炎陵县人力资源和社会保障局

2020年度部门决算

目录

第一部分 炎陵县残疾人联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

炎陵县人力资源和社会保障局单位概况

一、部门职责

促进人力资源合理流动、有效配置；统筹推进建立全县覆盖城乡的多层次社会保障体系，组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准；负责全县就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡；落实劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制；组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作；牵头推进全县深化职称制度改革，落实专业技术人员管理、继续教育等政策；按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，落实事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策；会同有关部门落实事业单位人员工资收入分配政策。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县人力资源和社会保障局单位内设机构包括：办公室、计划财务和基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、专业技术人员管理股、事业单位股（人事股）、工资福利股、劳动关系股（调解仲裁管理股）办公室、项目管理股（项目前期股）、行政审批股、价费管理股。下属机构5个：炎陵县就业服务中心、炎陵县社会保险服务中心、炎陵县人力资源和社会保障局、炎陵县劳动监察大队、炎陵县霞阳社区劳动保障服务站，财务均不独立核算。

（二）决算单位构成。炎陵县人力资源和社会保障局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县人力资源和社会保障局单位本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计30,548,496.64元。与上年相比，增加19,917,474.97元，增长187.35%，主要是因为县职业年金虚账记实资金由我局列支。

二、收入决算情况说明

本年收入合计29,060,213.45元，其中：财政拨款收入29,041,213.45元，占99.93%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入19,000元，占0.07%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计30,054,481.95元，其中：基本支出30,054,481.95元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计29,041,213.45元，与上年相比，增加21,039,839.23元,增长262.95%，主要是因为县职业年金虚账记实资金由我局列支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出28,667,373.45元，占本年支出合计的95.38%，与上年相比，财政拨款支出增加20,665,999.23元，增长258.28%，主要是因为县职业年金虚账记实资金由我局列支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出28,667,373.45元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出5,326,505.04元，占18.58%；

社会保障和就业（类）支出20,925,498.11元，占72.99%;

卫生健康（类）支出617,855.3元，占2.16%;

节能环保（类）支出1,340,000元，占4.67%;

农林水（类）支出60,000元，占0.21%;

住房保障（类）支出397,515元，占1.39%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为5,053,043元，支出决算数为28,667,373.45元，完成年初预算的567.33%，其中：

1、一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3790144元，支出决算为4917202.04元，完成年初预算的129.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动与绩效考核提高。

2、一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为374303元，决算数大于年初预算数的主要原因是：业务性专项由业务股室预算。

3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为35000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金未纳入本单位预算。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0元，支出决算为1282.08元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员费用未纳入本单位预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老支出（项）。

年初预算为394608元，支出决算为401359.68元，完成年初预算的101.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为19420000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：全县年金虚账计实由我局列支。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为29600元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员费用未纳入年初本单位预算。

8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。

年初预算为0元，支出决算为430000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项资金年初未纳入预算。

9、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为590000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项资金年初未纳入本单位预算。

10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为32600元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未纳入预算。

11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为6408元，支出决算为6811.73元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为12708元，支出决算为13844.62元，完成年初预算的108.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为198120元，支出决算为208251.69元，完成年初预算的105%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为68364元，支出决算为72808.61元，完成年初预算的106.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗支出（项）。

年初预算为195535元，支出决算为336795元，完成年初预算的172%，决算数大于年初预算数的主要原因是：自筹人员医疗支出未纳入年初预算。

16、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为1340000元决算数大于年初预算数的主要原因是：本项资金年初未纳入预算。

17、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为60000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本资金为奖励资金。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为387156元，支出决算为397515元，完成年初预算的102%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出28,667,373.45元，其中：人员经费27,354,520.94元，占基本支出的95.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金；公用经费1,312,852.51元，占基本支出的4.58%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为40,000元，支出决算为27,126.15元，完成预算的67.82%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元。

公务接待费支出预算为24,000元，支出决算为12,780.8元，完成预算的53.25%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响交叉检查减少，与上年相比增加7,437.8元，增长139.21%,增加的主要原因是其中有上年度未结款项。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为16,000元，支出决算为14,345.35元，完成预算的89.66%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、减少预算，与上年相比增加1,269.35元，增长9.71%,增长的主要原因是其中有上年度未结款项。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12,780.8元，占47.12%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算14,345.35元，占52.88%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为12,780.8元，全年共接待来访团组45个、来宾345人次，主要是检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为14,345.35元，其中：公务用车购置费0元，炎陵县人力资源和社会保障局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费14,345.35元，主要是加油、过路过桥支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入373,840元；年初结转和结余0元；支出373,840元，其中基本支出373,840元，项目支出0元；年末结转和结余0元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出1,312,852.51元，比年初预算数加673,983.51元，增长105.5%。主要原因是：全县职业年金虚账计实由我局列支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0元；开支培训费13,800元，用于开展党性教育培训，人数46人，内容为加强党性锤炼。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额352,768元，其中：政府采购货物支出122,768元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出230,000元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是劳动监察用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度整体支出开展了绩效自评，从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

附件

炎陵县人力资源和社会保障局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

1．主要职能。炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批；事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳动仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、乡村振兴等有关工作。

2．机构情况。根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、县人力资源服务中心、县霞阳社区劳动保障服务站、县劳动监察大队，共5个所属事业单位。内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（调解仲裁管理股）、专业技术人员管理股、工资福利股、事业单位股（人事股）7个职能股室。

3．人员情况。截止年末我局共有财政供养在岗人员41人，自收自支人员6人，退休人员22人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2020年基本支出2968万元，其中人员经费2801.5万元，日常公用经费166.5万元。

（二）项目支出情况

本年度无专项资金安排。

三、政府性基金预算支出情况

2020年度政府性基金预算支出37.4万元。

四、社会保险基金预算支出情况

无。

五、部门整体支出绩效情况

1.本年度我局做到了以下几点：

（1）就业创业形势稳定。

（2）社会保障不断完善。

（3）人事人才规范管理。

（4）劳动维权扎实有力。

2.本单位整体支出绩效目标实现情况

（1）严格按照省、市为民办实事考核办公室要求，切实履行县为民办实事考核办公室职责，全县57项“民生100”工程任务已全面完成，有力促进了全县教育、就业、社保、医疗、居住、环境、交通、安全等状况全面改善。

（2）抓实“温暖企业”工作。多次开展进企业上工地送政策上门服务、疫情“减免缓返补”政策、促进企业复工、解决“用工难”等“温暖企业”的行动。积极落实疫情期间各项惠企政策，支持企业发展。

（3）做好“产业项目建设年”科技创新人才引进，已为企业引进科技创新人才12人，完成市下达年任务的171%。

（4）推进经营类事业单位改革工作。切实履行经营类事业单位改革办公室工作职责，完成了6家经营类事业单位改革工作，顺利通过省考核验收。

（5）配合做好国退社管工作。完成国退社管退休人员档案1779本整理工作，为顺利、平稳移交提供保障。

（6）有序完成了计生、综治、维稳、旅游、招商等工作。

六、存在的问题及原因分析

（1）预、决算差异情况

（2）差异原因分析。

七、下一步改进措施

为规范业务操作，提高会计基础工作质量，我局将对财务人员加大针对性业务培训。

八、其他需要说明的情况

 无。 

炎陵县人力资源和社会保障局

2020年度城乡居民基本养老保险预算支出绩效报告

炎陵县社会保险服务中心

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：2020年4月，设立炎陵县社会保险服务中心，为副科级全额拨款事业单位，归口县人力资源和社会保障局管理。管理辖区内城乡居民基本养老保险基金，基金的使用计划编制与执行，到龄人员养老金的发放等相关工作。县人力资源和社会保障部门要切实履行城乡居民基本养老保险工作行政主管部门的职责，会同有关部门做好城乡居民基本养老保险的统筹规划、政策制定、统一管理、综合协调和监督检查等工作。

（二）项目基本情况简介：根据湘政发[2014]24号、株政发[2015]6号、炎政发[2015]13号文件精神，建立统一的城乡居民基本养老保险（以下简称城乡居民养老保险）制度。城乡居民养老保险由县人民政府组织实施，年满16周岁（不含在校学生），具有本县户籍，非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民，在户籍地参加城乡居民养老保险。参加城乡居民养老保险的个人，年满60周岁、 累计缴费满15年，且未领取国家规定的基本养老保障待遇的，可以从符合领取条件的次月起按月领取城乡居民养老保险待遇。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况：2020年缴费人数预算数为54000人，缴费补贴由省、县两级财政按照8:2比例负担，对应个人缴费档次县级财政的补贴标准为每人每年6-12元不等，县级财政需安排缴费补助33.5万元；预计全年享受待遇的月平均人数为27823人，县级财政基础养老金补贴标准为每人每月3元，县级财政需安排基础养老金补助100.2万元；两项补助合计133.7万元。

（二）项目资金实际使用情况：2020年年末实际缴费人数50479人，县级财政需配套缴费补助资金32万元，实际收到当年缴费补助20万元。2020年底待遇领取人员27863人，县级财政需配套基础养老金补助资金113万元，实际收到当年基础养老金补助115万元（2020年7月起省里统一提高基础养老金最低标准5元/月，县级财政需负担1元/月，需增加预算16万元）。截止2019年底，县级财政配套缴费补助资金结余14.6万元，基础养老金补助资金结余7.91万元，2020年度予以抵扣。

（三）项目资金管理情况：一是我县于2011年启动新农保和城居保，2014年两项制度合并实施，建立统一的城乡居民基本养老保险（以下简称城乡居民养老保险），出台了《炎陵县城乡居民基本养老保险制度实施办法》（炎政发〈2015〉13号）文件，对城乡居民养老保险的参保范围和基金筹集、个人账户及管理、养老保险待遇及调整、养老保险待遇领取条件、转移接续与制度衔接、基金管理和监督、经办管理服务等10个方面作出了明确的规定。二是针对养老金发放管理和退休人员的资格认证分别制定了《炎陵县城乡居民养老保险养老金发放管理暂行办法》（炎人社发〈2012〉19号）和《炎陵县领取社会养老保险金人员资格认证认证管理办法》（炎人社发〈2012〉27号）管理办法，对领取养老金人员的管理、基金的流失、防止冒领骗取养老金等行为起到了有效的防控。同时，为进一步明确乡镇、村社保专干在领取养老金人员公示和死亡申报工作的职责和流程，从源头防范死亡冒领、重复领待等问题，出台了《关于进一步加强城乡居民养老保险领取养老金人员公示和死亡申报工作的通知》（炎人社函发〈2017〉8号）管理办法。三是按照内部控制要求，落实工作流程，规范内部行为制定了《内部控制检查评估实施办法》和《炎陵县城乡居民养老保险工作稽核办法》。通过制度的建立和完善，规范了城乡居民养老保险基金管理，维护了社会保险基金安全完整，维护了广大参保人的合法权益。

三、项目组织实施情况

（一）加强待遇支付管理

一是明确了“一事双岗双审”制度，每月发放时先由业务岗位进行资格审查、待遇核定、拨付，再由财务岗位复核，做到手续完备、资料齐全、待遇发放准确无误；二是严格执行基金支付政策，按月编制基金支付计划，向财政部门申请用款，按规定及时、足额发放养老金待遇；参保人死亡，个人账户有余额的，由继承人提供死亡证明和关系证明，向经办机构申请退保；三是建立健全养老金领取资格认证，退休人员必须采取技术认证，超过12个月未认证人员。系统将自动触发暂停。四是待遇支付审批程序健全完善，单位负责人和相关经办人员签章确认。五是每月按规定处理职保、卫计部门以及人社部、省下发的比对数据。

城乡居民养老保险启动至今，基金运行平稳，未发现违规挤占、挪用、侵占和贪污基金的现象，也未发生过套取，骗取养老金的重大案件。

（二）严守基金管理制度

一是按照人社部和财政部要求，年初编制上年度基金决算，反应上年度基金收入、支出、结余；年末编制下年度基金预算，预计下年度的基金收入、支出、结余；每月编制基金月报表，每季度编制基金执行情况表，反应同期增幅、基金运行情况。二是分别开设了收入户、支出户、财政专户，基金专款专用，收入、支出严格实行“收支两条线”，不存在账外核算、违规开立账户现象。三是按新会计制度及相关财务管理办法，会计核算是以经办业务为依据，除了利息、收入户上解基金、财政拨付用款外，其他业务必须经过业务系统登帐，再传递到财务系统进行记账，各种原始凭证真实、合法、有效，做到账账相符、账实相符。四是会计记账凭证、会计报表和其它会计资料等会计信息合法、真实、准确，并能定期归档。五是按月与基金开户银行，财政部门核对基金的收付情况，基金收入能及时入账，记账。六是会计核算完整，无利息收入以外的其他收入，基金代理金融机构能严格按优惠利率计息，并能及时结算和支付。七是按照省里统一要求同时启用了财务系统和业务系统，及时进行了学习，掌握了操作方法与流程。八是建立健全养老金领取资格认证和稽核制度，及时追缴多领冒领的养老金。

（三）提升经办服务管理能力

1、完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合我县实际，制定了参保登记、缴费申报、参保终止、转移接续等业务经办规程和工作制度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。

2、加强业务经办管理。严格按照炎陵县城乡居民基本养老保险经办规程办理参保登记、关系变更、转移接续、终止参保等业务，审批手续完备、材料齐全。参保人员注销登记后，及时对参保人员的个人账户和待遇支付及时处理。

3、严格经办程序，加强基金征缴。采取自主缴费方式，目前实现了全县所有银行都可以自主缴费；同时也取消了以往的乡镇、村协办员代收缴费。为进一步方便老百姓缴费，税务部门及时开发上线了湘税保App,足不出户就可以实现自主缴费。这些措施切实有效的保障了基金安全。

4、强化个人账户管理。按规定为参保缴费人员建立个人账户，个人账户记录项目齐全。个人缴费额与政府对个人缴费补贴记入个人账户。个人账户储存额仅限于个人账户养老金支付。每年集中征缴时期各乡镇每月或每周在行政村（社区）人口密集处张贴当年缴费情况，以进行公示与催缴。

5、加强待遇支付管理。一是建立健全养老金领取资格认证和公示制度。二是严格进行待遇审核、复核等工作，做到手续完备、资料齐全、待遇发放准确无误。三是待遇支付审批程序健全完善，单位负责人和相关经办人员签章确认。四是每月按规定处理职保、卫计部门以及部省下发的比对数据。

三、存在的问题和建议

（一）业务经办工作人员紧张。随着四类人员补助代发、参保规模扩大、基金监管要求不断提高、参保人员生存资格认证、社会保险扶贫等业务工作的增加，加之群众对窗口服务水平要求提高，社保中心日常工作量逐年增大，但是工作人员、编制却未予增加，导致社保中心人少事多困难愈加突出，严重影响了城乡居保工作开展，不利于基金安全运行。

（二）基层经办、管理难度大。城乡居保大量的日常工作需要乡镇、村一级来经办，对基层没有相关的经费和制度保障，更多依靠个人职业道德办事，不利于城乡居保的长远发展。同时受外出务工、随子女外出定居等因素的影响，参保人员不居住在户籍所在地，加大了经办、管理难度。

炎陵县人力资源和社会保障局2020年度机关事业单位养老保险预算支出绩效报告

炎陵县社会保险服务中心

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：2020年4月，设立炎陵县社会保险服务中心，为副科级全额拨款事业单位，归口县人力资源和社会保障局管理。管理辖区内机关事业单位养老保险基金，基金的使用计划编制与执行，退休人员退休费的发放等相关工作。县人力资源和社会保障部门要切实履行机关事业单位养老保险工作行政主管部门的职责，会同有关部门做好机关事业单位养老保险的统筹规划、政策解读、统一管理、综合协调和监督检查等工作。

（二）项目基本情况简介：根据国发[2015]2号文件精神，结合我省实际，制定了全省机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见（湘政发[2015]38号）。本实施意见适用于按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、事业单位及其编制内的工作人员；具体对改革的单位范围、人员范围、基金筹集、个人账户、养老金计发等方面进行了明确规定；目标是改革现行机关事业单位工作人员退休保障制度，逐步建立独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况：预计2020年退休人数为3040人，预计全年发放退休费1.6亿；按照实施意见要求，结合我县实际，为确保参保退休人员基本养老金按时足额发放，预计安排财政补助资金6823.6万元。

（二）项目资金实际使用情况：2020年年末实际退休人员3060人，全年发放退休费1.61亿。上年结余资金3204万元，当年征缴基金收入7723万元， 收到上级财政转移支付资金1522万元，同级财政补助资金5301万元。做到了基金征缴应收尽收，同时上下级财政社会保障资金的投入，确保了退休费的按时足额发放。

（三）项目资金管理情况：为加强基金管理，切实维护参保人员的合法权益，确保基金安全运行，社保中心加强了制度建设，制定了一系列管理制度，主要有《内控制度实施细则》、《办事公开制度》、《工作纪律制度》、《基金财务管理制度》、《廉政建设制度》、《档案保密制度》、《信息披露制度》、《信息系统及设备日常维护制度》等制度，这些制度的建立健全，为确保基金安全提供了强有力的制度保证。

三、项目组织实施情况

（一）加强待遇支付管理

退休人员的待遇支付严格按照业务核定的数据进行发放，具体流程是业务出单，业务股初审，财务股复审，领导签字同意后，由财务进行拨付。

（二）严守基金管理制度

一、是严格执行国家统一的基金财务会计制度，严格落实基金预决算管理制度，基金纳入财政专户管理，实行收支两条线。二、是基金的存储都是在国有商业银行，无违规开立和使用收入户、支出户和财政专户的情况。社会保险基金均享受了优惠利率。三、是按照人社部和财政部要求，年初编制上年度基金决算，反应上年度基金收入、支出、结余；年末编制下年度基金预算，预计下年度的基金收入、支出、结余；每月编制基金月报表，每季度编制基金执行情况表，反应同期增幅、基金运行情况。四、是按新会计制度及相关财务管理办法，会计核算是以经办业务为依据，除了利息、收入户上解基金、财政拨付用款外，其他业务必须经过业务系统登帐，再传递到财务系统进行记账，各种原始凭证真实、合法、有效，做到账账相符、账实相符。五、是会计记账凭证、会计报表和其它会计资料等会计信息合法、真实、准确，并能定期归档。六、是按月与基金开户银行，财政部门核对基金的收付情况，基金收入能及时入账，记账。七、是按照省里统一要求同时启用了新的财务系统和业务系统，及时进行了学习，掌握了操作方法与流程。八、是没有使用现金和现金支票方式支付待遇的情况，没有将基金用于经办人员和工作经费的情况。没有截留、挤占、挪用、贪污社会保险基金的情况。

（三）提升经办服务管理能力

严格落实“一事双岗双审”制度，按照业务与财务不兼容的原则设置了业务初审和复审岗位、财务经办和复核岗位。依托单位对享受待遇人员定期进行资格认证和审查，防止虚报冒领现象的发生。业务与财务部门实行定期对账，确保业务财务数据一致。没有伪造、篡改、擅自销毁参保人员社会保险缴费记录、待遇享受记录、个人权益记录等社会保险数据资料的现象。没有违规更改社会保险信息及违规调整待遇参数设置的现象。

三、存在的问题和建议

业务经办工作人员紧张。改革期内大量的基础性工作、历史遗留问题要解决，同时建立了职业年金制度，加之群众对窗口服务水平要求提高，社保中心日常工作量逐年增大，但目前机关养老和职业年金分别仅有一名业务工作人员，导致社保中心人少事多困难愈加突出，严重影响了机关养老工作开展，不利于改革的平稳过渡和基金安全。

炎陵县人力资源和社会保障局2020年度

机关事业单位职业年金预算

支出绩效报告

炎陵县社会保险服务中心

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：2020年4月，设立炎陵县社会保险服务中心，为副科级全额拨款事业单位，归口县人力资源和社会保障局管理。管理辖区内机关事业单位养老保险基金，基金的使用计划编制与执行，退休人员退休费的发放等相关工作。县人力资源和社会保障部门要切实履行机关事业单位养老保险工作行政主管部门的职责，会同有关部门做好机关事业单位养老保险的统筹规划、政策解读、统一管理、综合协调和监督检查等工作。

（二）项目基本情况简介：根据国发[2015]2号、国发[2015]18号文件精神，结合我省实际，制定了全省机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见（湘政发[2015]38号）。本实施意见适用于按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、事业单位及其编制内的工作人员；具体对改革的单位范围、人员范围、基金筹集、个人账户、职业年金计发等方面进行了明确规定；目标是改革现行机关事业单位工作人员退休保障制度，逐步建立独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况：预计2020年领取年金人数为963人，在职人员5086人，预计全年发放待遇258万元；按照职业年金办法，结合我县实际，全年预计需安排财政补助资金1942万元，主要用于参保人员个人账户实账计息，转移人员、死亡人员、退休人员的个人账户实账计息、虚账记实。

（二）项目资金实际使用情况：2020年年末实际领取人员585人，全年发放年金待遇2.8万元（因为2020年11月才开始试发，且只发放了部分人员，拉低了领取人数和全年发放待遇），在职人员4697人，在职人员虚账计息全部到位。收到同级财政补助资金1942万元，财政配套资金的全额划入，确保了职业年金的正常运转，维护了参保人的利益。

（三）项目资金管理情况：为加强基金管理，切实维护参保人员的合法权益，确保基金安全运行，社保中心加强了制度建设，制定了一系列管理制度，主要有《内控制度实施细则》、《办事公开制度》、《工作纪律制度》、《基金财务管理制度》、《廉政建设制度》、《档案保密制度》、《信息披露制度》、《信息系统及设备日常维护制度》等制度，这些制度的建立健全，为确保基金安全提供了强有力的制度保证。

三、项目组织实施情况

（一）加强待遇支付管理

县级经办机构核定参保人员、转移人员、死亡人员、退休人员等个人账户数据，加强个人账户管理，按年及时进行虚账记实、实账记息，待遇由省中心统一按月发放。

（二）严守基金管理制度

一是严格执行国家统一的基金财务会计制度，严格落实基金预决算管理制度，基金纳入财政专户管理，实行收支两条线。二是基金的存储都是在国有商业银行，无违规开立和使用收入户、支出户和财政专户的情况。社会保险基金均享受了优惠利率。三是按照人社部和财政部要求，年初编制上年度基金决算，反应上年度基金收入、支出、结余；年末编制下年度基金预算，预计下年度的基金收入、支出、结余；每月编制基金月报表，每季度编制基金执行情况表，反应同期增幅、基金运行情况。四是按新会计制度及相关财务管理办法，会计核算是以经办业务为依据，除了利息、收入户上解基金、财政拨付用款外，其他业务必须经过业务系统登帐，再传递到财务系统进行记账，各种原始凭证真实、合法、有效，做到账账相符、账实相符。五是会计记账凭证、会计报表和其它会计资料等会计信息合法、真实、准确，并能定期归档。六是按月与基金开户银行，财政部门核对基金的收付情况，基金收入能及时入账，记账。七是按照省里统一要求同时启用了新的财务系统和业务系统，及时进行了学习，掌握了操作方法与流程。八是没有使用现金和现金支票方式支付待遇的情况，没有将基金用于经办人员和工作经费的情况。没有截留、挤占、挪用、贪污社会保险基金的情况。

（三）提升经办服务管理能力

严格落实“一事双岗双审”制度，按照业务与财务不兼容的原则设置了业务初审和复审岗位、财务经办和复核岗位。依托单位对享受待遇人员定期进行资格认证和审查，防止虚报冒领现象的发生。业务与财务部门实行定期对账，确保业务财务数据一致。没有伪造、篡改、擅自销毁参保人员社会保险缴费记录、待遇享受记录、个人权益记录等社会保险数据资料的现象。没有违规更改社会保险信息及违规调整待遇参数设置的现象。

三、存在的问题和建议

业务经办工作人员紧张。改革期内大量的基础性工作、历史遗留问题要解决，同时建立了职业年金制度，加之群众对窗口服务水平要求提高，社保中心日常工作量逐年增大，但目前机关养老和职业年金分别仅有一名业务工作人员，导致社保中心人少事多困难愈加突出，严重影响了机关养老工作开展，不利于改革的平稳过渡和基金安全。

2020年就业专项资金预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

炎陵县就业服务中心是隶属于炎陵县人力资源和社会保障局领导的副科级公益类事业单位，位于炎陵县霞阳镇解放路22号，主要为劳动就业提供服务和管理保障。全中心有在编人员4名。

（二）项目基本情况简介

就业专项资金是由县级以上人民政府设立，由县财政部门会同县人力资源社会保障部门共同管理，专项用于促进就业创业的资金。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实、总投入等情况。

2020年预算上级下达就业资金1822万元，其中中央下达就业资金1702万元，省级下达就业资金78万元，市级下达就业资金42万元。县级财政投入109.66万元，全年预算资金1931.66万元。

（二）项目资金实际使用情况。

2020年共使用就业资金2434.89万元，其中用于职业培训补贴支出337.85万元，用于公益性岗位补贴支出635.34万元，用于社会保险补贴支出432.5万元，用于就业见习补贴支出31.19万元，用于其他就业补助支出174.44万元，用于就业创业服务补助823.57万元。

（三）项目资金管理情况

对于就业资金的管理严格按照《湖南省财政厅 湖南省人力资源和社会保障厅关于印发<湖南省就业资金管理办法>的通知》（湘财社[2018]25号）文件执行。

三、项目组织实施情况

2020年就业资金开展了职业培训补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴、岗位补贴、就业见习补贴、交通补贴等项目，所有项目在实施过程中严格按照相关的政策文件进行办理，并进行日常监督检查，实施后对部门项目进行了回访。

四、项目绩效情况

2020年全年总体绩效目标超额完成，新增创业主体1193户，带动城乡就业3777人，开展了焊工、电工、中式烹调师、中式面点师、育婴员、电子商务师、家政服务等培训班，提高了我县劳动力职业技能水平。

（一）产出指标完成情况

数量指标：全年享受职业培训补贴人员数量4505人，享受社会保险补贴人员780人，享受公益性岗位补贴385人，享受就业见习补贴人员99人，上述各项指标超额完成全年任务。

质量指标：全年我县职业培训补贴发放准确率、社会保险补贴发放准确率、公益性岗位补贴发放准确率、就业见习补贴发放准确率均达到100%。

时效指标：我县资金在规定时间内下达率、补贴资金在规定时间内支付到位率为100%，能够及时拨付补贴资金，不拖欠资金。

成本指标：2020年职业培训补贴人均标准为1496元/人、1207元/人、2610元/人，均按照政策要求在原基础补贴标准上提高70%。社会保险补贴人均标准为5544.94元/人。公益性岗位补贴人均标准为1380元/人.月。

（二）效益指标完成情况

经济效益：新增城镇就业1614人；失业人员再就业408人；就业困难人员就业183人；高校毕业生总体就业率100%，城镇登记失业率2.26%，控制在4.5%以内。

社会效益：零就业家庭帮扶率100%，因就业问题发生重大群体性事件数量为0

（三）满意度指标完成情况

公共就业服务满意度和就业扶持政策经办满意度均达到95%。

五、后续工作计划

（一）继续加强就业资金管理和使用，以服务群众为宗旨，提升我县劳动力就业能力，稳就业、促就业。

（二）持续做好脱贫人口、低收入人口的就业帮扶工作，巩固我县脱贫攻坚成果，助力全面推进乡村振兴。

炎陵县人力资源和社会保障局2020年民生100

工程工作经费预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

1．主要职能。

炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批；事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳动仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、乡村振兴等有关工作。

2．机构情况。

根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、县人力资源服务中心、县霞阳社区劳动保障服务站、县劳动监察大队，共5个所属事业单位。内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（调解仲裁管理股）、专业技术人员管理股、工资福利股、事业单位股（人事股）7个职能股室。

3．人员情况。

截止年末我局共有财政供养在岗人员41人，自收自支人员6人，退休人员22人。全年由于工作需要共调入全额人员6人，无调出全额人员。

（二）项目基本情况简介。

本项目全面改善全县就业、就医、住房、交通运输、食品安全、教育等民生工作，确保全县“民生100”工程各项任务全面完成。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况

本年度财政年初一次性安排项目资金5万元。

（二）项目资金实际使用情况

本年度项目实际收到1.8万元，使用1.8万元，资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况

为合理、有效、规范使用项目资金，我局完善项目资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用项木资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

按照工作需要及时申报。

（二）项目管理情况

项目资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

四、项目绩效情况

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

2020年我县各项“民生100”工程任务全面完成。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2020年我县各项“民生100”工程全部落实，各项民生实事按期保质保量完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

维护全县民生实事平稳安全运行，对社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位。

（2）项目利国利民，存在意义重大。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、制定“民生100”工程项目质量控制准则，规范和指导民生实事实施，提高工作质量，防范工作风险。

     2、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

“民生100”工程项目整体情况运行良好，项目发挥了其应有的经济和社会效益，但也存在一些问题：

根据工作需要，建议财政加大经费安排，弥补项目支出的刚性需求。  

炎陵县人力资源和社会保障局

2020年事业单位招考工作经费预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

1．主要职能。

炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批；事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳动仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、乡村振兴等有关工作。

2．机构情况。

根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、县人力资源服务中心、县霞阳社区劳动保障服务站、县劳动监察大队，共5个所属事业单位。内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（调解仲裁管理股）、专业技术人员管理股、工资福利股、事业单位股（人事股）7个职能股室。

3．人员情况。

截止年末我局共有财政供养在岗人员41人，自收自支人员6人，退休人员22人。全年由于工作需要共调入全额人员6人，无调出全额人员。

（二）项目基本情况简介。

本项目根据工作需要并按照单位编制与职位空缺做好事业单位人员招录工作，公平、公正、公开的招录政治素质高、业务能力强的新人员。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况

本年度财政年初一次性安排项目资金10万元。

（二）项目资金实际使用情况

本年度项目实际使用10万元，资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况

为合理、有效、规范使用项目资金，我局完善项目资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用项木资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

按照工作需要及时申报。

（二）项目管理情况

项目资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

四、项目绩效情况

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

2020年我县事业单位人员招录工作全面完成。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2020年我县事业单位人员招录工作全部落实，达到预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

招录政治素质高、业务能力强的新人员，对社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位。

（2）项目利国利民，存在意义重大。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、制定事业单位人员招录工作项目质量控制准则，规范和指导招录工作实施，提高质量，防范风险。

     2、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

事业单位人员招录工作整体情况运行良好，项目发挥了其应有的经济和社会效益，但也存在一些问题：

根据工作需要，建议财政加大事业单位招考工作经费安排，弥补项目支出的刚性需求。  

炎陵县人力资源和社会保障局

2020年信息管理系统维护费预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

1．主要职能。

炎陵县人力资源和社会保障局负责全县机关事业单位用人工资计划编制、退休审批；事业单位工作人员公开招聘、事业单位管理；专业技术人员职称评聘、技术人才选拨培养和引进、人力资源市场管理；落实就业创业扶持政策，开展就业援助工作，落实职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动培训、人才培养和激励制度；负责企业养老保险、机关养老保险、城乡居民养老保险、失业保险、工伤保险经办管理与服务，加强各险种基金管理与监督；负责劳动仲裁、劳动监察、工伤认定；负责政府绩效评估、为民办实事、乡村振兴等有关工作。

2．机构情况。

根据工作职责，炎陵县人力资源和社会保障局下设县社会保险服务中心、县就业服务中心、县人力资源服务中心、县霞阳社区劳动保障服务站、县劳动监察大队，共5个所属事业单位。内设办公室、计划财务与基金监督股、法规与社会保险股（行政审批股）、劳动关系股（调解仲裁管理股）、专业技术人员管理股、工资福利股、事业单位股（人事股）7个职能股室。

3．人员情况。

截止年末我局共有财政供养在岗人员41人，自收自支人员6人，退休人员22人。全年由于工作需要共调入全额人员6人，无调出全额人员。

（二）项目基本情况简介。

本项目维护内容主要包括了机房环境维护、计算机硬件维护、配套网络维护、基础软件维护、应用软件维护等，能尽可能确保各基金系统安全可靠运行，切实确保基金安全。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

本项目资金到位20万元。

（二）项目资金实际使用情况

资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。

（三）项目资金管理情况

为合理、有效、规范使用项目资金，我局完善项目资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用项木资金的情况发生。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

按照工作需要及时申报。

（二）项目管理情况

项目资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

四、项目绩效情况

（1）项目成本（预算）控制情况：

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

已全部实施完毕。

（2）项目完成质量

2020年我县各基金系统安全可靠运行。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

2020年我县各项基金系统平稳安全运行，各项待遇都及时发放到位。

（2）项目实施对经济和社会的影响

维护全县基金平稳安全运行，对社会稳定有着重要意义。

4、项目的可持续性分析

（1）项目做到了管理规范，程序到位。

（2）项目利国利民，存在意义重大。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、是制定信息系统维护质量控制准则，规范和指导信息系统维护，提高工作质量，防范风险。

     2、加快信息系统人才的培养，并对其进行持续不断地后续教育。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

信息管理系统维护项目整体情况运行良好，项目发挥了其应有的经济和社会效益，但也存在一些问题：

1、信息系统安全的需求日益增加，但资金受财力限制投入有限，许多维护保障工作亟待加强，需要更多的资金投入。

   2、信息维护人才缺乏。

2020部门决算公开表（炎陵县人力资源和社会保障局）.XLS