2021年度炎陵县市场服务中心部门决算
浏览次数： 发布时间：2022-08-31 09:15
2021年度炎陵县市场服务中心部门决算
目录
第一部分炎陵县市场服务中心单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
炎陵县市场服务中心单位概况
一、 部门职责
(一) 参与经营管理县城范围内政府投资建设的综合市场及农贸市场资产，使之保值增值。
(二）负责管辖县城范围内综合市场及农贸市场的物业管理、市场规划、建设、改造、设施维修和市场资源的开发利用。
（三)负责综合市场及农贸市场内日常管理和服务。
（四）负责提供交易场所和服务设施，开展代储、代运、信息咨询和其他服务。
（五）负责收取符合国家、省、市规定的市场设施租赁费、交易手续提成费等费用。
（六）完成炎陵县城市管理和综合执法局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。炎陵县市场服务中心是自收自支的事业单位，是一级预算单位，无二级预算单位。内设办公室、计财股、综合股、市场管理股，核定人员编制21人，现有在职人数19人，退休1人。
（二）决算单位构成。炎陵县市场服务中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县市场服务中心本级以及本部门无下属单位。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算财政拨款支出）
详见附件
第三部分
2021年度部门决算情况
说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计3,244,792.53元。与上年相比，增加161,646.87元，增长5.24%，主要是因为2019年市场创文复审费用的增加及补交了2019年-2021年度欠交职工的养老保险金和住房公积金，及房产税、土地使用费附加税费的增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计3,244,792.53元，其中：财政拨款收入3,244,792.53元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3,244,792.53元，其中：基本支出3,244,792.53元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计3,244,792.53元，与上年相比，增加161,646.87元, 增长5.24%，主要是因为补交了2019年-2021年职工养老保险金和住房公积金，2019年市场创文卫复审费用的增加和本年度房产税、土地使用附加税费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出3,244,792.53元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加161,646.87元，增长5.24%，主要是因为补交了2019年-2021年职工养老保险金和住房公积金，2019年市场创文卫复审费用的增加和本年度房产税、土地使用附加税费的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出3,244,792.53元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出3,212,277.53元，占99%；
国防（类）支出0元，占0%；
公共安全（类）支出0元，占0%；
教育（类）支出0元，占0%;
科学技术（类）支出0元，占0%;
文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%;
社会保障和就业（类）支出0元，占0%;
卫生健康（类）支出0元，占0%;
节能环保（类）支出0元，占0%;
城乡社区（类）支出29,515元，占0.91%;
农林水（类）支出3,000元，占0.09%;
交通运输（类）支出0元，占0%;
资源勘探工业信息等（类）支出0元，占0%;
商业服务业等（类）支出0元，占0%;
金融（类）支出0元，占0%;
自然资源海洋气象等（类）支出0元，占0%;
住房保障（类）支出0元，占0%;
粮油物资储备（类）支出0元，占0%;
灾害防治及应急管理（类）支出0元，占0%;
其他（类）支出0元，占0%;
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为1,910,000元，支出决算数为3,244,792.53元，完成年初预算的169.88%，其中：
1、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。
年初预算为1910000元，支出决算为3013277.53元，完成年初预算的157.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：补交了2019年-2021年欠交职工养老保险金和住房公积金。
2、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为199000.00元，该科目年初未申请财政拨款预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度房产税、土地使用附加费税的增加。
3、城乡社区支出（类）其他城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为29515.00元，该科目年初未申请财政拨款预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：2019年市场迎创文卫复审费用的增加。
4、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算0元，该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3000.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年黄桃交易市场运行费用的增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出3,244,792.53元，其中：人员经费2,351,080.53元，占基本支出的72.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费支出；公用经费893,712元，占基本支出的27.54%，主要包括办公费、劳务费、税金附加、维护（修）费、其他商品服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，主要原因是本单位是自收自支的事业单位，本年度无财政拨款“三公”经费支出，与上年相比减少 0元，减少0%, 主要原因是没有出国开支。
公务接待费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，主要原因是本单位是自收自支的事业单位，本年度无财政拨款“三公”经费支出，与上年相比减少 0元，减少0%, 主要原因是本单位未申请财政预算。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，主要原因是本单位是自收自支的事业单位，本年度无财政拨款“三公”经费支出，与上年相比减少0元，减少0%, 主要原因是本单位未申请财政预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0元，占0%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无活动支出0元，活动内容为0。
2、公务接待费支出决算为0元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本单位无“三公”经费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0元，其中：公务用车购置费0元，炎陵县市场服务中心（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，主要是0支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无政府性基金支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出893,712元，比年初预算数增加591,515元，增长195.74%。主要原因是：2019年市场创文卫复审费用的增加和本年度房产税、土地使用附加税费的增加。
十、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费0元，用于召开0会议，人数0人，内容为0；开支培训费0元，用于开展0培训，人数0人，内容为0；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0元，主要是0。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额6,540元，其中：政府采购货物支出6,540元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：基本支出2884792.53元，项目支出360000元，共涉及资金324.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对本单位“保工资、保运转、保重点”的原则工作运转经费1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好。
组织对“炎陵县市场服务中心”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出324.48万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，一般公共预算完成年度目标绩效目标任务，保障了市场服务中心部门资金正常使用，保障了市场服务中心部门正常运转，实现了一般公共预算、政府性基金预算资金使用效益。发挥部门职责，严格执行预算资金管理，一般公共预算、政府性基金预算资金年度的履职效能、社会效应等方面，发挥了资金使用的最大效益，为我市场服务中心可持续发展、发展经济、公共服务发挥巨大作用。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
炎陵县工作运转经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评分98分。项目全年预算数为36万元，执行数为36万元，完成预算100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标100%；五是经济效益指标达到100%；六是社会效益指标100%；七是生态效益指标100%；八是可持续影响指标100%；九是服务对象满意度指标≥95%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，为单位正常运转提供保障，确保农贸市场安全维稳。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量1个，评价报告已在政府网站向社会进行了公开。报告框架按照《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）的规定和要求进行了项目绩效评价。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业务活动及辅助活动取得收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
第五部分
附件
2021年度部门整体支出绩效评价报告
一、单位基本情况
(一）单位基本情况
1.主要职责。
根据《中共炎陵县委机构编制委员会》炎编委[2020]43号文件，市场服务中心承担的主要职责如下：
（1）参与经营管理县城范围内政府投资建设的综合市场及农贸市场资产，使之保值增值。
（2）负责管辖县城范围内综合市场及农贸市场的物业管理、市场规划、建设、改造、设施维修和市场资源的开发利用。
（3）负责综合市场及农贸市场内日常管理和服务。
（4）负责提供交易场所和服务设施，开展代储、代运、信息咨询和其他服务。
（5）负责收取符合国家、省、市规定的市场设施租赁费、交易手续提成费等费用。
（6）完成炎陵县城市管理和综合执法局交办的其他工作。
2.内设机构设置。
炎陵县市场服务中心是一个副科级自收自支的事业单位，是一级预算单位，无二级预算单位，内设科室4 个（含0个副处级单位），分别为：办公室、计财股、综治股、管理股。
3.人员情况。
2021年本单位总人数21人：核定人员编制21人，现有在职人员19人，退休人员1人。
（二）单位年度整体支出绩效目标，专项资金绩效目标、其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标
2021年市场服务中心在县财政局和县政府、县城管局的正确领导下，树立了全心全意为人民服务的宗旨，强化资金管理，严格资金的使用合法、合规，做到专款专用；及时、准确、高效调度资金，用好资金，全面服务于市场的百性及工作单位机构正常运行；认真做好各项财政财务基础工作，并求做到以下几点整体支出绩效目标：
1、完成县财政交办的各项工作任务，全心全意为人民服务；2、强化资管理，严格资金使用合法、合规，确保市场交易正常运转；3、认真做各项财政财务基础工作；4、认真贯彻执行《预算法》、《会计法》和相关的财政纪律制度目标。
二、一般公共预算支出情况
一般公共预算支出3244792.53元，其中：
1.基本支出2884792.53元，占比89%。
2.项目支出360000元，占比11%。
（一）基本支出情况
基本支出中人员经费2351080.53元，占比72.46%；日常公用经费893712.00元，占比27.54%。
（三）项目支出情况
2021年度专项资金安排和使用管理情况：
1.支付欠发职工应付工资资金233634.08元；
2.支付欠缴职工应付社会保障缴费的住房公积金资金126365.92元。
三、政府性基金预算支出情况
无。
四、国有资本经营预算财政拨款支出情况
无
五、部门整体支出绩效情况
一般公共预算基金预算完成年度绩效目标任务，保障了市场服务中心资金正常使用，保障了市场服务中心部门的正常运转，实现了一般公共预算资金的使用效益。发挥部门职责，严格执行预算资金管理，一般公共预算资金年度在履职效能、社会效应等方面，发挥了资金使用的最大效益，为我市场服务中心的市场经济可持续发展、发展经济、公共服务发挥巨大作用。
六、存在的问题及原因分析
市场经营户的安全意识有待提高，在一楼门店内私拉乱接电线。部分经营户素质低，随地丢垃圾，占道经营，乱停乱放行为时常发生，因市场没有执法权，周边私人门店占道经营，管理力度不够，同时市场设施老化、增收压力大等，还比较突出创收力度不够，收入不够支出。
七、下一步改进措施
加大宣传，印发安全方面宣传单，加强对经营户的法律宣传；加强力度劝阻乱丢垃圾户，制止规范乱停乱放行为；多向上级汇报，争取各单位、部门的支持，想方设法增收，达到收支平衡。
八、其他需要说明的情况
2021年本单位无其他需补充说明情况。
炎陵县市场服务中心工作运转经费项目资金绩效评价报告
一、项目基本情况
一、基本情况
（一）项目实施单位基本情况。
炎陵县市场服务中心是一个副科级自收自支的事业单位，是一级预算单位，无二级预算单位，本单位无公车。核定人员编制21人，现有在职人员19人，退休人员1人。主要职责是负责管理全县范围内政府投资建设的市场资产；负责市场的物业管理、市场规划、建设、改造、设施维修和市场资源的开发利用；负责市场范围内的日常管理和服务；负责提供交易场所和服务设施；开展代储、代运、信息咨询和其他服务。市场设施租赁费、交易手续提成费等市场有偿服务和费用收取。
(二）项目概况。按照“保工资、保运转、保重点”的原则来安排支出，根据收入效益情况兑现干部职工待遇，为适当弥补单位运转经费缺口。
（三）项目资金基本情况简介。2021年本单位项目资金36万元，主要支出情况是弥补单位资金缺口（养老金、住房公积金、绩效奖、税金等）。
（四）项目支出绩效目标，实施工作运转经费补助项目为单位正常运转提供保障，年度绩效目标：通过工作运转经费补助项目为单位运转提供保障。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。县本级实际下达36万元已全部到位。款项纳入国库集中支付管理，资金到位率为100%。
（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。项目资金全部对应用于项目，支出合理、合法、合规，无违规使用现象。
（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。为合理、有效、规范使用专项资金，我单位建立专项资金管理制度，完善专项资金管理流程，做到专款专用，严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。项目资金纳入国库集中支付管理，项目单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。
三、项目支出组织实施情况
（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。专项资金均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。
（二）项目组织情况分析。按照工作进度需要，申拨专项资金。
四、项目绩效情况
主要结合项目支出绩效自评情况及项目支出绩效评价共性指标分析以下情况：
（一）项目支出决策情况。
经班子讨论，对拟支出项目进行审核，确定支出项目金额。
（二）项目支出过程情况。
严格按照财政制度，进行项目资金申报，审核，审批，支出。
（三）项目支出产出情况。
该项目支出确保了各项工作的开展，完成了各项工作任务，确保了单位的正常运转。
（四）项目支出效益情况。
该项目确保非税收入超额完成以及单位稳定局面。
五、主要经验做法、存在的问题及原因分析
各股室精诚合作，相辅相成，按时完成各项任务，资金到位及时无误，确保项目的实施。
六、其他需要说明的问题
（一）综合评价情况及评价结论。
该项目资金到位及时，确保了项目的顺利实施，维护了社会稳定。
（二）有关建议。
建议县财政加大资金投入，严格管理，确保预算。
（三）后续工作计划。
1、加强非税征收。一是实行目标管理，通过目标管理促进稳定增收。二是加大力度，确保非税应缴尽缴。
2、严控支出，确保待遇。一是做好预算，加强与财政部门沟通协调，争取财政资金，确保待遇发放。二是严格政策，切实把好支出关，落实财务纪律。