2021年度炎陵县文化馆部门决算
浏览次数： 发布时间：2022-08-31 11:56
2021年度
炎陵县文化馆部门决算
目录
第一部分炎陵县文化馆概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
炎陵县文化馆概况
一、 部门职责
炎陵县文化馆属县财政全额拨款的事业单位，在预算级次上系隶属于炎陵县旅游和文体广电新闻出版局下的二级预算单位。部门职能：举办各类展览、讲座、培训等文化活动，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；组织开展群众文化活动；指导群众业余文艺团队建设；辅导和培训群众文艺骨干、群众文化团队；组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究；指导乡镇、村（社区）文化服务机构开展工作，培训群文工作人员，并配送文化资源和文化服务；积极开展传习活动，培养艺术创作表演人才；收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产普查、展示、宣传和保护活动，指导传承人开展传习和传承活动；负责非物质文化遗产保护项目和传承人的申报工作。文化馆职责是继承和发扬发民间民俗文化，丰富群众文化生活，促进文化事业发展，服务于社会，为构建和谐社会，繁荣炎陵经济提升活动精品创造条件。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。文化馆无内设机构。
（二）决算单位构成。炎陵县文化馆2021年部门决算汇总公开单位构成只包含炎陵县文化馆。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算财政拨款支出）
详见附件
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计2231499.87元。与上年相比，增加813126.72元，增幅57.33%，主要是因为上级项目资金的增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2231499.87元，其中：财政拨款收入2231499.87元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2231499.87元，其中：基本支出1580015.21元，占70.81%；项目支出651484.66元，占29.19%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计2231499.87元，与上年相比，增加813126.72元，增幅57.33%，主要是因为上级项目资金的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出2231499.87元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加813126.72元，增幅57.33%，主要是因为上级项目资金的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出2231499.87元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1909847.67元，占85.59%；社会保障和就业支出105245.24元，占4.72%;卫生健康支出129396.96元，占5.79%;住房保障支出87010元，占3.90%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为895310元，支出决算数为2231499.87元，完成年初预算的249.24%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。
年初预算为605378元，支出决算为775920.40元，完成年初预算的128.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员的增加。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为0元，支出决算为475484.66元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项经费（炎帝陵祭典）支出。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为498442.61元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级经费、免费开放场所及项目经费（文化大楼维修）相关支出。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为160000元,决算数大于年初预算数的主要原因是：上级综合发展专项资金增加（送戏下乡经费支出）
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为13600元，支出决算为13600元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：离退休人员无变动。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为84684元，支出决算为84589.44元，完成年初预算的99.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为3384元，支出决算为3418.02元，完成年初预算的101.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为3864元，支出决算为3637.78元，完成年初预算的94.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为43758元，支出决算为44857.38元，完成年初预算的102.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为14532元，支出决算为14871.58元，完成年初预算的102.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）
年初预算为40106元，支出决算为69668元，完成年初预算的173.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员事业医疗未纳入年初预算。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为86004元，支出决算为87010元，完成年初预算的101.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公积金缴费率调整造成的差异。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1580015.21元，其中：人员经费1273945.97元，占基本支出的80.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费306069.24元，占基本支出的19.37%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。
2021年度财政拨款项目支出651484.66元，其中：非遗保护-炎帝陵祭典项目支出475484.66元，主要用于办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、委托业务费、信息网络及软件购置更新等；文化大楼维修项目支出176000元，主要用于炎陵县文化馆屋面防水及修缮费用支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为9000元，支出决算为9000元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元。
公务接待费支出预算为9000元，支出决算为9000元，完成预算的100%，决算数与年初预算数相一致，与上年相比减少360元，减少3.8%,主要原因是应国家政策要求减少三公经费支出。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0元，支出决算为0元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9000万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0元。
2、公务接待费支出决算为9000元，全年共接待来访团16次，来宾260人次，主要是接待国内来访团发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入0元；年初结转和结余0元；支出0元，其中基本支出0元，项目支出0元；年末结转和结余0元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出0元，比年初预算数增加0元，增长0%。
十、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费0元；开支培训费0元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0元。
十一、关于政府采购支出说明
本单位2021年度政府采购支出总额398000元，其中：政府采购货物支出80000元、政府采购工程支出80000元、政府采购服务支出180000元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是其他业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金65.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对非遗保护-炎帝陵祭典及文化大楼维修项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出65.15万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
组织对本单位开展项目支出绩效评价，从评价情况来看，一般公共预算完成年度绩效目标任务，保障了各项资金正常使用，保障了各股室的正常运转，实现了一般公共预算、政府性基金预算资金的使用效益。发挥部门职责，严格执行预算资金管理，一般公共预算、政府性基金预算资金在履职效能、社会效应等方面，发挥了资金使用的最大效益。单位认真履行职责，建章立制，加强预算绩效目标管理，开展绩效运行跟踪监控、认真组织绩效评价工作，对完成程度和存在的问题与建议加以综合分析。经自评，各单位2021年部门整体支出绩效自评结果为“优”。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
非遗保护-炎帝陵祭典项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为47.55万元，执行数为47.55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成98%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是社会效益指标传承优秀非遗文化；六是可持续影响指标推动民俗文化持续传播；七是服务对象满意度指标≥90%。发现的主要问题及原因：受疫情影响严重，活动举办受到限制，无法顺利开展。下一步改进措施：加速完成研计会、动漫制作及非遗培训班工作的开展，更好的促进炎帝陵祭典项目得更好传承和发展。
文化大楼维修项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为17.60万元，执行数为17.60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是社会效益指标翻新老旧文化大楼，确保整体安全性，为公众提供安全、舒适的参观环境；六是服务对象满意度指标≥95%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
第五部分
附件
炎陵县文化馆2021年部门整体支出绩效评价报告
一、部门、单位基本情况
炎陵县文化馆属县财政全额拨款的事业单位，在预算级次上系隶属于炎陵县旅游和文体广电新闻出版局下的二级预算单位。
（一）、机构设置
本部门共有编制人数9人，实有人数9人。无内设科室。
（二）、文化馆职能职责
文化馆职能是举办各类展览、讲座、培训等文化活动，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；组织开展群众文化活动；指导群众业余文艺团队建设；辅导和培训群众文艺骨干、群众文化团队；组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究；指导乡镇、村（社区）文化服务机构开展工作，培训群文工作人员，并配送文化资源和文化服务；积极开展传习活动，培养艺术创作表演人才；收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产普查、展示、宣传和保护活动，指导传承人开展传习和传承活动；负责非物质文化遗产保护项目和传承人的申报工作。职责是继承和发扬发民间民俗文化，丰富群众文化生活，促进文化事业发展，服务于社会，为构建和谐社会，繁荣炎陵经济提升活动精品创造条件。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况：1580015.21元
1、财政拨款支出决算总体情况。
2021年度财政拨款支出2231499.87元，占本年支出合计的70.81%，与上年相比，增加813126.72元，增幅57.33%，主要是因为上级项目资金的增加。
2、财政拨款支出决算结构情况。
2021年度财政拨款支出2231499.87元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1909847.67元，占85.59%；社会保障和就业支出105245.24元，占4.72%;卫生健康支出129396.96元，占5.79%;住房保障支出87010元，占3.90%。
3、财政拨款支出决算具体情况。
2021年度财政拨款支出年初预算数为895310元，支出决算数为2231499.87元，完成年初预算的249.24%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。
年初预算为605378元，支出决算为775920.40元，完成年初预算的128.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员的增加。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为0元，支出决算为475484.66元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项经费（炎帝陵祭典）支出。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为498442.61元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级经费、免费开放场所及项目经费（文化大楼维修）相关支出。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0元，支出决算为160000元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级综合发展专项资金增加（送戏下乡经费支出）
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为13600元，支出决算为13600元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相等。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为84684元，支出决算为84589.44元，完成年初预算的99.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为3384元，支出决算为3418.02元，完成年初预算的101.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为3864元，支出决算为3637.78元，完成年初预算的94.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为43758元，支出决算为44857.38元，完成年初预算的102.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为14532元，支出决算为14871.58元，完成年初预算的102.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：保险费率调整造成的差异。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）
年初预算为40106元，支出决算为69668元，完成年初预算的173.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员事业医疗未纳入年初预算。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为86004元，支出决算为87010元，完成年初预算的101.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公积金缴交费率调造成的差异。
（二）项目支出情况：651484.66元
本年度一般公共预算财政拨款项目支出651484.66元，占本年一般公共预算财政拨款支出的29.19%。
三、政府性基金预算支出情况
本单位无政府性基金收支。
四、社会保险基金预算支出情况
本单位无社会保险基金收支。
五、部门整体支出绩效情况
一是体现群文活动的广泛性
1、大小型群文活动全年累计开展有60余次，其中包括：2021年湘赣边区域合作示范区中国炎陵·黄桃小镇·桃花节活动；2021年炎陵县“湖南公共文化进村入户·戏曲进乡村”文化惠民巡演活动；“唱支山歌给党听”—湖南省庆祝中国共产党成立100周年合唱系列拍摄活动；“欢乐潇湘·红色炎陵”庆祝中国共产党成立100周年广场文艺活动--“百人合唱”和“百人齐舞”；2举办庆祝建党100周年庆祝活动文艺晚会及美术书法摄影展开幕式活动；湖南省文化和旅游厅举办“红色经典·非遗传承”庆祝中国共产党成立100周年湖南省非物质文化遗产系列展示活动，参演节目客家山歌《叶家祠红灯闪闪亮》；与中共炎陵县委统战部共同举办统一战线庆祝建党100周年文艺汇演活动；在炎陵县中村瑶族乡神农源黄桃示范园参加2021年黄桃大会，参演节目《黄桃宝贝》，以及各乡镇、社区、村和文艺团队自发组织开展的文艺活动。这些活动的开展，极大地丰富基层群众的文化精神生活。
2、馆内业务专干积极开展文化作品创作工作。音乐作品包括：《水口建党》、《爱的接力》、《中华茶祖颂》等，成品音乐两首有《谢谢你等我等老了时光》、《月光光》；油画作品《红色印迹》、国画《红军医院》；歌舞《在那桃花盛开的地方》、《苏区歌谣联唱》、《农友歌》；舞蹈《福门开·好运来》、《我们都是追梦人》等。
3、馆内业务专干积极参加培训，不断提高自身业务水平。全馆人员积极参加了国家公共文化云线上培训，其中包括：馆长赴长沙参加2021年全省文化（群艺）馆馆长培训；群文专干赴长沙参加湖南省文化和旅游厅关于举办全省非遗管理人员培训；新进人员参加2021年公务员初任培训班暨事业单位工作人员岗前培训；馆长赴株洲参加2021年全市公共文化服务培训；全馆人员参加“文化馆业务能力与理论素养提升”网络培训；馆内业务专干赴长沙参加艰苦边远地区和基层一线文化工作者培训等。
4、线上录制庆祝炎陵县文化馆成立70周年暨非物质文化遗产展演；参与春晚活动。包括前期策划、后期创作、编导、辅导节目等工作。
二是凸显免费开放活动的群众性
1、常规性的免费开放工作一直坚持不懈。馆内除办公室外所有公共文化场地均按照国家要求足时对群众进行免费开放，全年约计有10000余人次在馆内进行了文化活动，馆内自行组织开展的免费培训活动包括老百姓大课堂公益讲座，加上经常性在馆内辅导群众文艺节目活动。同时，我馆还组织了各类培训班，其中包括在县文化馆老百姓大课堂举办的非遗保护项目-剪纸培训班、排舞教练员培训班、古典舞培训班、拉丁舞培训班；在县文化体育中心举办的2021年旗袍艺术培训班；在思凯乐神农古琴馆举办的古琴公益培训班；在炎陵县综合培训中心举办炎帝陵祭典传承人培训班，真正体现了文化馆免费文化服务，贴心为民的宗旨。
2、馆外的流动性文化辅导工作是老百姓大课堂的主要内容之一，馆内业务工作人员先后到炎帝陵、体育馆辅导神农锣鼓；先后深入到十都镇洋歧村、霞阳镇炎西村、霞阳镇霍家村、霞阳镇吉利村、霞阳镇颜家村、霞阳镇天平村等，辅导广场舞、腰鼓及各个文艺团队的节目，受益群众达2000余人，深受群众欢迎和好评。
三是重视非遗工作的传承性
1、进校园工作常规进行。其中炎陵中学客家对联进校园，东风学校剪纸进校园每周进行，同时，职业技术学校还开展了7天的三人龙进校园活动，中村瑶族龙渣学校开展了瑶歌进校园活动；
2、积极组织非遗传承人参加各种培训和博览会活动。其中包括：组织神农福陶参加了在衡阳举行的非遗展览活动；黄圆米果的加工参加了在长沙举行的国际电子商务博览会和浙江义乌举行的国际电子商务博览会活动；黄圆米果参加了在深圳举行的国际礼品及家具商品展览会活动；馆内自行举办了传统剪纸公益讲座活动；积极申报市级非遗项目和代表性传承人，共组织了6个非遗项目和4个代表性传承人参评，全部通过评审；响应建党百周年庆祝活动，自五5月21日后积极组织合唱队在体育中心广场演唱苏区歌谣类红色歌曲；文化和自然遗产日活动。今年文化和自然遗产日非遗的主题是“人民的非遗 人民共享”，我馆按照这一宗旨举办了系列活动，主要包括6月5日在县文体中心举行的红歌红舞（苏区歌谣）展示展演和展板展览活动以及6月12日与央视栏目《沿着高速看中国》一起开展的非遗展演活动；我县的特色非遗项目客家山歌、三人龙与央视栏目《沿着高速看中国》一起在中村瑶族乡平乐村黄桃生产基地展示了非遗文化，宣传了炎陵黄桃，是非遗与产业发展相结合的一种非常好的表现形式，长达8分钟的全国现场直播，让亿万观众既认识了炎陵客家山歌和三人龙，有非常好的推介了炎陵黄桃，影响力极大；我馆编导的苏区歌谣表演唱《农友歌》《毛委员和我们在一起》在参加株洲市国网举办的“永远跟党走·奋进新征程”红色歌咏会演出获得省市领导及观众的高度好评；组织队伍参加了在株洲举行的文化遗产日省非遗展演展销活动，演唱了《叶家祠红灯闪闪亮》，展出了神农福陶、艾叶米果和黄圆米果；完成了省级非遗代表性项目的申报工作，我县共两个项目进入到了最后的省级组织专家评审环节；积极组织人员参加非遗工作人员各类培训活动；省级非物质文化遗产代表性项目“客家山歌”亮相2021中国原生民歌节开幕式，这也是湖南省唯一参加本次开幕式的节目。
六、存在的问题及原因分析
1、预算支出管理还需更加科学、规范、合理。
2、基本支出没有得到有效的保障，单位公用经费缺口较大。
3、免费开放、非遗专项县配套资金严重不足，如：公共文化服务体系建设经费、文物保护经费、旅游营销经费等，严重制约我县文化旅游发展。
七、下一步改进措施
1、合理安排收支预算，严格预算管理。
2、加大财政预算投入，保障基本运转经费。
3、加大专项配套资金投入，更好推进我县文化旅游发展
炎陵县文化馆
炎帝陵祭典项目支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）项目实施单位基本情况。
炎陵县文化馆始建于1951年，1993年建新馆，新馆位于县城井冈与文化路交汇处，建筑面积3058.03平方米，馆内设有非遗展厅、多功能厅、排练室、音乐制作室、录音棚、民俗文化广场等基础设施。具备法人证书，注册资金126万元，机构代码为12430225445316147G，属于全额国家财政拨款事业单位，年检合格单位，全馆工作人员共11人，在编在岗9人。主要从事群众文化工作的组织和辅导、免费开放工作以及非物质文化遗产的保护和申报工作。
（二）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况等。
为更好的完成非遗保护传承工作，深化炎帝陵景区建设，通过大型的官方祭祀活动以及日常游客自发的祭典活动，炎帝相关节目的展演，炎帝文化的宣传报道等多种形式的展开，逐渐扩大了炎帝陵的名声，让更多人了解了炎帝的主要功绩，炎帝精神深入人心。根据 《湖南省财政厅关于提前下达2021年国家级非物质文化遗产保护资金预算的通知》（湘财预〔2020〕328号）文件，炎陵县财政局将2021年非遗专项资金76万元下达至炎陵县文化馆，用于炎帝陵祭典及非遗传承工作的开展。
（三）项目资金基本情况简介，包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。
此项目为上级下达非遗专项资金，主要用于用于炎帝陵祭典及非遗传承工作的开展
2021年度，炎帝陵祭典项目经费主要完成的内容：完成非遗文化长廊的制作1次；开展大型非遗展演1次；制作宣传画册2000本；购置非遗专用设备（神农古琴）20台，；举办培训班1期；非遗其他事项共9次，也是用于非遗工作和活动的开展，间接促进了炎帝陵祭典项目的传承。
（四）项目支出绩效目标，包括总体目标和年度目标。
通过项目实施，提升炎帝陵的社会知名度，促进炎陵县文化旅游的经济发展，提高旅游经济收入，也通过非遗相关活动也让更多人了解和认识了炎帝陵祭典，促使更多人加入到了传承队伍中来，同时也提高人们的非遗保护意识。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。
炎帝陵祭典项目资金76万元，资金以《湖南省财政厅关于提前下达2021年国家级非物质文化遗产保护资金预算的通知》（湘财预〔2020〕328号）文件下达，本项目无自筹资金。
（二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。
炎帝陵祭典项目资金76万元，2021年度支出金额47.55万元，其中：用非遗文化长廊的制作18万元，制作宣传画册7.25万元，购置非遗专用设备（神农古琴）8万元，开展非遗展演员及相关活动支出12.9万元，非遗培训班举办1期4.5万元（于2022年支付），非遗其他事项1.4万元，因受疫情的严重影响，造成研计会及非遗培训班活动无法如期展开，故余额28.45万元未支出，将于2022年完成支付。
（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。
项目支出均有相关的审批制度，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，无截留、挤占或挪用项目资金的情况。
三、项目支出组织实施情况
（一）项目资金使用管理情况分析，主要包括项目资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。
资金实行国库集中支付制度，资金直接从财政局支付到施工单位，减少中间环接，提高效率，项目实行报账制，由项目单位收集报账资料向财政局申请付款，财政审核资料后支付款项，实行国库集中支付后，增加财政审核环接，财务管理更加规范，确保资金支出专款专用、合理合规。
（二）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。
严格按照《中华人民共和国政府采购法》等法律法规及株洲市政府采购的相关规定执行，对达到公开招标数额的项目实行公开招标，政府采购限额以上的按政府采购规定执行，政府采购限额以下的按照《湖南省政府采购电子卖场管理办法》（湘财购[2019]27号）的规定执行，无违规违纪行为。
四、项目绩效情况
炎帝陵祭典作为民俗类项目仅在促进炎帝陵旅游方面产生了经济效益，较去年的旅游经济收入提升了10%。通过非遗相关活动也让更多人了解和认识了炎帝陵祭典，促使更多人加入到了传承队伍中来，同时也提高人们的非遗保护意识。
五、主要经验做法、存在的问题及原因分析
存在的问题：研讨会与非遗培训班活动受到影响，无法如期开展。
原因分析：因本年受疫情影响严重，活动举办受到限制，无法顺利开展。
六、其他需要说明的问题
（一）综合评价情况及评价结论。
综合评价情况及评价结论：良。
（二）有关建议。
无。
（三）后续工作计划。
炎帝陵祭典项目年初目标的设定与实际上存在一定的出入，主要是受到不可抗力因素影响，但其总体的目标和目的是一致的，达到了推动项目的传承和发展，其积极意义是一致的，后续我单位将加速完成研讨会、动漫制作及非遗培训班工作的开展，预计于2022年末相关工作完成，并完成余款的支出，更好的促进炎帝陵祭典项目得更好传承和发展。