2021年度炎陵县财政局部门决算

目录

第一部分 炎陵县财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 炎陵县财政局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 炎陵县财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 炎陵县财政局单位概况

一、部门职责

炎陵县财政局是县人民政府组成单位之一，负责全县财政收入、支出的预算和决算工作，负责全县国有资产管理工作，负责全县政府采购工作，负责全县非税收入征缴工作，负责全县乡镇财政管理工作，负责拟定全县财政财务监督工作，负责全县会计管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县财政局内设机构包括：办公室、人事教育股、综合规划股、预算股、国库股、农业农村股、社会保障股、行政审批股、会计管理股、经济建设股、行政政法股、国有资产管理股、采购管理股、企业股、债务管理股共15个股室和国库集中支付核算中心、财政事务中心、乡镇财政服务中心、财政投资评审中心（3个副科级、1个股级）事业单位。属于财政全额拨款的一级预算单位，执行政府会计制度。

（二）决算单位构成。炎陵县财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县财政局本级。

第二部分 炎陵县财政局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详见文后链接：2021年炎陵县财政局决算公开表格

第三部分 炎陵县财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计16600258.14元。与上年相比，增加1735983.01元，增长11.68%，主要是因为人员经费及机关运行经费的增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计16552954.14元，其中：财政拨款收入16552954.14元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计16564897.14元，其中：基本支出15346336.54元，占92.64%；项目支出1218560.6元，占7.36%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计16600258.14元，与上年相比，增加1735983.01元,增长11.68%，主要是因为人员经费及机关运行经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出16218057.64元，占本年支出合计的97.91%，与上年相比，财政拨款支出增加1401086.51元，增长9.46%，主要是因为人员经费及机关运行经费的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出16218057.64元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出13870872.14元，占85.53%；

2.国防（类）支出0元，占0%；

3.公共安全（类）支出0元，占0%；

4.教育（类）支出0元，占0%；

5.科学技术（类）支出0元，占0%；

6.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；

7.社会保障和就业（类）支出800,751.18元，占4.94%；

8.卫生健康（类）支出823489.32元，占5.08%；

9.节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；

10.农林水（类）支出109900元，占0.68%；

11.交通运输（类）支出0元，占0%；

12.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占0%；

13.商业服务业等（类）支出0元，占0%；

14.金融（类）支出0元，占0%；

15.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占0%；

16.住房保障（类）支出613045元，占3.78%；

17.粮油物资储备（类）支出0元，占0%；

18.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占0%；

19.其他（类）支出0元，占0%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为8169550元，支出决算数为16218057.64元，完成年初预算的198.52%，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：年初预算为6266116元，支出决算为9065562.48元，完成年初预算的144.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括新进人员以及人员工资的晋级晋档。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为0元，支出决算为130000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：年初预算为0元，支出决算为100000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：年初预算为0元，支出决算为1317175元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加及年初预算由业务股室层预算的项目支出。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：年初预算为0元，支出决算为119626.46元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了纪检巡查人员工作经费。

6.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：年初预算为0元，支出决算为3138508.2元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为591084元，支出决算为595079.68元，完成年初预算数的100.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算未包括新进人员。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：年初预算为0元，支出决算为19289元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算年初预算由业务股室层预算的项目支出。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为0元，支出决算为160828元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加唐俊科一次性死亡抚恤金及丧葬费。

10.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：年初预算为7128元，支出决算为8169.34元，完成年初预算的114.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括新进人员。

11.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：年初预算为18924元，支出决算为17385.16元，完成年初预算的91.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职人员退休。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：年初预算为303412元，支出决算为308853.16元，完成年初预算的101.79%，决算数基本年初预算数持平。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：年初预算为101136元，支出决算为102974.16元，完成年初预算的101.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职工基本医疗缴费基数的调整。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：年初预算为279182元，支出决算为411662元，完成年初预算的147.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加和退休人员一个月医疗铺底预算未预算在单位。

15.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）：年初预算为0元，支出决算为211839.5元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：年初预算为0元，支出决算为36900元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

17.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：年初预算为0元，支出决算为3000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

18.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其普惠金融发展支出（项）：年初预算为0元，支出决算为70000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为602568元，支出决算为613045元，完成年初预算的101.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括新进人员。

20.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：年初预算为0元，支出决算为135000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初部门预算时只预算本级财力财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出14999497.04元，其中：人员经费8607218.6元，占基本支出的57.38%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、遗属补助；公用经费6392278.44元，占基本支出的42.62%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为50000元，支出决算为49509.26元，完成预算的99.02%，其中：

1.因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，决算数分别与年初预算数和上年决算数持平。

2.公务接待费支出预算为24000元，支出决算为23984元，完成预算的99.93%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制三公经费开支，全年实际支出比预算节约，与上年相比减少5784元，减少19.43%,减少的主要原因是积极贯彻落实中央厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

3.公务用车购置费及运行维护费支出预算为26000元，支出决算为25525.26元，完成预算的98.17%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费，与上年相比减少6474.74元，减少20.23%,减少的主要原因是厉行节约，从严控制公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算23984元，占48.44%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算25525.26元，占51.56%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为23984元，全年共接待来访团组23个、来宾186人次，主要是上级有关部门来炎调研及检查财政相关业务发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为25525.26元，其中：公务用车购置费0元，公务用车运行维护费25525.26元，主要是车辆保险及运行维护支出；截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，公务用车购置数0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入346839.5元；年初结转和结余0元；支出346839.5元，其中基本支出346839.5元，项目支出0元；年末结转和结余0元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出6392278.44元，比年初预算数增加4022188.44元，增长169.71%。主要原因是：年初部门预算中只预算本级财政拨款收入支出数，年末决算包括上级追加。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费13830元，用于召开财政相关业务会议，人数510人，内容为会议用印刷等费用；开支培训费53090元，用于开展预算管理绩效管理培训、会计核算软件操作培训、农村财会人员财政支农政策培训，人数448人，内容为印刷等费用。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额555623.72元，其中：政府采购货物支出385623.72元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出170000元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是非参改的二级机构保留车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金420万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对财政信息数据维护、政府投资项目财政预算评审专项、信息化建设及其他财政业务性专项等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出420万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，三个项目资金支出均符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，严格按照要求支出。

组织对炎陵县财政局1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1621.81万元，政府性基金预算支出34.68万元。从评价情况来看，2021年总支出1659.49万元，资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，严格按照要求支出。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政信息数据维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为170万元，执行数为170万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证了网络系统安全，确保数据安全运行；二是保障了机关网络办公环境正常运转。发现的主要问题及原因：无。

政府投资项目财政预算评审项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高了评审的工作效率及质量，保证了评审现实办结；二是为政府节约了大量的财政资金。发现的主要问题及原因：无。

信息化建设及其他财政业务性项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是做好了财政业务应用软件的运行维护工作；二是确保了财政业务系统顺利运行和我局财政工作的正常开展。发现的主要问题及原因：无。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当前的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年度收支缺口的资金。

第五部分 附件

附件1：炎陵县财政局2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）单位基本情况

1.主要职能：

（1）贯彻执行中央、省、市有关财政工作的法律、法规和方针、政策；深化财税体制改革；拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；组织实施税源调查。

（2）拟订和执行财政、财务、会计管理的制度和办法；组织财税政策宣传；监督财税法规、政策的执行情况。

（3）负责县级各项财政收支管理的工作；负责编制县级年度财政预算草案并组织实施；负责全县财政总决算与部门决算工作；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算情况；负责审核批复部门（单位）的年度预、决算；深化预算改革，推进预算绩效管理工作。

（4）负责政府购买服务、财政票据和财政涉农资金整合等管理工作；负责落实政府非税收入相关工作。负责政府采购制度的制定、实施、管理。

（5）组织制定国库集中收付制度，指导和监督县级国库管理工作，按规定开展国库现金管理工作。负责县级的财政统发工资工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；

（6）拟订全县行政事业单位国有资产配备标准及管理制度，并负责组织实施。

（7）参与研究企业改革和行业产业发展的财政支持政策，承担有关县属企业财务监管工作；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责外国政府贷（赠）款项目资金管理工作。

（8）贯彻执行国家、省、市有关国有资产监督管理的法律、法规和方针、政策；制定全县国有资产监督管理制度并组织实施。根据县人民政府授权，负责履行出资人职责，代表县人民政府向所监管企业派出监事，加强所监管企业的国有资产管理工作。拟订国有资本经营预算的制度和办法，负责编制国有资本经营预算并组织实施，负责编报国有资本经营预算调整方案和决算草案。

（9）组织实施基本建设财务制度；负责政府投资项目评审管理；负责财源建设资金的管理和财政有偿资金的管理工作。

（10）负责县级社会保障资金的管理与监督。

（11）负责全县财政存量资金的盘活工作。

（12）负责政府性融资与债务管理，防范财政风险。

（13）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责代理记账执业资格审批。

（14）指导全县农村综合配套改革和乡镇财政管理工作；负责财政涉农补贴资金的发放和管理工作。

（15）负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。

（16）完成县委、县政府交办的其他任务。

2.机构情况。根据上述职责，内设办公室等15个股室和国库集中支付核算中心、财政事务中心、乡镇财政服务中心、财政投资评审中心（3个副科级、1个股级）事业单位。属于财政全额拨款的一级预算单位，执行政府会计制度。

3.人员情况。截止2021年12月底，人员编制66人，年初实有在职人员57人，本年度退休3人，从其他单位调入2人，新招聘录用3人，年末实有在职人员59人，退休37人。本单位无二级预算单位。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，专项资金绩效目标、其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标

2021年总支出1656.49万元，资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，严格按照要求支出。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

本单位2021年度基本支出15346336.54元，其中人员经费支出8607218.6元，比上年8524246.54元增加82972.06元，增加0.97%，以上年基本持平，公用经费支出6739117.94元，比上年5061297.87元增加1677820.07元，增加33.15%。

（二）项目支出情况

2021年度专项资金安排：

1.财政信息数据维护170万元，主要用于财政信息化维护支出；

2.政府投资项目财政预算评审专项100万元，主要用于政府投资项目财政预算评审支出；

3.信息化建设及其他财政业务性专项150万元，主要用于信息化建设及财政局的日常工作安排经费开支。

二、政府性基金预算支出情况

本单位本年度政府基金预算支出为34.68万元。

三、国有资本经营预算支出情况

本单位本年度无国有资本经营预算支出。

四、社会保险基金预算支出情况

本单位本年度无社保保险基金预算支出。

五、部门整体支出绩效情况

2021年，面对经济下行、疫情反弹、限电停产等多重不利因素，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，攻坚克难、迎难而上，实现了“十四五”良好开局，在建党一百周年之际交出了一份来之不易的财政“答卷”。

1.财政收入提质增效。县财政部门始终把抓收入作为财政工作的首要任务，下大力气培植财源，用硬举措盘活“三资”，一步一个脚印，紧紧围绕“开门红”、“双过半”、冲刺全年等关键时点进行攻坚克难，力促收入及时均衡入库，取得总量和质量双提升的良好成绩，地方收入增幅和地方税收收入增幅在全市名列前茅。

2.财源建设成效明显。县政府先后9次召开财源建设调度会议，推动财源建设工作落地见效。一是总部经济有突破。出台了《炎陵县支持和完善总部经济发展实施办法》的补充通知，打通总部经济卡点。二是盘活“三资”有成效。三是财源建设体制机制更加顺畅。建立了财源建设联席会议制度，组建了财源建设专班，制定了《炎陵县“三高四新”财源建设工程实施意见》等一系列文件，明确了财源建设的方向和重点。

3.财政管理提质增效。一是摸清了我县财政拨款项目的家底。对历年来财政拨款项目的资金来源和支付情况进行了全面调研，摸清了我县财政拨款项目建设的家底。二是财政预算管理一体化稳步推进。我县作为全省第一批试点县，目前运行平稳。三是完善了政府债务风险常态化监测机制。政府债务风险总体平稳可控，防范化解政府性债务经验获全市推广。

七、存在的问题及原因分析

预算执行有待加强。因年初预算时间上的差异未包括上年结转结余及上级追加的指标预算。

八、下一步改进措施

1.建议加强政策业务学习，提高思想认识与业务水平。

2.建议细化预算指标，提高预算科学性。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

3.规范财政管理，严格预算约束，加强预算执行力度。

九、绩效自评结果及其他需要说明的情况

无

附件2：炎陵县财政局2021年度部门项目支出绩效报告

（政府投资项目财政预算评审专项）

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况。

炎陵县财政局是县人民政府组成单位之一，负责全县财政收入、支出的预算和决算工作，负责全县国有资产管理工作，负责全县政府采购工作，负责全县非税收入征缴工作，负责全县乡镇财政管理工作，负责拟定全县财政财务监督工作，负责全县会计管理工作。内设办公室、人事教育股、综合规划股、预算股、国库股、农业农村股、社会保障股、行政审批股、会计管理股、经济建设股、行政政法股、国有资产管理股、采购管理股、企业股、债务管理股共15个股室和国库集中支付核算中心、财政事务中心、乡镇财政服务中心、财政投资评审中心（3个副科级、1个股级）事业单位。人员编制数66人，现有在编在岗59人。

（二）项目概况

1.炎陵县财政投资评审中心造价咨询中介机构主要承担县内政府投资项目的工程造价预算初审工作。在规定的时间内及时出具初审报告，协助评审中心复核人员出具财政投资评审报告，并对评审报告的合法性、准确性负责。

2.为加快评审中心工作效率，提高评审质量和效率，为政府节约财政资金，特聘用造价咨询中介机构提供预算审核服务。

（三）项目资金基本情况简介

1.2021年县财政共安排政府投资项目财政预算评审专项经费100万。

2.2021年政府投资项目财政预算评审专项经费（造价咨询中介机构服务费）支出100万。

（四）项目支出绩效目标

总体目标：加快推进政府投资项目前期实施进度，加强财政性建设资金的监督，为政府节约资金。

年度目标：对财政投资建设的工程造价的合理确定、合理节约财政资金，为财政对建设项目资金的管理和拨付提供依据、为项目建设的招标和采购提供依据。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

2021年县财政共安排政府投资项目财政预算评审专项100万。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析

2021年实际投入使用100万元。开支范围、标准及支付进度与预算一致，支付依据合规合法。

（三）项目资金管理情况分析

政府投资项目财政预算评审项目100万元经费由县财政局纳入年度预算，资金管理由县财政局办公室负责。经费统一按照《县财政局财务管理制度》规定完成日常支付。财务核算严格按照《行政单位会计制度》进行。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析

项目管理严格按照各项管理制度，严格执行中央八项规定制度落实到位。

（二）项目组织情况分析

按照项目情况认真组织资金落实。

四、项目绩效情况

（一）项目支出决策情况

项目支出在领导的决策下，结合财政局的实际情况对项目资金的支出严格控制。

（二）项目支出过程情况

项目支出主要用于评审中心日常工作安排经费用。

（三）项目支出产出情况

项目支出在各种政府投资项目前期实施、财政性建设资金的监督工作中产出。

（四）项目支出效益情况

项目支出是严格对资金实施厉行节约的规定，资金使用严格执行各项会计制度，有效的完成各项工作的指标。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

无

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。无

（二）有关建议。一是加强年初工作经费预算，作好前期准备，切实关注预算执行情况，及时调整经费；二是继续完善财政资金的管理和使用方案，同时加强对各费用支出项目的流程审核，力争降低各项支出费用。

（三）后续工作计划。加强与各个应用软件公司的对接与沟通，进一步督促提升个别业务系统，完善运行管理维护机制，提高业务应用软件的运用效率，不断完善信息化保障制度，强化财政管理，进一步提升科学化规范化水平。

附件3：炎陵县财政局2021年度部门项目支出绩效报告

（信息化建设及其他财政业务性专项）

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况

炎陵县财政局是县人民政府组成单位之一，负责全县财政收入、支出的预算和决算工作，负责全县国有资产管理工作，负责全县政府采购工作，负责全县非税收入征缴工作，负责全县乡镇财政管理工作，负责拟定全县财政财务监督工作，负责全县会计管理工作。内设办公室、人事教育股、综合规划股、预算股、国库股、农业农村股、社会保障股、行政审批股、会计管理股、经济建设股、行政政法股、国有资产管理股、采购管理股、企业股、债务管理股共15个股室和国库集中支付核算中心、财政事务中心、乡镇财政服务中心、财政投资评审中心（3个副科级、1个股级）事业单位。人员编制数66人，现有在编在岗59人。

（二）项目概况

全年运行维护了国库集中支付、部门预算编制、部门指标管理、国库工资统发、资产管理、公务卡管理、乡财县管及非税管理、政府会计制度账务系统等财政业务应用系统运行良好，保证财政系统有效运行。根据财政工作、技术运营维护合同，全过程监控财政资金的运行情况，提高财政资金的运行效率与使用效益。完整地记录财政收支数据，节约建设和运行维护资金。为不断加大财政信息化管理工作力度，加快财政办公自动化系统进程，为充分发挥政府公共财政职能，促进依法理财、科学理财，提供重要的信息技术保障。绩效评价工作、国资管理工作及财政业务培训等工作得到了有力地保障。财政局运行保障经费遵循本级财政年度预算要求，结合实际编制年度资金预算。年度预算经费均由本级财政资金解决，列入县财政局业务性工作经费管理。

（三）项目资金基本情况简介

信息化建设及其他财政业务性专项2021年年初预算为150万元，本年实际投入使用150万元。开支范围、标准及支付进度与预算一致，支付依据合规合法。

信息化建设及其他财政业务性专项150万元经费由县财政局纳入年度预算，资金管理由县财政局办公室负责。经费统一按照《县财政局财务管理制度》规定完成日常支付。财务核算严格按照《行政单位会计制度》进行。

（四）项目支出绩效目标

总体目标：保障财政各个业务应用软件正常运行及财政工作正常开展。

年度目标：遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提。做好财政业务应用软件的运行维护工作，确保财政业务系统顺利运行和我局财政工作的正常开展。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

2021年县财政共安排信息化建设及其他财政业务性专项150万。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

2021年实际投入使用150万元。开支范围、标准及支付进度与预算一致，支付依据合规合法。

（三）项目资金管理情况分析

信息化建设及其他财政业务性专项150万元经费由县财政局纳入年度预算，资金管理由县财政局办公室负责。经费统一按照《县财政局财务管理制度》规定完成日常支付。财务核算严格按照《行政单位会计制度》进行。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析

项目管理严格按照各项管理制度，严格执行中央八项规定制度落实到位。

（二）项目组织情况分析

按照项目情况认真组织资金落实。

四、项目绩效情况

（一）项目支出决策情况

项目支出在领导的决策下，结合财政局的实际情况对项目资金的支出严格控制。

（二）项目支出过程情况

项目支出主要用于财政局日常工作及信息化建设安排经费用。

（三）项目支出产出情况

项目支出在各种督查、会议、保密工作中产出。

（四）项目支出效益情况

项目支出是严格对资金实施厉行节约的规定，资金使用严格执行各项会计制度，有效的完成各项工作的指标。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

无

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论。

无

（三）有关建议。

一是加强年初工作经费预算，作好前期准备，切实关注预算执行情况，及时调整经费；二是继续完善财政资金的管理和使用方案，同时加强对各费用支出项目的流程审核，力争降低各项支出费用。

（四）后续工作计划。

加强与各个应用软件公司的对接与沟通，进一步督促提升个别业务系统，完善运行管理维护机制，提高业务应用软件的运用效率，不断完善信息化保障制度，强化财政管理，进一步提升科学化规范化水平。

附件4：炎陵县财政局2021年度部门项目支出绩效报告

（财政信息数据维护）

一、基本情况

（一）项目实施单位基本情况

炎陵县财政局是县人民政府组成单位之一，负责全县财政收入、支出的预算和决算工作，负责全县国有资产管理工作，负责全县政府采购工作，负责全县非税收入征缴工作，负责全县乡镇财政管理工作，负责拟定全县财政财务监督工作，负责全县会计管理工作。内设办公室、人事教育股、综合规划股、预算股、国库股、农业农村股、社会保障股、行政审批股、会计管理股、经济建设股、行政政法股、国有资产管理股、采购管理股、企业股、债务管理股共15个股室和国库集中支付核算中心、财政事务中心、乡镇财政服务中心、财政投资评审中心（3个副科级、1个股级）事业单位。人员编制数66人，现有在编在岗59人。

（二）项目概况

财政信息数据维护主要用于财政业务系统运维、网络租赁，网络设备采购，局机关计算机运维服务，信息系统安全保护等。主要为了确保重要信息系统全年正常运行，保证网络系统架构合理、安全可靠，确保数据安全运行，保障局机关网络办公环境的正常运转，推进我局信息化建设稳步向前。

（三）项目资金基本情况简介

2021年县财政共安排财政信息数据维护专项经费170万。主要用于财政业务系统运维。本年实际投入使用170万元。开支范围、标准及支付进度与预算一致，支付依据合规合法。

（四）项目支出绩效目标

总体目标：用于财政业务系统运维，网络租赁，网络设备采购，局机关计算机运维服务，信息系统安全保护等。

年度目标：确保重要信息系统全年正常运行，保证网络系统架构合理、安全可靠，确保数据安全运行，保障局机关网络办公环境的正常运转，推进我局信息化建设稳步向前。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金总投入等情况分析

2021年县财政共安排财政信息数据维护专项经费170万。

（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析

2021年实际投入使用170万元。开支范围、标准及支付进度与预算一致，支付依据合规合法。

（三）项目资金管理情况分析

财政数据维护170万元经费由县财政局纳入年度预算，资金管理由县财政局办公室负责。经费统一按照《县财政局财务管理制度》规定完成日常支付。财务核算严格按照《行政单位会计制度》进行。

三、项目支出组织实施情况

（一）项目资金使用管理情况分析

项目管理严格按照各项管理制度，严格执行中央八项规定制度落实到位。

（二）项目组织情况分析

按照项目情况认真组织资金落实。

四、项目绩效情况

（一）项目支出决策情况

项目支出在领导的决策下，结合财政局的实际情况对项目资金的支出严格控制。

（二）项目支出过程情况

项目支出用于财政业务系统运维，网络租赁，网络设备采购，局机关计算机运维服务，信息系统安全保护等。

（三）项目支出产出情况

项目支出在各种会议、数据维护、信息安全保障工作中产出。

（四）项目支出效益情况

项目支出是严格对资金实施厉行节约的规定，资金使用严格执行各项会计制度，有效的完成各项工作的指标。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

无

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

无

（二）有关建议

一是加强年初工作经费预算，作好前期准备，切实关注预算执行情况，及时调整经费；二是继续完善财政资金的管理和使用方案，同时加强对各费用支出项目的流程审核，力争降低各项支出费用。

（三）后续工作计划

加强与各个应用软件公司的对接与沟通，进一步督促提升个别业务系统，完善运行管理维护机制，提高业务应用软件的运用效率，不断完善信息化保障制度，强化财政管理，进一步提升科学化规范化水平。

2021年炎陵县财政局决算公开表格.XLS