炎陵县水利局

2019年度部门决算

目录

第一部分炎陵县水利局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分其他

第一部分 

炎陵县水利局概况

一、部门职责

炎陵县水利局为正科级单位，是县人民政府主管水行政工作的机构。主要负责全县的水利水电、农村饮水和乡镇供水工作、水土保持、大中型水库移民开发管理工作、承担水旱灾害防御中心的日常工作、负责全县的水政监察和水行政执法、统一管理水资源。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

炎陵县水利局内设机构包括：办公室等12个股室，移民事务中心、水土保持站和河东灌区管理局3个副科级事业单位（河东灌区管理局为独立核算基层预算单位），本单位总编制58个，其中：行政编8个、全额事业编47，自收自支2个。（其中河东管理局15个）。2019年底实有人数54个（其中河东管理局12人），退休45人，其中2019年退休3人。

（二）决算单位构成。

炎陵县水利局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县水利局本级和其二级预算单位炎陵县河东灌区管理局。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详见附件

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计2137.95万元。与2018年相比，增加437.46万元，增长25.73%，主要是因为项目支出、人员经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1995.64万元，其中：财政拨款收入1995.64万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1995.64万元，其中：基本支出838.81万元，占42.03%；项目支出1156.83万元，占57.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2137.95万元，与2018年相比，增加437.46万元,增长25.73%，主要是因为项目支出、人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1794.88万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加44.55万元，增长2.54%，主要是因为项目支出、人员经费增加。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1794.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出91.24万元，占5.08%；卫生健康（类）支出41.23万元，占2.30%；节能环保（类）支出7.30万元，占0.41%；城乡社区（类）支出12万元，占0.67%；农林水（类）支出1582.64万元，占88.18%；住房保障（类）支出60.46万元，占3.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为710.98万元，支出决算数为1794.88万元，完成年初预算的252.45%，其中：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为3.20万元，支出决算为3.52万元，完成年初预算的110%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为78.37万元，支出决算为67.95万元，完成年初预算的86.70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。

年初预算为9.00万元，支出决算为9.00万元，完成年初预算的100%。 

4. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：职工去世。

5. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年预算未申请财政拨款支出。

6. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为3.00万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的80.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

7. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

年初预算为2.53万元，支出决算为2.14万元，完成年初预算的84.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为29.02万元，支出决算为29.28万元，完成年初预算的100.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为10.88万元，支出决算为10.84万元，完成年初预算的99.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年退休人员计算公务员医疗补助工资基数较大，上涨部分不足以抵消退休人员减少支出。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度未做此项预算。 

11.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度未做此项预算。 

12.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度未做此项预算。 

13.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。

年初预算为414.87万元，支出决算为488.38万元，完成年初预算的117.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

14. 农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为59.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

15. 农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。

年初预算为95.18万元，支出决算为159.51万元，完成年初预算的167.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

16. 农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

17. 农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为55.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

18. 农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为422.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

19. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为388.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目资金未申请财政拨款预算。

20. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为61.41万元，支出决算为60.46万元，完成年初预算的98.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年退休人员计算住房公积金工资基数较大，上涨部分不足以抵消退休人员减少支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出838.81万元，其中：人员经费713.31万元，占基本支出的85.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费125.5万元，占基本支出的14.96%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.99万元，支出决算为10.39万元，完成预算的94.54%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数；与上年相比不变。

公务接待费支出预算为4.99万元，支出决算为4.99万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数；与上年相比不变。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.00万元，支出决算为5.40万元，完成预算的90.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是压减支出，与上年相比减少0.60万元，减少10.00%,减少的主要原因是压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.99万元，占48.03%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.40万元，占51.97%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.99万元，全年共接待来访团组107个、来宾1150人次，主要是上级检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.40万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费5.40万元，主要是车辆运行与维护支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入200.76万元；年初结转和结余0万元；支出200.76万元，其中基本支出0万元，项目支出200.76万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2019年度7个项目支出开展了绩效自评，共涉及资金345.50万元。本单位为共组织对 “扶贫专项经费”项目开展了重点绩效评价，涉及资金345.50万元。上述项目均未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

详见第五部分 其他

2.项目绩效评价报告

详见第五部分 其他

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出125.50万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加29.44万元，增加30.65%。主要原因是：对企业的费用补贴项目未纳入年初预算。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费2.00万元，用于开展水利工作培训，人数80人，内容为水利工程建设。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额1.44万元，其中：政府采购货物支出1.44万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、一般公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）其他

本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。

第四部分

名词解释

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

其他

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

1.主要职能：炎陵县水利局是县人民政府组成单位之一，主要负责全县的农村水利水电、农村饮水安全和乡镇供水工作、水土保持、大中型水库移开发管理工作、承担防汛抗旱指挥部的日常工作、负责全县的电力行政执法、河长制工作、水政监察和水行政执法、统一管理水资源。

2.机构情况：炎陵县水利局内设办公室等5个股室和水利水电事务中心等7个股级事业单位以及库区移民事务中心、水土保持站、河东灌区管理局3个副科级全额事业单位。本单位总编制人数58个，其中：行政编制8人，事业编制48人，自收自支编制2人。

3.人员情况： 2019年12月底实有在职人员54人（其中河东灌区管理局12人），退休45人。2019年退休3人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2019年基本支出838.81万元。其中工资福利支出703.37万元、商品和服务支出73.94万元、对企业的补助支出51.55万元、对个人和家庭补助支出9.95万元。

（二）项目支出情况

2019年度项目支出1156.83万元，其中移民项目：200.76万元、环保项目7.3万元、城乡社区公共设施12万元、水利工程建设59.20万元、水利工程运行与维护44.57万元、防汛10.26万元、农田水利55万元、其他水利支出379.74万元、扶贫388.00万元。

  三、政府性基金预算支出情况

2019年度政府性基金收入200.76万元、支出200.76万元。

四、社会保险基金预算支出情况

本单位无社保基金预算支出。

五、部门整体支出绩效情况

1、支出情况分析：全年总支出1995.63万元（基本支出838.8万元，项目支出1156.83万元）。其中工资福利支出703.36万元，商品服务支出125.49万元，对个人和家庭的补助支出9.95万元。基本支出较上年增加93.39万元，原因为全额事业车补、退休支部活动经费等，人员经费较上年增加41.32万元，公用经费效上年增加45.33万元。项目经费效上度增加151.92万元。

六、存在的问题及原因分析

部门预算支出来源不足，行政机关创收的能力有限，在编制时只得实行以收定支，存在用其他资金弥补公用经费及政策性奖励经费的所需经费来源不足，如遇有大的洪涝灾害，车辆支出、差旅费等会增加，所以今后执行会根据当时实际情况作一些调整，如果要完全按本部门预算执行很难。

七、下一步改进措施

1、加强管理，提升效能2、建议财政预算加大对公用经费的安排，弥补单位支出的刚性所需，并及时下达有关部门预算调整文件，适应实际工作需要。另外，建议财政加大非税收入的返回比例，保障单位公用经费正常的开支。

八、其他需要说明的情况

无

2019年度项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

炎陵县水利局为正科级单位，是县人民政府主管水行政工作的机构。主要负责全县的水利水电、农村饮水和乡镇供水工作、水土保持、大中型水库移民开发管理工作、承担水旱灾害防御中心的日常工作、负责全县的水政监察和水行政执法、统一管理水资源。

（二）项目基本情况简介。

2019年财政安排我局支出1995.64万元,其中预算资金838.81万元,项目资金1156.83万元，包括：移民补助200.70万元,农村环境7.30万元,其他城乡公共设施12.00万元,水利工程建设59.30万元,水利工程运行与维护44.60万元,防汛10.20万元,农田水利55.00万元,其他水利支出379.70万元,其他扶贫支出388.03万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用1156.83万元，资金使用率100%。

（二）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于水利建设及相关支出项目。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

四、项目绩效情况

1. 项目的经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况

根据相关财务数据，项目实际到位资金1156.83万元，实际支出1156.83万元，使用率100%。综上所述，项目成本（预算）控制在合理范围内。

（2）项目成本（预算）节约情况

根据相关财务数据，项目实际到位资金1156.83万元，实际支出1156.83万元，使用率100%。

2. 项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度

截止绩效基准日，已完成项目进度100%。

（2）项目完成质量

按该项经费进行项目开展前进行预算，确保年度完成任务，验收合格。

3. 项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度

项目按预期时间完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

该经费用于水利建设、农村饮水各相关方面，增强我县经济发展后劲和持续发展能力。

4. 项目的可持续性分析

项目按期完成后，从初期效果来看，经济效益和社会效益显著，政府部门将继续加强对该项目的管理和监督，确保该项目持续发展。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

继续加强对该项目的管理和监督，确保该项目持续发展。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

炎陵县水利局2019年度部门决算公开表格