2021年度

炎陵县商务和粮食局

部门决算

目录

第一部分炎陵县商务和粮食局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

炎陵县商务和粮食局

单位概况

一、 部门职责

  （一）贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作、粮食流通和粮食储备的发展战略、法律法规和方针政策；拟订并组织实施全县国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外投资和对外经济合作、粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通产业的中长期发展规划、年度计划。

  （二）负责推进流通产业结构调整，促进商贸服务业和社区商业发展；提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

  （三）拟订全县国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

  （四）推动商务和粮食流通领域信用建设。

  （五）组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理，建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导。按有关规定对成品油流通进行监督管理。负责国家、省、市下达和县级救灾物资的收储、轮换和日常管理工作，根据县应急管理局的动用指令按程序组织调出。

  （六）会同有关部门参与拟订服务贸易发展规划、促进服务出口、服务外包政策措施并组织实施；推动服务外包平台建设。

  （七）协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作。

  （八）负责全县招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移相关政策。

  （九）协调港、澳、台商投资管理工作。

  （十）承担会展业促进与管理有关工作。

  （十一）承担全县粮食监测预警和应急责任；负责全县粮食流通宏观调控的具体工作；指导协调最低收购价粮食等政策性粮食购销和粮食产销合作；负责全县粮食流通和粮食库存的监督检查工作；保障军队粮食供应。

  （十二）负责粮食流通行业管理，执行省、市行业发展规划、政策，以及粮食流通有关标准、粮食质量有关标准、有关技术规范。提出粮食收购市场准入标准的建议，负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理。负责协调推进粮食产业发展有关工作。负责粮食的对外合作和交流。负责全县粮食质量检测的有关工作。负责粮食流通监督检查和粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理，组织实施粮食库存检查工作。

  （十三）受市有关部门委托承担辖区内市级储备粮管理工作；会同有关部门拟订县级储备粮的规模、总体布局、购销计划以及提出动用县级储备粮的建议；会同有关部门审批县级储备粮轮换计划并监督实施；监督检查县级储备粮的数量、质量和储存安全；拟订县级储备粮管理的技术规范并监督执行。

  （十四）会同有关部门拟订全县粮食市场体系建设与发展规划并组织实施；拟订粮食流通、仓储和加工设施建设的规划；管理有关粮食流通设施投资项目；指导国有粮食企业改革工作。

  （十五）承担全县商务和粮食系统统计及信息发布工作，提供信息咨询服务，指导全县流通领域信息网络和电子商务建设。

  （十六）负责县政府委托管理的粮食国有资产管理工作。

  （十七）负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。

  （十八）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

   （一）内设机构设置。炎陵县商务和粮食局2021年内设机构包括：办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等6个股室。

  （二）决算单位构成。炎陵县商务和粮食局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县商务和粮食局本级,无下属核算单位。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算财政拨款支出）

   详见附件

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计15,592,547.18元。与上年相比，增加4,958,944.69元，增长46.63%，主要是因为根据湘财资环指（2019）14号、湘财外指（2020）56号拨付电子商务进农村资金比上年增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计15,592,547.18元，其中：财政拨款收入15,592,547.18元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计15,592,547.18元，其中：基本支出3,375,381.89元，占21.65%；项目支出12,217,165.29元，占78.35%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计15,592,547.18元，与上年相比，增加4,958,944.69元, 增长46.63%，主要是因为根据湘财资环指（2019）14号、湘财外指（2020）56号拨付电子商务进农村资金比上年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 （一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出15,592,547.18元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加4,958,944.69元，增长46.63%，主要是因为根据湘财资环指（2019）14号、湘财外指（2020）56号拨付电子商务进农村资金比上年增加。

  （二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出15,592,547.18元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出3,269,248.59元，占20.97%；

国防（类）支出0元，占0%；

公共安全（类）支出0元，占0%；

教育（类）支出0元，占0%;

科学技术（类）支出210,000元，占1.35%;

文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%;

社会保障和就业（类）支出520,364.34元，占3.34%;

卫生健康（类）支出343,047.99元，占2.2%;

节能环保（类）支出0元，占0%;

城乡社区（类）支出0元，占0%;

农林水（类）支出3,000元，占0.02%;

交通运输（类）支出0元，占0%;

资源勘探工业信息等（类）支出0元，占0%;

商业服务业等（类）支出9,572,374元，占61.39%;

金融（类）支出0元，占0%;

自然资源海洋气象等（类）支出0元，占0%;

住房保障（类）支出175,975元，占1.13%;

粮油物资储备（类）支出1,498,537.26元，占9.61%;

灾害防治及应急管理（类）支出0元，占0%;

其他（类）支出0元，占0%;

 （三）财政拨款支出决算具体情况

  2021年度财政拨款支出年初预算数为3,116,964元，支出决算数为15,592,547.18元，完成年初预算的500.25%，其中：

1、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1,790,165.00元，支出决算为2,089,994.56元，完成年初预算的116.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是:工资调标和非税结算增加征收成本预算。

2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为300,000.00元，支出决算为299,254.03元，完成年初预算的99.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约开支。

3、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为40,000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

4、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为840,000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：县级扩干会增加各项奖励经费。

5、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为210,000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：株财外指（2020）23号电子商务开发资金160,000.00元、株财外指（2020）15号电子商务专项经费50,000.00元。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为287,023.00元，支出决算为302，986.84元，完成年初预算的105.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员工资调标和遗属人员提高补贴标准。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为227,124.00元，支出决算为171,471.7元，完成年初预算的75.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为38,600.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加退休党支部经费。

9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为3，516.00元，支出决算为2,279.00元，完成年初预算的64.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为7，368.00元，支出决算为5,026.80元，完成年初预算的68.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为119，890.00元，支出决算为89,849.50元，完成年初预算的74.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为39,324.00元，支出决算为29,528.49元，完成年初预算的75.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为108,722.00元，支出决算为223,670.00元，完成年初预算的205.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加退休人员2020年医疗铺底预算。

14、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为3,000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加黄桃销售单位奖励预算。

15、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为8,138，474.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加电子商务进农村资金7,252,460.00元、株财外指（2020）25号流通产业发展专项资金70,000.00元、株财外指（2020）9号疫情复工复业新增就业补贴资金304,094.00元、株财外指（2020）24号2020年限额以上流通企业培育资金61,920.00元、株财外指（2021）41号供应链体系建设企业疫情后复苏发展补贴资金350,000.00元、株财外指（2021）9号放心粮油旗舰店提质改造补助资金100,000.00元。

16、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款其他涉外发展服务支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为1,433,900.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加株财外指（2020）29号外贸稳增长资金107,000.00元、株财外指（2020）23号支持引进三类500强项目平台建设资金450,000.00元、株财外指（2020）22号品牌建设经费240,000.00元、株财外指（2020）6号放心粮油专项资金50,000.00元、株财外指（2020）22号境外展补贴资金189,000.00元、湘财外指（2020）58号出口加工贸易稳增长补助资金300,000.00元、株洲逸云商贸参加第十二届中部博览会活动经费98,000.00元。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项)。

年初预算为233,832.00元，支出决算为175,975.00元，完成年初预算的75.26%，决算数小于年初预算数的主要原因是：转隶8人到工商局减少缴纳人数。

18、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为494,437.26元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加政策性粮食亏损挂账利息补贴。

19、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为5,000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加粮食库存监管经费。

20、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）储备粮油补贴（项）。

年初预算为0.00元，支出决算为999,100.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加粮食风险基金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

        2021年度财政拨款基本支出3,375,381.89元，其中：人员经费2,657,473.46元，占基本支出的78.73%,主要包括基本工资591,232.94元、津贴补贴253,205.19元、奖金683,923.00元、绩效工资128,325.00元, 机关事业单位基本养老保险缴费171,471.70元, 职工基本医疗保险缴费89,849.50元, 公务员医疗补助缴费29,528.49元, 其他社会保障缴费7,305.80元, 住房公积金175,975.00元, 医疗费223,670.00元, 对个人和家庭的补助-生活补助302,986.84元。公用经费717,908.43元，占基本支出的21.27%，主要包括办公费115,004.30元、物业管理费30,000.00元、公务接待费4,000.00元、委托业务费138,000.00元、工会经费54,974.00元、公务用车运行维护费34,316.62元、其他交通费用139,410.87元、其他商品和服务支出191,590.86元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

         “三公”经费财政拨款支出预算为38,316.62元，支出决算为38,316.62元，完成预算的100%，其中：

   因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年相比减少 0元，减少0%。

   公务接待费支出预算为4,000元，支出决算为4,000元，完成预算的100%，与上年相比增加 2,935.87元，增长275.89%, 增加的主要原因是公务接待人数增加。

   公务用车购置费及运行维护费支出预算为34,316.62元，支出决算为34,316.62元，完成预算的100%，与上年相比增加18,316.62元，增长114.48%, 增长的主要原因是车辆修理次数和油费、过路过桥费用增加。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4,000元，占10.44%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算34,316.62元，占89.56%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

2、公务接待费支出决算为4,000元，全年共接待来访团组6个、来宾30人次，主要是有关上级部门指导业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为34,316.62元，其中：公务用车购置费0元，炎陵县商务和粮食局（单位本级、无二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费34,316.62元，主要是车辆修理和油费过路过桥费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

    本部门2021年度机关运行经费支出717,908.43元，比年初预算数增加 347,249.43元，增长93.68%。主要原因是：委托业务费和其他商品支出追加预算。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额666,000元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出666,000元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是下属事业机构未实行车改暂保留车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目5个，共涉及资金1221.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。无2021年度政府性基金预算项目支出、国有资本经营预算项目支出预决算、无需开展绩效自评工作。

 组织对“招商引资专项”、“一般公共服务支出项目支出”、“科学技术支出项目支出”、“商业服务业等支出项目支出”、“粮油物资储备支出项目支出”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1221.72万元，政府性基金预算支出0.00 万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看：项目支出绩效评价从项目背景、主要内容、资金使用及管理情况、组织实施情况、项目绩效情况、主要经验做法及建议、存在的问题及原因分析进行了具体分析，截止绩效评价日资金到位率100%、资金使用率100%。项目资金管理严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于项目支出。项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全，项目绩效指标达到了预期目标，实现年度总体目标。项目支出绩效评价共性指标评分达到96分以上，绩效综合评价为优。

 组织对炎陵县商务和粮食局本级（无下属核算单位）开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1559.25万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看：2021年商务粮食局在县委、县政府的正确领导下，以“引外资、扩内需、促出口、保增长”为主线，通过积极探索实践、强化落实，不断创新商务粮食工作机制，实现了招商引资、内外贸易、粮食安全、电子商务等多项工作的有序向好发展，为推动我县经济高质量发展提供了坚强动力。绩效评价从部门（单位）基本情况、部门（单位）年度整体支出绩效目标，专项资金绩效目标、其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标、基本支出情况、项目支出情况、部门整体支出绩效情况、存在的问题及原因分析、下一步改进措施进行了具体分析，绩效自评结果为优。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

“招商引资专项”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为30.00万元，执行数为29.92万元，完成预算的99.73%。项目绩效目标完成情况：一是全年招商引资重点项目20个以上；二是内联引资目标为40亿元人民币，三是签约项目履约率达90%以上，四是开展小分队招商活动20次以上。发现的主要问题及原因：项目管理制度不健全、部分项目尚未完成、签约项目保障机制不完善、部分项目资金支出不规范。下一步改进措施：一是建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果；二是继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

“一般公共服务支出项目支出”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为84.00万元，执行数为84.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：提升我县公共服务水平、有利于我县经济的良性发展，壮大我县经济实力。发现的主要问题及原因：项目管理制度有待健全。下一步改进措施：一是建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果；二是继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

“科学技术支出项目支出”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为21.00万元，执行数为21.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：提升我县科学技术应用水平，加大了科技成果的转化率。发现的主要问题及原因：项目管理制度有待健全。下一步改进措施：一是建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果；二是继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

“商业服务业等支出项目支出”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为937.44万元，执行数为937.44万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：电子商务等应用性项目得到推广，提高县电子商务应用水平。发现的主要问题及原因：项目管理制度有待健全。下一步改进措施：一是建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果；二是继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

“粮油物资储备支出项目支出”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为149.35万元，执行数为149.35万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：提升我县公共服务水平、有利于我县粮食经济的良性发展，壮大我县粮食经济实力。发现的主要问题及原因：项目管理制度有待健全。下一步改进措施：一是建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果；二是继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量5个，评价报告已在政府网站向社会进行了公开。报告框架按照《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）的规定和要求进行了项目绩效评价。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，(1)因公出国(境)费，反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；(2)公务用车购置及运行维护费，反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；(3)公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

九、人员经费支出：指直接用于公务员个人部分的支出，具体包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费等。

十、本部门使用的主要支出功能分类科目(项级)：

 1、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）：指反映商贸事务行政单位的基本支出。

 2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

 3、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指反映商业服务业等方面的他商业流通事务支出。

 4、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款其他涉外发展服务支出（项）：反映对从事外贸业务单位、外商投资单位、从事对外经济合作单位和境外单位的补助。

 5、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）：反映粮食风险基金安排支出。

 6、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）：反映国家粮油储备的有关支出的其他国家国家粮油储备支出。

 7、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）储备粮油补贴（项）：反映用于储备粮油和临时储存粮油的补贴支出。

 8、行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

 9、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

 10、行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理制度的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

 11、住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分

 附件

2021年度炎陵县商务和粮食局部门整体支出绩效评价报告

  一、基本情况

 （一）部门基本情况

炎陵县商务和粮食局内设机构六个股室，分别为：办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股。炎陵县商务和粮食局共有编制人数15人，其中：行政编9名，事业编6名，实有15人，行政编9名，事业编6名。

 （二）部门年度整体支出绩效目标，专项资金绩效目标、其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标

  部门年度整体支出绩效目标：

　  1、进一步突出招商重点。按照“产业项目建设年”活动要求，重点对接中国500强、民营500强、湘商企业等知名龙头企业，重点引进投资强度大、产出效益好、科技含量高的大项目、好项目，围绕我县新材料产业专题、电子信息科技产业专题、旅游文创产业专题、棉纺服装产业专题、新能源产业专题五大专题版块进行重点对接、重点招商。2、力争以国家电子商务进农村综合示范创建为抓手，将炎陵县打造成在农村流通、电商扶贫、农业供给侧结构性改革等领域具有特色、经验可复制的示范县。3、提升企业培育质量、贸易开放度和发展水平，加大对“边贸市场体系项目”的争取力度，加强对“物流仓储”等项目的培育，引导边贸经济、电子商务繁荣发展，确保了成品油市场的有序安全。4、全面从严治党，坚守政治纪律,加强机关作风建设，增强党员干部的群众观念和群众感情,不断提升政务服务质量，开展形式多样的党员学习活动，有效提升了干部职工的整体素质涵养，推进规范化服务型机关建设。

  专项资金绩效目标（招商引资专项）：

   聚焦高质量招商引资，紧紧围绕“招商、落地、服务”三大环节，实施招商引资创新提升行动，吸引更多企业来炎陵投资，推动更多更好更优质的项目落地炎陵，为建设新炎陵提供新的动力支撑。加快推进承接产业转移示范区建设，努力提高发展开放经济工作水平，促进全县经济持续快速健康发展，增加县级经济实力。

  其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标

  一般公共服务支出绩效目标为提升我县公共服务水平、有利于我县经济的良性发展，壮大我县经济实力；科学技术支出绩效目标为提升了我县科学技术应用水平，加大了科技成果的转化率；商业服务业等支出支绩效目标为电子商务等应用性项目得到推广、提高县电子商务应用水平；粮油物资储备支出绩效目标为提升我县粮食经济发展水平，增强我县粮食经济发展后劲和持续发展能力。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

 2021年炎陵县商务和粮食局基本支出合计337.54万元，按经济科目分类有工资福利支出235.45万元、商品和服务支出71.79万元、对个人和家庭的补助30.30万元。按政府功能科目分类有一般公共服务支出213.00万元、社会保障和就业支出52.04万元、卫生健康支出34.30万元、农林水支出0.30万元、商业服务业等支出19.80万元、住房保障支出17.60万元、粮油物资储备支出0.50万元。

（二）项目支出情况

一是2021年度县级预算安排招商引资专项资金支出29.92万元情况：

截止绩效评价日，项目资金资金使用29.92元，资金使用率100%。在项目监督、资金审核拨付等环节严格按照相关政策进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。

二是2021年除专项资金以外的其他项目支出1191.71万元情况：

截止绩效评价日，除专项资金以外的其他项目资金资金使用1191.71万元，其中：

（一）一般公共服务支出项目专项资金84万元：包括一般公共服务支出中的招商引资资金38万元、委托招商资金30万元、其他产业项目奖励资金16万元等3个子项目，截止绩效评价日，项目资金资金使用84万元，资金使用率100%。在项目监督、资金审核拨付等环节严格按照相关政策进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。

（二）科学技术支出项目专项资金21万元：包括株财外指（2020）23号电子商务开发资金16万元（惠农果业10万，神农生态茶叶6万)、株财外指（2020）15号电子商务专项经费5万元（炎陵黄桃产业协会5万元）2个子项目，截止绩效评价日，项目资金资金使用21万元，资金使用率100%，在项目监督、资金审核拨付等环节严格按照相关政策进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。

（三）商业服务业等支出项目专项资金937.44万元：包括电子商务进农村资金725.25万元；株财外指（2020）25号流通产业发展专项资金（炎陵湘村电子商务中心7万元）；株财外指（2020）9号疫情复工复业新增就业补贴资金（73家餐饮企业468人，30.41万元）；株财外指（2020）24号2020年限额以上流通企业培育资金（德味先，竹世宝15家企业等6.19万元）；株财外指（2021）41号供应链体系建设企业疫情后复苏发展补贴资金30万元（福来喜10万元，返本归真15万元，洪客隆5万元）；株财外指（2021）9号放心粮油旗舰店提质改造补助资金10万元（鲁王商行5万元、金紫峰5万元）；株财外指（2020）29号外贸稳增长资金10.7万元（托普硬质合金2万元，江钨博大2.9万元，华斯盛高4.2万元，今成钽铌1.6万元）；株财外指（2020）23号支持引进三类500强项目平台建设资金（广东炎陵商会15万元，苏迩玛商贸公司10万元，龙酃实业10万元）；株财外指（2020）22号品牌建设经费（神农生态茶叶24万元）；株财外指（2020）6号放心粮油专项资金（水口万里林场5万元）；湘财外指（2020）58号出口加工贸易稳增长补助资金（今成钽铌30万元）等11个子项目。截止绩效评价日，项目资金资金使用937.44万元，资金使用率100%。在项目监督、资金审核拨付等环节严格按照相关政策进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。

（四）粮油物资储备支出项目专项资金149.35万元，包括粮食政策性亏损挂账2021年度利息49.44万元；株财建指（2020）134号疫情期间应急粮油加工企业余粮收购补贴资金（鹿原大米厂3.4万元）；县级储备粮利息，费用，轮换差价款补贴专项资金96.51万元等3个子项目。截止绩效评价日，项目资金资金使用149.35万元，资金使用率100%。在项目监督、资金审核拨付等环节严格按照相关政策进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。

三、政府性基金预算支出情况

2021年无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

2021年无国有资本经营预算支出情况。

五、社会保险基金预算支出情况

2021年无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

2021年商务粮食局在县委、县政府的正确领导下，以“引外资、扩内需、促出口、保增长”为主线，通过积极探索实践、强化落实，不断创新商务粮食工作机制，实现了招商引资、内外贸易、粮食安全、电子商务等多项工作的有序向好发展，为推动我县经济高质量发展提供了坚强动力。

（一）招引项目稳步推进。全县共签约项目37个，合同引资额134.81亿元；上报市重点项目27个，投资额82.62亿元，已开工履约项目15个，开工率56%。从项目质量看，结合炎陵地域特色和产业规划，聚焦产业链配套，引进现代农业项目15个、先进制造业项目12个、现代服务业项目8个，能源与城市基础设施项目2个。

（二）商贸流通快速发展。新增“四上”入统企业11家，实现社会消费品零售总额327001万元，同比增长21.7%，增幅位居全市第一。

（三）电子商务成绩喜人。炎陵县黄桃种植面积9.5万亩，总产量6.5万吨，同比去年增长25.5%。全县除专线专车大宗渠道外，共计发出散件快递约530万单，本地和间接出口达到240吨，共计销售黄桃6.1万吨，圆满收官，全产业链综合产值26.3亿元，带动近4万桃农人均增收1.1万元。

（四）外贸工作服务到位。我县现有外贸备案企业60家，新增外贸备案企业11家（蔬果种植及销售企业8家，工业企业3家），其中有外贸实绩企业15家。实现外贸进出口总额37180万元。

（五）党要管党，狠抓队伍建设。围绕“抓党建，育新人，固基础”，立足中心工作，通过组织宣传、召开民主生活会等多种形式，教育和引导广大党员增强党性锻炼和修养，培育新鲜血液，发展有理想有抱负的年轻干部积极入党，提高队伍建设力度，切实把党风廉政建设与队伍建设相结合，将全局工作抓紧、抓实、抓细、抓出实效，促进各项工作的顺利实施。

七、存在的问题及原因分析

因年初预算支出经费不足，造成年中大批量追加支出预算，造成预决算差距较大。建议县财政能在年初预算中安排单位常年开展的专项经费，以减少决算与年初预算的差异。

八、下一步改进措施

加强监管，进一步完善财务制度，规范财经纪律，坚决把权力关进制度的笼子里，实行会计和报帐员一人一岗，钱、账分离。严格落实专项资金使用管理规定，做到专款专用。同时应及时与财政部门衔接，做好专项资金的预算安排，调增人员基本支出的预算安排。

九、绩效自评结果及其他需要说明的情况

绩效自评结果为优，无其他需要说明的情况。

炎陵县商务和粮食局一般公共服务专项预算支出项目支出绩效报告

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县商务和粮食局为县一级预算单位，内设办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等六个股室。实有行政编制9名，事业编6名。主要职责及工作任务是紧紧围绕县委政府的工作任务，贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、招商引资、粮食储备流通的发展战略、法律法规和方针政策，拟定全县商务粮食领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施，负责我县电子商务等现代物流配送的发展等工作。

（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。

为贯彻落实国家、省、市有关国内外贸易、招商引资的法律法规和方针政策，拟定全县商务领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策及组织实施。

（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

一般公共服务支出84万元，包括一般公共服务支出中的招商引资资金38万元、委托招商资金30万元、其他产业项目奖励资金16万元等3个子项目。

（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。

提升我县公共服务水平、有利于我县经济的良性发展，壮大我县经济实力。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

截止绩效评价日，由县级财政追加预算指标84万元到我局承担安排拨付和奖励有关责任单位，项目资金84万元万元已全部到位，资金到位率100%。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用84万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于一般公共服务专项支出项目。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

该项目属一般公共服务专项支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源县级财政追加预算指标。

四、项目绩效情况

主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：

（一）项目支出决策情况。

该项目属一般公共预算支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目支出过程情况。

资金到位及预算执行率100%，一般公共预算支出专项项目资金中无支出规范性不强的情况。有清晰的财务管理体系做保障，无列支不规范等情况。

（三）项目支出产出情况。

项目支出安排招商引资奖励资金38万元，委托招商资金30万元、其他产业项目奖励资金16万元。

（四）项目支出效益情况。

提升了我县一般公共预算水平上台阶。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

绩效综合评价为优。

（二）有关建议。

建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果。

炎陵县商务和粮食局招商引资专项项目支出绩效报告

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县商务和粮食局为县一级预算单位，内设办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等六个股室。实有行政编制9名，事业编6名。主要职责及工作任务是紧紧围绕县委政府的工作任务，贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、招商引资、粮食储备流通的发展战略、法律法规和方针政策，拟定全县商务粮食领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施，负责我县电子商务等现代物流配送的发展等工作。

（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。

招商引资工作要密切跟踪国家产业布局和投资导向，找准中央投资方向，加强与上级等有关部门主动汇报和项目对接，积积极向上争资金、争项目、争政策。招商引资是经济社会发展的助推器，促进产业发展、培植财源税源的重大举措。 2021年我局认真贯彻落实县委、县政府工作部署，继续加大招商引资工作力度，园满完成了年初目标任务。

（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

2021年财政预算安排我局招商引资专项预算项目资金29.92万元，支出方向为招商引资活动中差旅费、接待费、业务宣传资料等费。

（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。

总体目标为聚焦高质量招商引资目标，紧紧围绕“招商、落地、服务”三大环节，实施招商引资创新提升行动，吸引更多企业来炎陵投资，推动更多更好更优质的项目落地炎陵，为建设新炎陵提供新的动力支撑。加快推进承接产业转移示范区建设，努力提高发展开放经济工作水平，促进全县经济持续快速发展；年度目标为全年招商引资重点项目20个以上，内联引资目标为40亿元人民币，签约项目履约率达90%以上；开展小分队招商活动20次以上。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

截止绩效评价日，县财政安排专项经费项目资金29.92万元已全部到位，资金到位率100%。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用29.92万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于招商引资支出项目。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

四、项目绩效情况

主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：

（一）项目支出决策情况。

该项目属招商引资支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目支出过程情况。

资金到位及预算执行率100%，招商引资工作专项项目资金中无支出规范性不强的情况。有清晰的财务管理体系做保障，无列支不规范等情况。

（三）项目支出产出情况。

全县共签约项目37个，合同引资额134.81亿元；引进现代农业项目15个、先进制造业项目12个、现代服务业项目8个，能源与城市基础设施项目2个。

（四）项目支出效益情况。

全年招商引资重点项目20个以上，内联引资目标为40亿元人民币，签约项目履约率达90%以上。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

    主要经验做法是领导高度重视率先垂范，协调调度机制良好运行，部门干部挂点全程服务；存在的问题及原因是项目管理制度不健全、部分项目尚未完成、签约项目保障机制不完善、部分项目资金支出不规范。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

2021年度招商引资工作专项项目总体实施情况较好，但是存在缺少前期规划、部分招商引资项目未在2021年度内开工投产、后期项目跟踪保障推进机制不完善等问题。

（二）有关建议。

  建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果。

（三）后续工作计划。

继续加强对该项目的管理和监督，确保项目资金支出的合法性、合理性。

炎陵县商务和粮食局科学技术支出专项预算支出项目支出绩效报告

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县商务和粮食局为县一级预算单位，内设办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等六个股室。实有行政编制9名，事业编6名。主要职责及工作任务是紧紧围绕县委政府的工作任务，贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、招商引资、粮食储备流通的发展战略、法律法规和方针政策，拟定全县商务粮食领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施，负责我县电子商务等现代物流配送的发展等工作。

（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。

为贯彻落实国家、省、市有关科学技术创新的法律法规和方针政策，推动全县商务领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施。

（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

2021年科学技术支出专项资金21万元，包括株财外指（2020）23号电子商务开发资金16万元（其中：惠农果业10万，神农生态茶叶6万)、株财外指（2020）15号电子商务专项经费5万元（炎陵黄桃产业协会5万元）2个子项目。

（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。

提升我县科学技术应用水平，加大了科技成果的转化率。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

截止绩效评价日，由县级财政追加预算指标21万元到我局承担安排拨付有关责任单位，项目资金21万元万元已全部到位，资金到位率100%。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用21万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于科学技术专项支出项目。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

该项目属科学技术专项支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源县级财政追加预算指标。

四、项目绩效情况

主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：

（一）项目支出决策情况。

该项目属科学技术专项项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目支出过程情况。

资金到位及预算执行率100%，一般公共预算支出专项项目资金中无支出规范性不强的情况。有清晰的财务管理体系做保障，无列支不规范等情况。

（三）项目支出产出情况。

项目支出安排惠农果业10万元、神农生态茶叶6万元、炎陵黄桃产业协会5万元。

（四）项目支出效益情况。

该经费用于技术创新服务体系项目，项目实施后，大大提升了我县科学技术电子商务创新服务体系应用水平，加大了科技成果的转化率。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

绩效综合评价为优。

（二）有关建议。

建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果。

炎陵县商务和粮食局商业服务业等支出专项支出项目支出绩效报告

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县商务和粮食局为县一级预算单位，内设办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等六个股室。实有行政编制9名，事业编6名。主要职责及工作任务是紧紧围绕县委政府的工作任务，贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、招商引资、粮食储备流通的发展战略、法律法规和方针政策，拟定全县商务粮食领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施，负责我县电子商务等现代物流配送的发展等工作。

（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。

为贯彻落实国家、省、市有关内外贸易、电子商务、进出口、科学技术创新的法律法规和方针政策，推动全县商务领域的技术创新、新兴产业、电子商务、进出口贸易的发展规划、年度计划及相关政策落实及组织实施。

（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

2021年商业服务业等支出937.44万元，包括：电子商务进农村资金725.25万元；株财外指（2020）25号流通产业发展专项资金（炎陵湘村电子商务中心7万元）；株财外指（2020）9号疫情复工复业新增就业补贴资金（73家餐饮企业468人，30.41万元）；株财外指（2020）24号2020年限额以上流通企业培育资金（德味先，竹世宝15家企业等6.19万元）；株财外指（2021）41号供应链体系建设企业疫情后复苏发展补贴资金30万元（福来喜10万元，返本归真15万元，洪客隆5万元）；株财外指（2021）9号放心粮油旗舰店提质改造补助资金10万元（鲁王商行5万元、金紫峰5万元）；株财外指（2020）29号外贸稳增长资金10.7万元（托普硬质合金2万元，江钨博大2.9万元，华斯盛高4.2万元，今成钽铌1.6万元）；株财外指（2020）23号支持引进三类500强项目平台建设资金（广东炎陵商会15万元，苏迩玛商贸公司10万元，龙酃实业10万元）；株财外指（2020）22号品牌建设经费（神农生态茶叶24万元）；株财外指（2020）6号放心粮油专项资金（水口万里林场5万元）；湘财外指（2020）58号出口加工贸易稳增长补助资金（今成钽铌30万元）11个子项目。

（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。

电子商务等应用性项目得到推广，提高县电子商务应用水平。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

截止绩效评价日，由县级财政追加预算指标937.44万元到我局承担安排拨付有关责任单位，项目资金937.44万元万元已全部到位，资金到位率100%。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用937.44万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于商业服务业等支出专项支出项目。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

该项目属商业服务业等支出专项支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源县级财政追加预算指标。

四、项目绩效情况

主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：

（一）项目支出决策情况。

该项目属商业服务业等支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目支出过程情况。

资金到位及预算执行率100%，商业服务业等支出专项项目资金中无支出规范性不强的情况。有清晰的财务管理体系做保障，无列支不规范等情况。

（三）项目支出产出情况。

2021年商业服务业等支出937.44万元，包括：电子商务进农村资金725.25万元；株财外指（2020）25号流通产业发展专项资金（炎陵湘村电子商务中心7万元）；株财外指（2020）9号疫情复工复业新增就业补贴资金（73家餐饮企业468人，30.41万元）；株财外指（2020）24号2020年限额以上流通企业培育资金（德味先，竹世宝15家企业等6.19万元）；株财外指（2021）41号供应链体系建设企业疫情后复苏发展补贴资金30万元（福来喜10万元，返本归真15万元，洪客隆5万元）；株财外指（2021）9号放心粮油旗舰店提质改造补助资金10万元（鲁王商行5万元、金紫峰5万元）；株财外指（2020）29号外贸稳增长资金10.7万元（托普硬质合金2万元，江钨博大2.9万元，华斯盛高4.2万元，今成钽铌1.6万元）；株财外指（2020）23号支持引进三类500强项目平台建设资金（广东炎陵商会15万元，苏迩玛商贸公司10万元，龙酃实业10万元）；株财外指（2020）22号品牌建设经费（神农生态茶叶24万元）；株财外指（2020）6号放心粮油专项资金（水口万里林场5万元）；湘财外指（2020）58号出口加工贸易稳增长补助资金（今成钽铌30万元）。

（四）项目支出效益情况。

该经费用于其他商业流通事务、其他涉外发展服务等项目，项目实施后，大大提高了我县商业流通事务、其他涉外发展服务水平。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

绩效综合评价为优。

（二）有关建议。

建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果。

炎陵县商务和粮食局粮油物资储备支出专项项目支出绩效报告

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县商务和粮食局为县一级预算单位，内设办公室、招商引资股（贸易股）、法规股（行政审批股）、商务信息股（电子商务股）、粮食调控股、粮食行业发展股等六个股室。实有行政编制9名，事业编6名。主要职责及工作任务是紧紧围绕县委政府的工作任务，贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易、招商引资、粮食储备流通的发展战略、法律法规和方针政策，拟定全县商务粮食领域的技术创新、新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策并组织实施，负责我县电子商务等现代物流配送的发展等工作。

（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。

为贯彻执行国家、省、市有关国粮食的法律法规和方针政策，拟定全县粮食领域的技术创新、粮食新兴产业的发展规划、年度计划及相关政策及组织实施。

（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

2021年粮油物资储备支出149.35万元，包括粮食政策性亏损挂账2021年度利息49.44万元；株财建指（2020）134号疫情期间应急粮油加工企业余粮收购补贴资金（鹿原大米厂3.4万元）；县级储备粮利息，费用，轮换差价款补贴专项资金96.51万元等3个子项目。

（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。

提升我县公共服务水平、有利于我县粮食经济的良性发展，壮大我县粮食经济实力。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

截止绩效评价日，由县级财政追加预算指标149.35万元到我局承担安排拨付有关责任单位，项目资金149.35万元已全部到位，资金到位率100%。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

截止绩效评价日，项目资金资金使用149.35万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况，均用于粮油物资储备支出专项支出项目。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

该项目属粮油物资储备支出专项支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由我局进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源县级财政追加预算指标。

四、项目绩效情况

主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：

（一）项目支出决策情况。

该项目属粮油物资储备支出专项预算支出项目，由我局按照预算拨付到项目实施单位，再由项目实施单位组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（二）项目支出过程情况。

资金到位及预算执行率100%，粮油物资储备支出专项项目资金中无支出规范性不强的情况。有清晰的财务管理体系做保障，无列支不规范等情况。

（三）项目支出产出情况。

粮油物资储备支出149.35万元，包括粮食政策性亏损挂账2021年度利息49.44万元；株财建指（2020）134号疫情期间应急粮油加工企业余粮收购补贴资金（鹿原大米厂3.4万元）；县级储备粮利息，费用，轮换差价款补贴专项资金96.51万元。

（四）项目支出效益情况。

提升我县公共服务水平、有利于我县粮食经济的良性发展，壮大我县粮食经济实力。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

绩效综合评价为优。

（二）有关建议。

建立健全项目管理制度，促进制度落实强化落实主体责任，完善跟踪保障机制、强化项目经费“专款专用”效果。

炎陵县商务和粮食局2021年决算公开表格