炎陵县下村乡人民政府

2019年度部门决算

目录

第一部分 炎陵县下村乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 其他

第一部分 

炎陵县下村乡人民政府概况

一、 部门职能职责

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成县委、县政府交办的其他工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县下村乡人民政府现设有党政办公室、党建办公室、经济发展办公室（农业农村工作办公室）、民政办公室（卫生健康办公室）、生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室；设立5个乡直属事业单位：党群服务中心（综合便民服务中心）、社会事务综合服务站（文化综合服务站）、农业综合服务站（林业工作站）、退役军人服务站、综合行政执法大队；其他机构：财政所。以及按有关规定或章程设置的人大、纪检监察、人民武装部、工会、共青团、妇联等组织。

（二）决算单位构成。炎陵县下村乡人民政府2019年度部门决算汇总公开单位包括：炎陵县下村乡人民政府本级，无二级机构。

第二部

2019年门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1、收入总计671.33万元，比上年604.24万元增加67.09万元，同比增长11.1%；

2、支出总计671.33万元，比上年604.24万元增加67.09万元，同比增长11.1%；

收入支出同比2018年增长的主要原因是村级组织建设、人员编制增加等，财政性基金预算财政拨款增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计671.33万元，其中：财政拨款收入671.33万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%；经营收入 0万元，占 0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入 0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计671.33万元，其中：基本支出671.33元，占100%；项目支出 0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0 万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计671.33万元，比上年604.24万元增加67.09万元，同比增长11.1%；2019年度财政拨款支出总计671.33万元，比上年604.24万元增加57.09万元，同比增长9.45%；

财政拨款收入支出同比2018年增长的主要原因是村级组织建设、人员编制增加等，财政性基金预算财政拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出661.33万元，占本年支出合计的98.51%。与 2018年相比，财政拨款支出增加57.09万元，增长9.44%。

财政拨款支出同比2018年增长的主要原因是人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出合计661.33万元，其中基本支出657.33万元，占本年支出99.4%，项目支出4万元，占财政拨款支出0.6%。

2019 年度财政拨款支出661.33万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出187.53万 元，占28.36%；文化体育与传媒（类）支出0.21万元，占 0.03%； 社会保障和就业（类）支出42.23万元，占6.38%；卫生健康支出（类）支出14.62万元，占 2.21%；农林水（类）支出394.23万元，占59.61%； 住房保障（类）支出22.52万元，占3.41%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为291.88万元，支出决算数为661.33万元，完成年初预算的226.75%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）

年初预算为9.66万元，支出决算为10.16万元，完成年初预算的105.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资年初普调及晋级晋档调增工资。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）行政运行（项）

年初预算为160.19元，支出决算为132.7万元，完成年初预算的82.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为16.14元，支出决算为16.46万元，完成年初预算的111.08%,决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资年初普调及晋级晋档调增工资，年底公车补助增加。

4.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）   

年初预算为26.93万元，支出决算为23.22万元，完成年初预算的86.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动，工资减少。

5.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：差额人员经费年初没有做预算。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.21万元，决算数大于预算数的主要原因是：文化人员年初没有做预算。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资年初普调及晋级晋档调增工资。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为27.84万元，支出决算为24.05万元，完成年初预算的82.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

    年初预算为0万元，支出决算为14.73万元，，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员死亡。

10.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为1.26万元，支出决算为1.26元，完成年初预算的100%。

11.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时救助年初无预算。

12.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

13.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金补助（项）

年初预算为0.9万元，支出决算为0.71万元，完成年初预算的78.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

14.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）

年初预算为0.91万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的83.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为10.45万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的99.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为3.91万元，支出决算为3.83万元，完成年初预算的97.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为10.65万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的3.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。

18.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）

年初预算为51.03万元，支出决算为49.75万元，完成年初预算的97.49%，决算数小于预算数的主要原因是：人事调动，本单位职工人数减少。  

19.农林水支出（类）农业—病虫害控制年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于预算数的主要原因是：非洲猪瘟补助经费年初无预算。

20.农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于预算数的主要原因是：农村人居环境整治工作经费，年初无预算。

21.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.4万元，决算数大于预算数的主要原因是：农村产权清查核资经费，年初无预算。

22.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为8.51万元，支出决算为9.06万元，完成年初预算106.46%，决算数大于预算数的主要原因是：人员工资年初普调及晋级晋档调增工资，年底公车补助增加。

23.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算5.8万元；决算数大于预算数的主要原因是：河长制专项补助，年初无预算。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为139万元；决算数大于预算数的主要原因是：同乐村、云里村、大横溪村扶贫专项饮水安全项目。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算数为0万元，支出决算为177.22万元，决算数大于预算数的主要原因是：村主干工资及村级运行经费年初无预算。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算数为22.92万元，支出决算为22.52万元，完成年初预算98.21%，决算数小于预算数的主要原因是：人员减少导致住房公积金基数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出657.33万元，其中：人员经费588.79万元、占基本支出的89.57%，日常公用经费68.54万元，占基本支出的10.43%。

          2019年度财政拨款基本支出657.33万元，其中：人员经费588.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费68.54万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为15万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为7万元，与上年相比持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为10万元，支出决算为8万元，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7万元，占46.67%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算8万元，占53.33%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为０万元，全年安排因公出国（境）团组０个，累计０人次。
    2.公务接待费支出决算为7万元，全年共接待来访团组300个、来宾2226人次，主要是其他县市同部门单位到我县交流、指导工作发生的接待支出。
    3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为8万元元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费8万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为２辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019 年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余为0元。政府性基金预算财政拨款本年收入为10万元，与2018年相比，增加10万元。主要原因是：用于社会福利的彩票公益金支出-敬老院房屋设施建设资金财政拨款增加。政府性基金预算财政拨款本年支出为10万元，增加10万元。主要原因是：用于社会福利的彩票公益金支出-敬老院房屋设施建设资金财政拨款增加。本年结余结转为0元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理的要求，本单位年初部门预算347.5万元申报部门整体支出绩效目标管理，其中：基本支出346.5万元，项目支出1元。决算支出671.33万元纳入部门整体支出绩效评价，其中：基本支出657.33万元，项目支出14万元。本单位积极开展预算绩效管理，加强内控制度建设，规范资金使用审批程序，加强项目的招投标和政府采购管理等，基本达到了年初确定的部门整体支出绩效目标、产出指标和效益目标。从评价情况来看，单位基本支出和项目支出程序规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

炎陵县下村乡人民政府2019年度部门整体绩效评价报告（报告详见附件）

2.项目绩效评价报告

炎陵县下村乡人民政府2019年度项目绩效评价报告（报告详见附件）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出68.54万元，比年初预算数66.09万元，减少2.45万元，减少3.7%。主要原因是：公务接待次数减少，提倡节约。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费3万元，用于召开三类会议，人数1200人，内容为：人大会、政治经济工作会、党建工作会及各项工作会议；培训费0万元，用于开展各项工作培训，人数600人，内容为：各项工作培训。（会议费年初预算3万元、培训费年初预算0万元）

（三）政府采购支出情况

本部门2019 年度政府采购支出总额0.75万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出金额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12 月31 日，本部门共有车辆2 辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆，其他用车主要是应急用车；单位价值50 万元以上通用设备0 台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。

（五）其他

本单位没有门户网站，因此只在炎陵县政府门户网站炎陵县财政预决算公开专栏集中公开。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

其他

炎陵县下村乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

本单位为炎陵县下村乡人民政府所属一级预算单位，单位性质为行政单位。

1．主要职能。

根据县委办2016年2月5日下发的炎办〔2016〕9号文件规定，下村乡机关承担的主要职责如下：

（1）贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，对村民进行思想政治教育和社会主义法制教育，依法保障村民合法权益。

（2）组织拟定镇村产业发展规划，推动产业结构调整，示范引导农村合作经济组织，形成地域产业特色；积极提供政策和信息服务，促进农业新技术的推广应用，着重营造良好的发展环境和条件；加强农村市场的监管和安全生产的监督；加强农村土地规划和土地综合开发利用工作。

（3）抓好基层组织建设；加强农村基础设施建设和新型农村服务体系建设，落实强农惠农措施；加强公共卫生和食品药品安全体系、农村基础教育、科学技术、文化体育、社会主义精神文明建设；加强农村社会保障、民政优抚、计划生育和劳动力素质培训等工作。

（4）加强社会管理综合治理和环境保护，维护社会稳定，妥善处理社会性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠纷。

（5）指导村民自治，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

（6）抓好征兵工作，组织民兵训练，开展国防教育等工作。

（7）完成县委、县政府交办的其他工作任务。

2．机构情况。

下村乡人民政府内设机构包括：乡政府机关、财政所、农业农机水利技术推广服务站、劳动保障服务站、综合文化站、扶贫工作站。

3．人员情况。

2019年末财政供养人数26人，在职全额预算拨款24人。其中政府机关10人，共产党3人，人大1人，财政3人，农业6人，水利1人；农业差额人员1人；政策性提前退休1人。

二、一般公共预算支出情况

一般公共预算支出6713344.41元，其中：

1、基本支出6573344.41元，占比98%。

2、项目支出140000元，占比2%。

（一）基本支出情况

基本支出中人员经费5887949.41元，占比90%；日常公用经费685395元，占比10%。

（二）项目支出情况

2019年度专项资金安排和使用管理情况见附件：

三、政府性基金预算支出情况

2019年政府性基金预算支出均为项目支出见附件：

四、社会保险基金预算支出情况

    无

五、部门整体支出绩效情况

2019年度，我乡攻坚克难，真抓实干，突出抓好项目

建设、产业发展、脱贫攻坚、民生改善、基层党建等工作，全年完成财税收入191万元，完成年初预算的62%，同比上年度，减少14%。

六、存在的问题及原因分析

2019年下村乡党委政府高度重视财政收入进度，优化经济发展环境，重视招商引资，关注企业、项目，但受各种因素影响，项目企业发展不景气，个别项目进展缓慢，停滞不前；乡、村两收支矛盾仍然突出，预算缺口较大；税源不足，财政收入增长力大。

七、下一步改进措施

    1、因地制宜发展产业项目，严格财政管理，进一步规范财政支出。

2、除了对人员经费全额安排，还应对乡办公费、会议费、招待费、公务用车费给予安排并保障其基本运转。特别是一些工作专项经费，缺口较大。

3、对于村级支出，应保证每村运转经费到位，充分调动村级组织工作积极性，强化服务意识，严格落实惠农政策。

八、其他需要说明的情况

    无

2019年度项目绩效评价报告

炎陵县下村乡人民政府2019年度

扶贫项目资金绩效情况报告

炎陵县财政局：

2019年6月，财政局对下村乡的2019年度扶贫项目资金绩效自评情况开展了实地抽查，按照《财政部湖南监管局关于做好湖南省2018年度扶贫项目资金绩效自评抽审整改工作的通知》（财湘监函〔2019〕84号）要求，我乡高度重视，积极开展整改工作，要求对照抽审发现的问题分类分析、逐条梳理、逐项落实，确保应改尽改、全部到位。现将整改有关情况报告如下：

一、关于农业产业发展专项绩效自评方面存在的问题

（一）针对“项目绩效自评数据填报不准确”问题

1、“数量指标填报不准确”问题整改情况：

“同乐村农产品和农资销售点改扩建项目”工程，销售门面指标值为1个，实际完成4个，现已按实际完成数量进行项目绩效自评。

2、“经济效益指标填报不准确”问题整改情况：

“同乐村农产品和农资销售点改扩建项目”工程，带动增加村集体收入指标值为1万，实际0元；带动增加贫困人口全年总收入10万，实际0元。因绩效自评前，疫情原因，施工暂停，工程尚未完工。之后于黄桃售卖前完成工程。根据实际情况，黄桃售卖期间，直至今日，尚未租出门面，目前尚无收入。现已按实际情况进行项目绩效自评，并积极联系出租事宜。

二、关于交通扶贫项目绩效自评方面的问题

（一）针对“全年预算数执行率较低”问题

下村乡交通扶贫项目全年预算数712万，实际执行数571万，执行率为80.19%。该项目已全面完工，相关资料已报送至县审计部门进行审计结算，审计结算目前尚未完成。按照财政涉农扶贫资金拨付相关规定，对尚未完成审计结算的工程项目，最大拨付比例不得超过合同金额的75%，因此后续资金无法拨付。

炎陵县下村乡人民政府2019年部门决算公开表