资源保护严格规范。
　　建立健全保护发展森林资源目标责任制。层层签订责任书，将森林覆盖率、森林蓄积量、活立木蓄积量、林地及森林保有量等指标纳入考核内容。
　　认真落实森林采伐限额管理。严守林业生态保护红线，严格执行年度森林限额采伐计划，全面启用湖南电子政务外网办理林木采伐许可证和木材运输证，确保森林资源健康稳定增长。
　　加强野生动植物保护和自然保护地管理。组织开展“世界野生动植物日”、“爱鸟周”、“世界湿地日”等宣传活动，发放宣传手册1.5万份。积极推动我县开展自然保护地整合优化试点工作。
　　高度重视秋季候鸟迁徙保护工作，多方筹措资金200余万元,新建湖南省炎陵县牛头坳候鸟保护站，并开展了野生动物疫源疫病监测、清理规范野生动物经营利用、古树名木的保护等工作，营造了良好的野生动植物保护氛围。
　　坚持依法治林。严厉打击涉林违法犯罪行为，组织开展了“绿卫2019”森林草原执法、违建别墅清理、野生动物保护等专项整治行动，有力震慑了涉林违法犯罪分子。
　　（3）生态安全防控有力。坚持“预防为主，科学治理，依法监管，强化责任”的方针，做好监测预报、检疫、防治、有害生物普查工作，有效保护森林资源，认真抓好林业有害生物防治工作。全县续聘268名建档立卡贫困人口为生态护林员，为全县森林资源构筑了保护屏障。
　　（4）产业建设全新发展。着力推进林业供给侧结构性改革，释放林产精深加工新动能。淘汰一批粗放型、破坏型、资源消耗大的落后木竹加工产业，发展一批低能耗、高效益的可持续性林业产业，实现经济建设和生态保护的双赢。
　　（5）创新机制深化改革。深化完善集体林权制度实施，推进服务功能。依据《株洲市林业局关于完善集体林权制度的实施意见》拟定了《炎陵县完善集体林权制度实施方案》已报主管部门审核发文。加强林权纠纷调处，维护社会稳定。努力将问题和矛盾的激化与发生化解到最低点。
　　（6）生态扶贫有序推进。按照中央和省市县精准扶贫决策部署，炎陵县立足行业特点，结合林业资源分布，因地制宜，拟定炎陵县2019年度发展林业生产和生态补偿脱贫巩固提升实施方案，明确生态扶贫总体目标，整合项目资金670万元，实施生态产业奖补、人居环境整治生态修复和林业产业道路建设项目。继续实施长期稳定的生态扶贫巩固提升生态护林员项目，帮助268名贫困群众既守住了“绿水青山”，又实现了就业，增加了收入，确保稳定脱贫。
　　（五）满意度情况分析
　　国有林场改革补助帮助养老保险停保和医疗保险未启动人员实现了社会保险完善到位的目标，确保了林场的社会稳定和长治久安,林场职工满意度93%；帮助268名贫困群众既守住了“绿水青山”，又实现了就业，增加了收入，贫困户满意度95%；其他项目参与职工和全局职工满意度均90%以上。
　　六、存在的问题及原因分析
　　因机构改革人员变动较大，人员支出的执行与年初预算偏差大。
　　七、下一步改进措施
　　下一步将推进国土绿化，突出质量效益；强化资源管护，守住生态底线；加快项目建设，优化产业结构；完善监管机制，提升服务水平。
　　八、其他需要说明的情况
　　无。
　　2019年度项目绩效评价报告
　　一、项目概况
　　（一）项目单位基本情况
　　炎陵县林业局为县一级预算单位，我单位共有行政单位1个（内设科室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；二级单位5个（含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；林场4个；林业科学研究所1个；桃源洞山庄1个。共有全额拨款事业编制156个，全额拨款行政编制11个（有1个工勤编制），差额拨款单位编制13个，自收自支单位事业编制58个。主要职责及工作任务是根据《森林法》贯彻执行国家、省、市有关林业工作的法律、法规和方针政策；组织开展植树造林、封山育林、国土绿化工作；负责全县森林资源调查和监测建档；负责科技兴林工作；负责对林产品生产经营实行宏观管理；负责林业资金的投放使用和监督；组织指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；组织指导全县陆生野生动植物资源的保护；组织协调和指导监督全县湿地保护工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。
　　（二）项目基本情况
　　2019年财政安排我局项目资金共计4,060.00万元,包括县本级专项资金支出632.66万元和其他林业相关项目支出3,427.34万元。
　　（1）县本级专项资金支出包括以下7个子项目：
　　1.国有林场改革补助专项130万元；
　　2.村容村貌整治乡村道路绿化专项195.50万元；
　　3.建档立卡贫困户生态护林员专项145.20万元；
　　4.营林防火绿化专项32.29万元；
　　5.桃源洞调规专项39.50万元；
　　6.农村人居环境整治专项7.95万元；
　　7.林业生态保护工程专项82.22万元。
　　（2）其他林业相关项目支出包括以下8个子项目：
　　1. 停伐补助843.72万元；
　　2. 国有林场税费改革补助238万元；
　　3. 森林培育资金204.68万元；
　　4. 林业技术推广示范资金27.5万元；
　　5. 森林生态效益补偿及公共管护费支出1,821.18万元；
　　6. 林区道路维护项目84.15万元；
　　7. 中央财政专项扶贫资金30万元；
　　8. 商品林及公益林保险保费补贴178.11万元。
　　二、项目资金使用及管理情况
　　（一）项目资金情况
　　截止2019年末，县本级安排专项资金632.66万元；其他林业相关项目3,427.34万元安排如下：湘财农指[2018]106号、湘财预[2019]155号、湘财建二指[2019]40号、湘财农指[2018]111号下达停伐补助资金843.72万元；炎政发[2018]6号下达国有林场税费改革补助238万元；湘财农指[2017]68号、湘财农指[2018]112号、湘财农指[2018]67号、湘财农指[2017]254号、湘财农指[2018]44号下达森林培育资金204.68万元；湘财农指[2018]103号下达2018年中央财政林业科技推广示范资金27.5万元；湘财建二指[2018]90号下达2019年中央财政和省级财政森林生态效益补偿管护补助支出1,821.18万元；湘财农指[2018]61号、湘财建一指[2018]10号、炎林字[2018]77号下达林区道路维护项目84.15万元；湘财预[2018]165号下达2019年中央财政专项扶贫资金30万元；湘财金指[2018]33号、湘财金指[2018]38号、炎政发[2019]6号、炎财预调[2019]378号下达商品林及公益林保险保费补贴178.11万元。项目资金4,060.00万元已全部到位，资金到位率100%。
　　（二）项目资金实际使用情况
　　截止2019年末，项目资金使用4,060.00万元，资金使用率100%。
　　（三）项目资金管理情况
　　项目资金严格执行专项资金管理制度和政府采购制度，实行财政报账制，单位部分财政直接支付，严格按照政府批复的方案内容执行，并接受财政、审计的监管监督。
　　三、项目组织实施情况
　　项目实施中，采取严格按程序报批、严格按计划支出的方式进行。
　　建立了领导责任制度，坚持将专项资金支出列入县林业局党委重要议事日程，所有资金均做到了专款专用，无挤占、挪用现象。
　　四、项目绩效情况
　　（一）经济效益
　　项目实际到位资金4,060.00万元，实际支出4,060.00万元，使用率100%。项目成本控制在合理范围内。
　　（二）生态效益：
　　1.有效地遏制了自然条件的日益恶化，极大地推进我县的生态环境建设，对保护生态环境、维护生态平衡、促进生物多样性、提高人民生活质量，具有十分重要的作用。
　　2.为全县的林业、旅游业、农业、水电事业发展提供了有力的保障。对建设旅游大县、改善投资环境、实现可持续发展，振兴炎陵经济有着较大的现实作用和深远的历史意义。
　　（三）社会效益：
　　1.增强人们森林保护的意识，改善人与自然的关系。通过宣传向群众介绍项目知识、项目重要性，以及实施项目的目的和意义等科普知识，有利于提高人们对保护自然环境和生物多样性的认识，提高对森林与人类生存息息相关的认识，从而热爱自然，保护自然。
　　2.促进社会稳定。随着项目的实施，必将带动第三产业和相关产业的发展，为解决就业提供机会，从而减轻农村就业的压力，减轻社会负担，促进社会稳定。
　　五、其他需要说明的问题
　　（一）后续工作计划。
　　继续加强对该项目的管理和监督，确保该项目持续发展。
　　（二）主要经验做法、存在的问题和建议。
　　根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。
　　炎陵县林业局2019年度部门决算公开表格