炎陵县林业局

2020年度部门决算

目录

第一部分炎陵县林业局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

炎陵县林业局

单位概况

一、 部门职责

  （一）贯彻执行国家和省、市有关森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的方针、政策、法律、法规；研究拟定我县林业工作的政策、规范性文件，并监督实施。

 （二）拟定县林业发展中长期规划并组织实施。

 （三）组织开展造林绿化、封山育林工作；组织、指导森林资源(含防护林、用材林、经济林、薪炭林、特种用途林)管理；组织、指导林业种子苗木的生产经营、质量监督检验及林业良种的审定。

 （四）组织、指导全县森林资源调查、动态监测和统计；组织编制森林采伐限额并监督执行；组织、指导森林、林木、林地的登记造册、确权发证和林权变更登记、调处林权纠纷；依法办理征用、占用林地的审核、审批；组织、指导木材检查站的规划、报批和管理；组织、指导、监督林木凭证采伐与运输。

 （五）组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责林业种质资源、有关植物新品种、古树名木和珍贵树木的保护管理；负责濒危物种进出口和国家保护的野生动植物、珍稀树种及其产品出口的管理工作。

 （六）组织、指导、监督林业行政执法，查处森林案件；指导县森林公安、林政管理、森林植物检疫工作及队伍建设；组织、指导全县森林病虫害防治、森林植物及其产品的检疫工作，划定疫区和保护区。

 （七）指导林场、苗圃、森林公园的建设与管理；负责全县森林公园的规划、建设和管理。

 （八）监督全县林业资金的管理和使用；研究提出林业发展的经济调节意见；管理国有森林资源资产评估，监管国有林业资产。

 （九）制订全县林业科技发展规划；组织开展林业科学研究、技术创新、科技成果推广和林业科技开展；制定全县林业人才教育和培训规划组织实施。

 （十）组织、指导、协调全民义务植树、城乡绿化。

 （十一）承办县委、县政府交办的其他事项

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县林业局内设机构包括：行政单位1个（内设股室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；二级单位5个（其中含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；林场4个；林业科学研究所1个。

（二）决算单位构成。炎陵县林业局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县林业局本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计80,644,007.94元。与上年相比，减少918,537.81元，减少1.13%，主要原因是公用经费整体压减，以及机构改革的影响导致人员减少，人员经费相应减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计80,644,007.94元，其中：财政拨款收入80,644,007.94元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计80,644,007.94元，其中：基本支出29,094,470.77元，占36.08%；项目支出51,549,537.17元，占63.92%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计80,644,007.94元，与上年相比，减少918,537.81元,减少1.13%，主要是因为公用经费整体压减，以及机构改革的影响导致人员减少，人员经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出80,364,472.94元，占本年支出合计的99.65%，与上年相比，财政拨款支出减少1,198,072.81元，减少1.47%，主要是因为公用经费整体压减，以及机构改革的影响导致人员减少，人员经费相应减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出80,364,472.94元，主要用于以下方面：

社会保障和就业（类）支出3,313,767.86元，占4.12%;

卫生健康（类）支出3,687,365.91元，占4.59%;

节能环保（类）支出10,286,555元，占12.8%;

农林水（类）支出60,649,891.17元，占75.47%;

交通运输（类）支出400,000元，占0.5%;

住房保障（类）支出2,020,893元，占2.51%;

灾害防治及应急管理（类）支出6,000元，占0.01%。             

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为22,164,036元，支出决算数为80,364,472.94元，完成年初预算的362.59%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为90,068元，支出决算为90,068元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为2,107,500元，支出决算为2,071,553.76元，完成年初预算的98.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为180,928元，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休党支部工作经费及负责人工作补贴不在本部门预算范围内，但列入了决算范围。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为212,892元，支出决算为754,451.5元，完成年初预算的354.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位事业遗属人员的生活补助从当年7月份开始提标；一次性死亡抚恤金没有预算。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为69,708元，支出决算为69,003.33元，完成年初预算的98.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为149,748元，支出决算为147,763.27元，完成年初预算的98.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为1,107,846元，支出决算为1,089,936.95元，完成年初预算的98.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为364,764元，支出决算为358,656.96元，完成年初预算的98.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为894,600元，支出决算为2,238,772元，完成年初预算的250.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年发放的2019年一个月医疗铺底补助含退休人员，而退休人员的医疗补助未纳入当年预算。

10、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0元，支出决算为273,455元，该资金年初没有预算，是人工繁育野生动物主动一批退出补偿资金。

11、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）。

年初预算为0元，支出决算为53,100元，该资金年初没有预算，是2019年中央财政集体和个人天然商品林管护补助。

12、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。

年初预算为0元，支出决算为9,960,000元，该资金年初没有预算，是2019年全面停止天然林商业性采伐补助资金以及2020年中央财政天保工程区外国有林场停伐补助。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0元，支出决算为200,000元，该资金年初没有预算，是2019年株洲市林业品牌建设资金。

14、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为1,179,102.56元，该资金年初没有预算，是2017年市油茶产业专项资金以及公益林商品林保险保费补贴。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为1,080,997元，支出决算为1,293,739元，完成年初预算的119.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一、职工工资及津补贴调标及奖金的增加；二、当年发的2019年度绩效考核奖未列入本部门年初预算，由财政局预算股统一预算。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为14,034,801元，支出决算为18,792,705元，完成年初预算的133.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一、职工工资及津补贴调标及奖金的增加；二、当年发的2019年度绩效考核奖未列入本部门年初预算，由财政局预算股统一预算；三、当年超额完成的非税收入返还的资金未列入年初预算。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为0元，支出决算为2,385,562元，该资金年初没有预算，是2017年第六批林业专项资金、2017年省级森林城市建设专项资金、2018年第六批林业专项资金、2018年森林质量精准提升项目资金、2018年秀美村庄专项资金、2018年第二批中央财政造林补贴资金、2018年中央财政第一批森林抚育补贴资金、2019年林业改革发展资金以及2019年国有林场改革市级补助。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。

年初预算为0元，支出决算为830,789元，该资金年初没有预算，是2018-2020年中央财政国有天然商品林管护补助资金以及2018-2019年集体和个人天然商品林管护补助资金。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为0元，支出决算为22,481,516.97元，该资金年初没有预算，是2019-2020年森林生态效益补贴资金以及2019年国家重点生态功能区转移支付资金。

20、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。

年初预算为0元，支出决算为76,370元，该资金年初没有预算，主要用于候鸟保护与疫情监测。

21、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。

年初预算为0元，支出决算为250,000元，该资金年初没有预算，是2019年第一批林业专项资金、2020年省级林业生态保护修复及发展专项资金。

22、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为0元，支出决算为65,754.3元，该资金年初没有预算，主要用于牛头坳候鸟救助站建设以及炎帝陵松线虫防治。

23、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为6,672,320元，该资金年初没有预算，是2019-2020年县级专项资金、2019年森林植被恢复费林业专项资金、2019年度中央预算内投资计划长防林（封山育林）项目资金、2019年省级林业专项资金（森林植被恢复费）、2016年中央财政新一轮退耕还林第三次补助资金以及候鸟保护相关资金。

24、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为3,429,039元，该资金年初没有预算，是2020年中央财政专项扶贫资金、建档立卡贫困户生态产业奖补项目工作费用资金、农村人居环境整治3年行动（农村道路绿化）专项资金、建档立卡贫困人员生态护林员配套资金以及2019年村容村貌整治乡村道路绿化资金。

25、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。

年初预算为0元，支出决算为612,993.34元，该资金年初没有预算，用于公益林商品林保险保费补贴。

26、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为2,380,000元，该资金年初没有预算，是国有农林场税费改革补助。

27、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为0元，支出决算为400,000元，该资金年初没有预算，是2019年林路养护项目资金。

28、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为2,051,112元，支出决算为2,020,893元，完成年初预算的98.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人数大于调入的人数，导致在职人员总人数的减少。

29、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为6,000元，该资金年初没有预算，是2019年安全生产季度考核奖。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出29,094,470.77元，其中：人员经费24,989,015.77元，占基本支出的85.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助及其他对个人和家庭的补助；公用经费4,105,455元，占基本支出的14.11%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为243,300元，支出决算为235,431.49元，完成预算的96.77%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元。

公务接待费支出预算为179,300元，支出决算为179,296.03元，完成预算的99.99%，决算数与预算数持平，与上年相比减少 33,970.97元，减少15.93%, 减少的主要原因是单位厉行节约，减少了公务接待经费开支以及公用经费整体压减20%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为64,000元，支出决算为56,135.46元，完成预算的87.71%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，减少了公务用车经费开支，与上年相比减少23,846.31元，减少29.81%, 减少的主要原因是单位厉行节约，减少了公务用车经费开支以及公用经费整体压减20%。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算179,296.03元，占76.16%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算56,135.46元，占23.84%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为179,296.03元，全年共接待来访团组199个、来宾3000人次，主要是工作学习交流、业务专项迎检和接受各业务专项调研等活动发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为56,135.46元，其中：公务用车购置费0元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费56,135.46元，主要是公车燃油费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2020年度政府性基金预算财政拨款收入279,535元；年初结转和结余0元；支出279,535元，其中基本支出0元，项目支出279,535元；年末结转和结余0元。

九、关于机关运行经费支出说明

  本部门2020年度机关运行经费支出4,105,455元，比年初预算数增加1,378,657元，增长50.56%。主要原因是：当年超额完成的非税收入返还的资金未列入年初预算。

十、一般性支出情况

  2020年本部门开支会议费10,269元，用于召开业务专项及扶贫工作会议，人数280人，内容为自然保护区调规工作、天然林完善落界工作推进、生态扶贫工作推进、生态奖补验收业务培训等；开支培训费28921.34元，用于开展森林防火演练培训，人数260人，内容为森林防灭火知识讲座及知识竞赛、森林防火宣传教育片学习以及森林防灭火演练（森林火灾扑救设备使用及现场扑火技巧）。

十一、关于政府采购支出说明

    本部门2020年度政府采购支出总额559,300元，其中：政府采购货物支出380,300元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出179,000元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是非参改二级机构用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

  本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等详见附件。

第四部分

名词解释

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

1．主要职能。

炎陵县林业局为正科级单位，是县政府工作部门，由县自然资源局统一领导和管理。主要负责林业及其生态保护修复的监督管理；负责森林、湿地资源、陆生野生动植物资源的监督管理；负责林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护的监督管理；负责各类自然保护地、石漠化防治工作的监督管理；组织开展森林、湿地和陆生野生动植物资源动态监测与评价；组织林业生态保护修复和造林绿化工作；负责推进林业改革相关工作；拟订全县林业资源优化配置及木材利用政策；指导国有林场基本建设和发展、指导县森林公安工作；指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；参与拟订林业经济调节政策，组织实施林业生态补偿工作；负责林业科技、教育和外事工作，负责全县林业人才队伍建设；完成县委、县政府交办的其他任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

2020年年末实有机构11个。我单位共有行政单位1个（内设股室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；二级单位5个（含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；林场4个；林业科学研究所1个。总机构数较去年减少1个，减少的原因是机构改革。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员编制情况：年末实有编制232个，其中：全额拨款事业编制156个，全额拨款行政编制10个，差额拨款单位编制13个，自收自支单位事业编制53个。总编制与去年相比减少6个。其中全额拨款行政编制减少1个；自收自支单位编制减少5个。减少原因是人员退休，编制数正常核减。

年末实有在职人数258人，其中：局机关行政人员10人，局直属事业人员181人，差额拨款单位10人，自收自支单位57人。总数较去年减少10人，原因是正常的人员调入调出及退休。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

本单位基本支出总额29,094,470.77元，其中工资福利支出24,132,496.27元，商品和服务支出4,014,276元，对个人和家庭的补助856,519.50元，资本性支出91,179元。

（二）项目支出情况

  本单位项目支出51,270,002.17元。主要包含两方面：一是2020年度县本级专项资金

安排和使用管理情况，二是除2020年度县本级专项资金以外的其他项目支出情况。

2020年度县本级专项资金安排了七个项目合计4,609,158.47元，含国有林场改革补助专项1,300,000元、农村人居环境整治3年行动-农村道路绿化专项499,959元、建档立卡贫困户生态护林员配套专项600,000元、营林防火绿化专项20,000元、桃源洞保护区功能与范围区划调整与确界专项1,587,500元、建档立卡贫困户生态产业奖补项目工作费用专项74,456元和林业生态保护工程专项527,243.47元，使用情况如下：

（1）2020年县财政预算安排国有林场改革补助资金1,300,000元，主要用于国有林场改革补助，林场将此资金用于了干部职工的社会保险的缴纳。

（2）2020年完成农村道路绿化11.235公里，1,482.5㎡，种植绿化苗2,234株，经林业局林调队、绿化办组织验收合格2,214株，合格率99.1%，符合验收结算标准。工程所需苗木价格根据苗木规格、品种通过市场询价确定，管护费13元/株.㎡，按下浮8%取整计算采用询价方式确定工程资金和采购单位，工程结算资金499,959元。

（3）2020年安排的建档立卡贫困户生态护林员配套专项600,000元，用于为护林员购买作训服、作训鞋、喇叭、红袖章等装备以及体检费用。

（4）2020年营林生产、森林防火、绿化工作县本级财政预算安排320,000元（已安排支出319,928元，由于财政资金紧张，只支付了20,000元，故列入决算范围为20,000元），主要用于全县林业工程规划设计组织指导、木材采伐设计指导和检查验收、退耕还林验收、森林督查（一张图）外业调查、森林防火宣传、农村道路绿化检查验收、义务植树等业务性专项支出。

（5）2020年桃源洞保护区功能与范围区划调整与确界专项资金1,587,500元主要用于以桃源洞自然保护区为主的自然保护地的调查摸底、空缺分析、价值评估、预案编制，并提供桃源洞自然保护区调整规划申报书、调整区综合科学考察报告、调整论证报告、勘界报告。

（6）2020年建档立卡贫困户生态产业奖补项目工作费用专项资金74,456元，是2020年度发展林业生产和生态补偿脱贫巩固提升工作经费，主要用于购买野外作业工具、防护物品以及住宿、误餐和租车。

（7）2020年林业生态保护工程专项县本级财政预算安排1,000,000元（已安排支出924,999.57元，由于财政资金紧张，只支付了527,243.47元，故列入决算范围为527,243.47元），主要用于下村牛头坳候鸟迁徙保护站点建设、基础设施维护和能力保障、林业局机关场所修缮改造、添置相关设施等。

除2020年度县本级专项资金以外的其他项目支出46,660,843.7元。主要是2019年县本级财政安排支出3,329,601.1元以及2017年至2020年上级财政追加安排的支出43,331,242.6元。

三、政府性基金预算支出情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入279,535元；年初结转和结余0元；支出279,535元，其中基本支出0元，项目支出279,535元；年末结转和结余0元。

四、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算支出。

五、部门整体支出绩效情况

（一）整体支出情况分析

2020年支出决算80,644,007.94元。比上年减少918,537.81 元。其中：一般公共财政预算拨款收入80,364,472.94 元，比上年减少1,198,072.81 元;政府性基金预算支出279,535元, 比上年增加279,535元；本单位无社会保险基金预算支出；本单位无国有资本经营预算支出。

2020年支出总额为80,644,007.94 元，年初预算支出22,164,036元，增加调整预算支出58,479,971.94 元（人员经费增加5,871,777.77 元，公用经费增加1,378,657元，项目经费增加51,229,537.17元）。

（二）效率情况分析

全县去冬今春现完成新造林1万亩、完成疏林地灌木林地封山育林面积3万亩、退化林修复0.5万亩、森林抚育面积8万亩、义务植树55万余株。

年度绿化农村道路8.3公里、创建“森林乡村”47个、绿化村民委员会4个、古树名木主题公园4个。

为建档立卡贫困户免费发放油茶苗9.1万株。

自然保护地总批复面积35,725.3公顷，占全县国土面积的17.6%。

（三）预算控制及资金管理情况分析

1.预算完成率。2020年年初预算22,164,036元，调整预算80,644,007.94元，预算完成率100%，预算完成情况很好。

2.预算控制率。因人员经费调整追加预算5,871,777.77万元（绩效奖、基本工资提标等），预算控制率为30.71%，预算控制未达到预期目标。

3.公用经费控制率。2020年实际支出公用经费总额4,105,455元，预算安排公用经费总额2,726,798元，因公用经费调整追加预算1,378,657元，公用经费控制率为50.56%，预算控制未达到预期目标。

4.项目经费控制。2020年实际支出项目经费总额2020年实际支出项目经费总额51,549,537.17元，预算安排项目经费320,000元，客观上大部分项目经费不在本部门预算范围内，属于上级追加的资金。

5.“三公经费”控制率。“三公经费”实际支出数为235,431.49元，预算安排243,300元，“三公经费”有所减少，“三公经费”执行到位。                 

6.政府采购执行率。政府采购预算559,300元，实际政府采购金额559,300元，预算执行率100%，政府采购执行到位。

7.管理制度健全性。制定了内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，严格执行《炎陵县林业局内部控制基本制度》具体管理办法。

8.资金使用合规性。严格遵守国家财经法规和财务管理制度规定；资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。

9.预决算信息公开性。真实准确编制部门预算和决算，按时上报基础数据资料，及时、完整向社会公开预决算信息，提高工作透明度。 

（四）可持续性情况分析

坚持“发展现代林业，建设生态文明”的目标，始终守住“保护生态”这条底线，全面落实中央、省、市、县各级林业工作会议精神，按照全域旅游生态理念，积极打造炎陵森林康养品牌，实现林业可持续发展。

持续实施生态扶贫项目。结合脱贫攻坚巩固提升，实施生态扶贫产业奖补项目，大力发展油茶特色产业，为建档立卡贫困户免费发放油茶苗9.1万株。

（五）满意度情况分析

国有林场改革补助帮助养老保险停保和医疗保险未启动人员实现了社会保险完善到位的目标，确保了林场的社会稳定和长治久安,林场职工满意度93%；帮助338名贫困群众既守住了“绿水青山”，又实现了就业，增加了收入，贫困户满意度95%；其他项目参与职工和全局职工满意度均90%以上。

六、存在的问题及原因分析

本单位存在的问题及原因分析如下：

人员经费支出24,989,015.77元，比预算增加30.71%，因人员经费调整追加预算5,871,777.77 元，预算控制未达到预期目标。主要原因是职工工资及津补贴调标及奖金的增加、单位事业遗属人员的生活补助提标、部分资金不在本部门预算范围内（离退休党支部工作经费及负责人工作补贴、一次性死亡抚恤金、退休人员的医疗补助、绩效考核奖）。

日常公用经费支出4,105,455元，比预算增加50.56%，因公用经费调整追加预算1,378,657元，预算控制未达到预期目标。主要原因是当年超额完成的非税收入返还的资金未列入年初预算，其中“三公”经费本年总支出235,431.49元与预算243,300元减少7868.51元，原因是单位厉行节约，减少了“三公” 经费开支。

项目经费支出51,549,537.17元，比预算增加160.09%，主要原因是大部分项目经费不在本部门预算范围内，属于上级追加的资金。

七、下一步改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各办公室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、提升绩效管理，完善绩效指标体系建设。提高绩效目标设立的科学性、严谨性，提高绩效管理水平。

八、其他需要说明的情况

    无。

项目支出预算支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

（1) 贯彻执行国家和省、市有关森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的方针、政策、法律、法规；研究拟定我县林业工作的政策、规范性文件，并监督实施。

（2) 拟定县林业发展中长期规划并组织实施。

（3) 组织开展造林绿化、封山育林工作；组织、指导森林资源(含防护林、用材林、经济林、薪炭林、特种用途林)管理；组织、指导林业种子苗木的生产经营、质量监督检验及林业良种的审定。

（4) 组织、指导全县森林资源调查、动态监测和统计；组织编制森林采伐限额并监督执行；组织、指导森林、林木、林地的登记造册、确权发证和林权变更登记、调处林权纠纷；依法办理征用、占用林地的审核、审批；组织、指导木材检查站的规划、报批和管理；组织、指导、监督林木凭证采伐与运输。

（5) 组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责林业种质资源、有关植物新品种、古树名木和珍贵树木的保护管理；负责濒危物种进出口和国家保护的野生动植物、珍稀树种及其产品出口的管理工作。

（6) 组织、指导、监督林业行政执法，查处森林案件；指导县森林公安、林政管理、森林植物检疫工作及队伍建设；组织、指导全县森林病虫害防治、森林植物及其产品的检疫工作，划定疫区和保护区。

（7) 指导林场、苗圃、森林公园的建设与管理；负责全县森林公园的规划、建设和管理。

（8) 监督全县林业资金的管理和使用；研究提出林业发展的经济调节意见；管理国有森林资源资产评估，监管国有林业资产。

（9) 制订全县林业科技发展规划；组织开展林业科学研究、技术创新、科技成果推广和林业科技开展；制定全县林业人才教育和培训规划组织实施。

（10) 组织、指导、协调全民义务植树、城乡绿化。

（11) 承办县委、县政府交办的其他事项。

内设机构包括：行政单位1个（内设股室5个），分别为：办公室、规划财务股、造林绿化股、林政和资源管理股、野保和自然保护地管理股；二级单位5个（其中含2个副科级单位），分别是：林业事务中心、林业产业服务中心、林业调查规划设计队、木材检查总站、林业执法大队；林场4个；林业科学研究所1个。

（二）项目基本情况简介。

2020年财政安排我局项目资金共计51,549,537.17元,主要包含两方面：一是2020年度县本级专项资金安排和使用管理情况。二是除2020年度县本级专项资金以外的其他项目支出情况。

（1）2020年度县本级专项资金支出4,609,158.47元，包括以下7个子项目：

1.建档立卡贫困户生态产业奖补项目工作费用74,456元；

2.农村人居环境整治3年行动--农村道路绿化项目499,959元；

3.建档立卡贫困人口生态护林员项目600,000元；

4.桃源洞保护区调规1,587,500元；

5.营林绿化防火专项20,000元（已安排支出319,928元，由于财政资金紧张，只支付了20,000元，故列入决算范围为20,000元）；

6.林业生态保护工程项目支出专项527,243.47元（已安排支出924,999.57元，由于财政资金紧张，只支付了527,243.47元，故列入决算范围为527,243.47元）；

7.国有林场改革专项1,300,000元。

 （2）除2020年度县本级专项资金以外的其他项目支出46,940,378.7元。主要是2019年

县本级财政安排支出3,409,136.1元以及2017年至2020年上级财政追加安排的支出

43,531,242.6元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实、总投入情况分析。

2020年安排了我局项目资金共计51,549,537.17元。该项目资金全部投入到位。

（二）项目资金实际使用情况分析。

截止2020年末，项目资金使用51,549,537.17元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析。

项目资金严格执行专项资金管理制度和政府采购制度，实行财政报账制，单位部分财政直接支付，严格按照政府批复的方案内容执行，并接受财政、审计的监管监督。

三、项目组织实施情况

项目实施中，采取严格按程序报批、严格按计划支出的方式进行。

建立了领导责任制度，坚持将专项资金支出列入县林业局党委重要议事日程，所有资金均做到了专款专用，无挤占、挪用现象。

四、项目绩效情况

（一）经济效益

项目实际到位资金51,549,537.17元，实际支出51,549,537.17元，使用率100%。项目成本控制在合理范围内。

（二）生态效益：

1.有效地遏制了自然条件的日益恶化，极大地推进我县的生态环境建设，对保护生态环境、维护生态平衡、促进生物多样性、提高人民生活质量，具有十分重要的作用。

2.为全县的林业、旅游业、农业、水电事业发展提供了有力的保障。对建设旅游大县、改善投资环境、实现可持续发展，振兴炎陵经济有着较大的现实作用和深远的历史意义。

（三）社会效益：

1.增强人们森林保护的意识，改善人与自然的关系。通过宣传向群众介绍项目知识、项目重要性，以及实施项目的目的和意义等科普知识，有利于提高人们对保护自然环境和生物多样性的认识，提高对森林与人类生存息息相关的认识，从而热爱自然，保护自然。

2.促进社会稳定。随着项目的实施，必将带动第三产业和相关产业的发展，为解决就业提供机会，从而减轻农村就业的压力，减轻社会负担，促进社会稳定。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

继续加强对该项目的管理和监督，确保该项目持续发展。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

炎陵县林业局2020年度部门决算公开表格