2021年度

炎陵县霞阳镇人民政府部门决算

目录

第一部分炎陵县霞阳镇人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

炎陵县霞阳镇人民政府单位概况

一、 部门职责

1、加强党的建设。落实基层党建工作责任制,严格抓好基层党组织建设各项制度,统筹抓好基层党建、意识形态和统一战线工作;推进全面从严治党,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,全面加强农村基层宣传思想文化工作,健全完善党建引领基层体系,进一步增强党在农村的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力;贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规,对村民进行思想政治教育和社会主义法制教育,依法保障村民合法权益。

2、促进经济发展。推进区域发展,全面实施乡村振兴战略等工作统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划;组织制定乡村经济发农民权展规划并组织实施;负责推动产业结构调整,指导、管理第级财务三产业的发展;负责产业发展、民营经济、招商引资和推进科技普作;及工作;负责农村经济管理、指导村级财务管理、农村土地承包和农民权益维护工作;负责社会经济调查统计工作;负责农业经营主会保体和适度规模经营的指导和管理,示范引导农村合作经济组织,形成地域产业特色。

3、加强公共管理。负责落实辖区内集镇管理、人口管理、社策会管理、综合执法、市场监管、农业农机畜牧管理、林业管理、水利管理等工作;负责生态环境保护、农村人居环境整治等工作;负责城镇规划发展、道路交通建设管理相关工作;负责移民开发和精准扶贫的相关工作;负责领导基层自治工作,指导村(居)务公开、村(居)民议事委员会和“一约四会”建设。

4、加强公共安全。负责辖区公共安全及安全生产监管,构建公共安全防控体系,建立应对突发公共事件的处理预案,做好安全生产、防汛抗旱、防火、防疫、气象灾害防御、抗震、地质灾害、食品药品安全等应急管理工作;负责辖区内社会治安、信访维稳等工作;协调平安创建和政法综治、群防群治等工作,负贵辖区网格化建设和管理工作,落实社会矛盾纠纷排查调处机制,综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用,及时化解辖区社会矛盾,维护安全稳定。

5、加强公共服务。组织实施与群众生活密切相关的各项公共服务,负贵辖区内就业、社会保障、民政优抚、医疗保障、儿童福利、科技教育、社会救助、文化体育旅游、卫生健康、退役军人事务等方面相关工作;推进审批服务便民化改革,落实基层“最多跑次”改革工作,拓宽服务渠道,改进服务方式,建立健全群众办事次办结机制,推进镇便民服务平台标准化建设,提升群众获得感和幸福感。

6、法律、法规规章的规定和县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县霞阳镇人民政府现设有党政办公室、党建办公室、经济发展办公室(农业农村工作办公室)、民政办公室(卫生健康办公室)、生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、财政所、人大-纪检监察-人民武装部和工会-共青团-妇联等组织、党群服务中心(综合便民服务中心)、社会事务综合服务站(文化综合服务站)、农业综合服务站(林业工作站)、退役军人服务站、镇综合行政执法大队。

（二）决算单位构成。炎陵县霞阳镇人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县霞阳镇人民政府本级，无二级机构。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计33,782,249.9元。与上年23,930,716.09元相比，增加9,851,533.81元，增长41.17%，主要是因为项目资金的增加，各项基础设施的发展，因而项目支出大幅增长。

二、收入决算情况说明

本年收入合计33,782,249.9元，其中：财政拨款收入33,782,249.9元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计33,782,249.9元，其中：基本支出22,683,232.19元，占67.15%；项目支出11,099,017.71元，占32.85%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2021年度财政拨款收、支总计33,782,249.9元，与上年相比，增加9,851,533.81元, 增长41.17%，主要是因为因为项目资金的增加，各项基础设施的发展，因而项目支出大幅增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出32,132,249.9元，占本年支出合计的95.12%，与上年相比，财政拨款支出增加8,771,278.81元，增长37.55%，主要是因为因为项目资金的增加，各项基础设施的发展，因而项目支出大幅增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出32,132,249.9元，主要用于以下方面：

1、一般公共服务（类）支出14,544,968.89元，占45.27%；

2、国防（类）支出0元，占0%；

3、公共安全（类）支出0元，占0%；

4、教育（类）支出0元，占0%;

5、科学技术（类）支出0元，占0%;

6、文化旅游体育与传媒（类）支出784,336元，占2.44%;

7、社会保障和就业（类）支出3,556,641.66元，占11.07%;

8、卫生健康（类）支出1,269,090.13元，占3.95%;

9、节能环保（类）支出1,086,892.8元，占3.38%;

10、城乡社区（类）支出30,000元，占0.09%;

11、农林水（类）支出8,639,303.4元，占26.89%;

12、交通运输（类）支出437,257元，占1.36%;

13、资源勘探工业信息等（类）支出0元，占0%;

14、商业服务业等（类）支出0元，占0%;

15、金融（类）支出0元，占0%;

16、自然资源海洋气象等（类）支出0元，占0%;

17、住房保障（类）支出969,089元，占3.02%;

18、粮油物资储备（类）支出0元，占0%;

19、灾害防治及应急管理（类）支出814,671.02元，占2.54%;

20、其他（类）支出0元，占0%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为12,694,207元，支出决算数为32,132,249.9元，完成年初预算的253.13%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款） 行政运行（项）。

年初预算为118,460元，支出决算为150,688元，完成年初预算的127.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款)行政运行（项）。

年初预算为5,291,857元，支出决算为6,288,643元，完成年初预算的118.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为643,204元，支出决算为722,342元，完成年初预算的112.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

4、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为99,220元，支出决算为104,723元，完成年初预算的105.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是:人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

5、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为484,482元，支出决算为651,674元，完成年初预算的134.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为6,626,898.89元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020-2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金、总部经济体制补助、特色产业发展（坤益合作社、集云合作社）项目资金的支出。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为637,278元，支出决算为784,336元，完成年初预算的123.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。

年初预算为0元，支出决算为2,220,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：四社区居委会及一个居民委员会的运转经费及四社区惠民项目资金支出。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为994,760元，支出决算为944,341.44元，完成年初预算的94.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：差额人员的养老保险未在此项支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为37,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休党支部活动经费的支出。

11、社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。

年初预算为0元，支出决算为900元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年省国有企业退休人员社会化管理补助的项目资金支出。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为20,292元，支出决算为20,199.24元，完成年初预算的99.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调出或退休。

13、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为30,420元，支出决算为27,678.98元，完成年初预算的90.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调出或退休。

14、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为233,250元，支出决算为306,522元，完成年初预算的131.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为488,944元，支出决算为480,852.23元，完成年初预算的98.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调出或退休。

16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为163,248元，支出决算为162,769.9元，完成年初预算的99.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调出或退休。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为625,468元，决算数大于年初预算数的主要原因是：一个月医疗补助支出。

18、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。

年初预算为0元，支出决算为86,892.8元，决算数大于年初预算数的主要原因是：朝圣林占地租金项目资金的支出。

19、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0元，支出决算为1,000,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿的项目资金支出。

20、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为30,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：马道村村组道路硬化的项目资金支出。                                                  21、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为2,516,832元，支出决算为3,000,217元，完成年初预算的119.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的晋级晋档及绩效考核奖的发放。

22、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为18,086.4元，决算数大于年初预算数的主要原因是：“四站”人员养老保险和职业年金支出。

23、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为200,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：易地扶贫搬迁集中安置后续管理费的项目资金支出。   

24、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0元，支出决算为5,421,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：各村主干、离任村主干工资及村级运转经费的支出，各村村级组织服务群众专项经费及村级财务管理经费的项目资金支出。

25、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为0元，支出决算为100,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：龙上村乡村振兴公路改造的项目资金支出。

26、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为0元，支出决算为337,257元，决算数大于年初预算数的主要原因是：铁路沿线安全隐患整改、草坪村牛角坳组道路硬化的项目资金支出。

27、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为972,792元，支出决算为969,089元，完成年初预算的99.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调出或退休。

28、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。

年初预算为0元，支出决算为430,000元，决算数大于年初预算数的主要原因是：炎西村陈家组滑坡地质灾害治理工程的项目资金支出。

29、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为384,671.02元，决算数大于年初预算数的主要原因是：总部经济体制补助的项目资金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出22,683,232.19元，其中：

1、人员经费17,474,815.19元，占基本支出的77.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助支出。

2、公用经费5,208,417元，占基本支出的22.96%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为210,000元，支出决算为210,000元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年相比减少 0元，减少0%。

公务接待费支出预算为130,000元，支出决算为130,000元，完成预算的100%，与上年相比增加 50,000元，增长62.5%, 增加的主要原因是机构改革后，人员转隶增加，公务接待费支出增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为80,000元，支出决算为80,000元，完成预算的100%，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算130,000元，占61.9%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算80,000元，占38.1%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：支出0元。主要用于参加以下国际会议：0会议、0会议、0系列会议。

2、公务接待费支出决算为130,000元，全年共接待来访团组268个、来宾2689人次，主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。主要用于招商引资合作交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为80,000元，其中：公务用车购置费0元，炎陵县霞阳镇人民政府（单位本级）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费80,000元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2021年度政府性基金预算财政拨款收入1,650,000元；年初结转和结余0元；支出1,650,000元，其中基本支出0元，项目支出1,650,000元；年末结转和结余0元。主要是：1、农村基础设施建设支出-各村三类房整治项目资金的支出，2、用于社会福利的彩票公益金支出-龙上村老年活动中心项目资金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

    本部门2021年度机关运行经费支出5,208,417元，比年初预算数增加3,343,826元，增长179.33%。主要原因是：村级运转经费和社区经费的追加额增长。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费78,000元，用于召开召开三类会议，人数2052人，内容为：人大会、政治经济工作会、党建工作会及各项工作会议。开支培训费54,128元，用于开展各项工作培训，人数324人，内容为：各项工作的培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目14个，共涉及资金944.9万元，占一般公共预算项目支出总额的29.41%。组织对2021年度各村三类房整治项目、龙上村老年活动中心项目 2 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金165 万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“坤益合作社、集云合作社特色产业发展资金”“霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿环境保护项目”“四社区惠民项目”等16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出944.9万元，政府性基金预算支出165万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好。

组织对“炎陵县霞阳镇人民政府”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出944.9万元，政府性基金预算支出165万元。从评价情况来看，一般公共预算完成年度绩效目标任务，保障了政府各部门资金正常使用，保障了政府各部门的正常运转，实现了一般公共预算、政府性基金预算资金的使用效益。发挥部门职责，严格执行预算资金管理，一般公共预算、政府性基金预算资金年度在履职效能、社会效应等方面，发挥了资金使用的最大效益，为我镇可持续发展、发展经济、公共服务发挥巨大作用。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

坤益合作社、集云合作社特色产业发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是经济效益指标达到100%；六是社会效益指标≥90%；七是生态效益指标良好；八是可持续影响指标良好；九是服务对象满意度指标≥95%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使村民拥有更多获得感。

霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿环境保护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是经济效益指标达到100%；六是社会效益指标≥90%；七是生态效益指标良好；八是可持续影响指标良好；九是服务对象满意度指标≥95%。发现的主要问题及原因：政策实施效果、资金使用绩效较好，但项目资金来源有限，乡镇缺乏收入来源，无法进行资金配套。使整个项目建设不够理想。下一步改进措施：一是建议乡镇规范财务管理，使用规定的会计科目，设置相应的支出明细分类账；二是建议上级应综合考虑村组织大小、收入情况等因素，制定资金分配办法，并严格按照办法分配资金。

四社区惠民项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是经济效益指标达到100%；六是社会效益指标≥90%；七是生态效益指标良好；八是可持续影响指标良好；九是服务对象满意度指标≥95%。发现的主要问题及原因：项目资金来源有限，乡镇缺乏收入来源，无法进行资金配套，使整个项目建设不够理想。下一步改进措施：加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使社区居民拥有更多幸福感。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分

名词解释

   一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）单位基本情况

 1．主要职能。

根据县委办2016年2月5日下发的炎办〔2016〕9号文件规定，霞阳镇机关承担的主要职责如下：

（1）、加强党的建设。落实基层党建工作责任制,严格抓好基层党组织建设各项制度,统筹抓好基层党建、意识形态和统一战线工作;推进全面从严治党,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,全面加强农村基层宣传思想文化工作,健全完善党建引领基层体系,进一步增强党在农村的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力;贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规,对村民进行思想政治教育和社会主义法制教育,依法保障村民合法权益。

（2）、促进经济发展。推进区域发展,全面实施乡村振兴战略等工作统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划;组织制定乡村经济发农民权展规划并组织实施;负责推动产业结构调整,指导、管理第级财务三产业的发展;负责产业发展、民营经济、招商引资和推进科技普作;及工作;负责农村经济管理、指导村级财务管理、农村土地承包和农民权益维护工作;负责社会经济调查统计工作;负责农业经营主会保体和适度规模经营的指导和管理,示范引导农村合作经济组织,形成地域产业特色。

（3）、加强公共管理。负责落实辖区内集镇管理、人口管理、社策会管理、综合执法、市场监管、农业农机畜牧管理、林业管理、水利管理等工作;负责生态环境保护、农村人居环境整治等工作;负责城镇规划发展、道路交通建设管理相关工作;负责移民开发和精准扶贫的相关工作;负责领导基层自治工作,指导村(居)务公开、村(居)民议事委员会和“一约四会”建设。

（4）、加强公共安全。负责辖区公共安全及安全生产监管,构建公共安全防控体系,建立应对突发公共事件的处理预案,做好安全生产、防汛抗旱、防火、防疫、气象灾害防御、抗震、地质灾害、食品药品安全等应急管理工作;负责辖区内社会治安、信访维稳等工作;协调平安创建和政法综治、群防群治等工作,负贵辖区网格化建设和管理工作,落实社会矛盾纠纷排查调处机制,综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用,及时化解辖区社会矛盾,维护安全稳定。

（5）、加强公共服务。组织实施与群众生活密切相关的各项公共服务,负贵辖区内就业、社会保障、民政优抚、医疗保障、儿童福利、科技教育、社会救助、文化体育旅游、卫生健康、退役军人事务等方面相关工作;推进审批服务便民化改革,落实基层“最多跑次”改革工作,拓宽服务渠道,改进服务方式,建立健全群众办事次办结机制,推进镇便民服务平台标准化建设,提升群众获得感和幸福感。

（6）、法律、法规规章的规定和县委、县政府交办的其他事项。

2．内设机构设置

霞阳镇人民政府内设机构包括：党政办公室、党建办公室、经济发展办公室(农业农村工作办公室)、民政办公室(卫生健康办公室)、生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、财政所、人大-纪检监察-人民武装部和工会-共青团-妇联等组织、党群服务中心(综合便民服务中心)、社会事务综合服务站(文化综合服务站)、农业综合服务站(林业工作站)、退役军人服务站、镇综合行政执法大队。

3．人员情况。

2021年镇机关总人数102人。其中：财政全额拨款89人，差额人员12人，自收自支1人。在职102人，其中政府机关42人，共产党机关6人，人大常委会机关1人，乡财政6人，农业36人，文化7人，军人事务3人。

（二）单位年度整体支出绩效目标，专项资金绩效目标、其他项目支出（除专项资金以外）绩效目标

2021年度霞阳镇在县财政局和镇党委、政府的正确领导下，树立了全心全意为人民服务的宗旨，强化资金管理，严格资金的使用合法、合规，做到专款专用；及时、准确、高效调度资金，用好资金，全面服务于党委、政府的各项工作，确保了政府机构正常运行；认真做好各项财政财务基础工作，并力求做到以下几点整体支出绩效目标：

1、完成县财政交办的各项工作任务，全心全意为人民服务；2、强化资金管理，严格资金使用合法、合规，打好脱贫攻坚战；3、认真做好各项财政财务基础工作；4、认真贯彻执行《预算法》、《会计法》和相关的财经纪律制度目标。

二、一般公共预算支出情况

一般公共预算支出32132249.9元，其中：

1、基本支出22683232.19元，占比70.59%。

2、项目支出9449017.71元，占比29.41%。

（一）基本支出情况

基本支出中人员经费17474815.19元，占比77.04%；日常公用经费5208417元，占比22.96%。

（二）项目支出情况

2021度专项资金安排和使用管理情况如图所示：2021年度专项资金安排和使用管理情况：

1.特色产业发展（坤益合作社、集云合作社）资金200000元；

2.总部经济体制补助资金5486836.89元；

3.2020-2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金资金112460元。

4.四社区惠民资金400,000元

5.2020年省国有企业退休人员社会化管理补助资金900元

6.朝圣林占地租金86892.8元

7.霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿项目资金1000000元

8.马道村村组道路硬化资金30000元

9.易地扶贫搬迁集中安置后续管理费200000元

10.村级组织服务群众专项及村级财务管理资金680000元

11.龙上村乡村振兴公路改造项目资金100000元

12.铁路沿线安全隐患整改、草坪村牛角坳组道路硬化项目资金337257元

13.炎西村陈家组滑坡地质灾害治理工程资金430000元

14.总部经济体制补助资金384671.02元

项目支出合计9449017.71元，其中财政拨款9449017.71元，其他资金0元。

三、政府性基金预算支出情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入1650000元；年初结转和结余0元；支出1650000元，其中基本支出0元，项目支出1650000元。2021年度专项资金安排和使用管理情况：

1、各村三类房整治资金1600000元。

2、龙上村老年活动中心项目资金50000元。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

一般公共预算、政府性基金预算完成年度绩效目标任务，保障了政府各部门资金正常使用，保障了政府各部门的正常运转，实现了一般公共预算、政府性基金预算资金的使用效益。发挥部门职责，严格执行预算资金管理，一般公共预算、政府性基金预算资金年度在履职效能、社会效应等方面，发挥了资金使用的最大效益，为我乡可持续发展、发展经济、公共服务发挥巨大作用。

七、存在的问题及原因分析

1、差额人员多，支出口子大，无财力支撑，每年财政赤字大。

2、财政收入目标任务压力大，税源不足，目标任务难以完成。

八、下一步改进措施

进一步加大预算执行力度，高效率使用每一笔资金，把每一笔资金都用在刀刃上。

进一步加强资金管理力度，严格把关资金使用情况，减少不必要的开支。

九、绩效自评结果及其他需要说明的情况

无

炎陵县霞阳镇坤益合作社、集云合作社特色产业发展

项目资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目实施单位基本情况

     霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

   整合农业资源，发展特色农业产业，壮大村集体经济，增加村民收入。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排预算资金20万元，用于霞阳镇坤益合作社、集云合作社发展特色产业，具体支出范围为坤益合作社、集云合作社生态种植、珍贵苗木等特色产业基地项目建设；2021年12月该资金已全部支付坤益合作社、集云合作社特色产业发展项目建设。项目资金由县财政管理局组织审核，镇财政所预算、监督并具体实施。

（四）项目支出绩效目标

  1、总目标。 整合农业资源，发展特色农业产业，壮大村集体经济，增加村民收入。

2、产出目标。在 2021年投入县级财政局预算资金20万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金20万元，现支付到位，资金到位率 100%。

县财政局已按预算资金分配至下属乡镇，并由镇财政所支付到合作社使用。

项目资金实际使用情况：（1）资金使用情况。未发现各资金在实施中存在虚列、截留、挤占、挪用经费及超标准开支的情况。

（三）项目资金管理情况分析。乡镇财政所按照“村账乡管”的原则，设置专门的财务管理人员，制定了相对完善的财务管理制度。规范报账制度，设置合理报账流程，逐级审核报账。

三、项目支出组织实施情况。

项目资金使用管理情况分析：特色农业发展专项经费的管理，由县财政管理局负责审核下拨，各乡镇财政所负责预算、监督，村级组织按照株洲市制定了《关于加强村级组织运转经费保障工作的实施办法》以及财务制度合理使用。

 项目组织情况分析：乡村两级组织机构健全，财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我镇立即组织人员对2021年度坤益合作社、集云合作社特色产业发展项目经费进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置每个合作社经费各10万元，共计20万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由乡级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由乡级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

（1）产出数量。县财政增加预算20万元每村，2021年12月底，我乡已拨付20万元用于支持坤益合作社、集云合作社特色产业发展，符合执行进度。

（2）产出质量。通过现场调查检测，乡相关站办所负责专项测评，项目实施质量达标。

（3）产出时效。该项特色产业发展专项经费及时拨付到位。

（四）项目支出效益情况

（1）经济效益。该项资金用于整合农村生产工具和农业资源，发展特色产业，壮大村集体经济，带动村经济发展，增加农民收入。

（2）社会效益。该项资金对于改善农业生产发挥了重要作用，提高了村民劳动积极性。

（3）环境效益。自项目建设以来，云里村村庄规划改进，村民劳动识明显增强，村容村貌更为整洁。

（4）可持续影响。我县均在实施办法中对资金来源和经费保障做出了相应的规定，但财政收入不高的县，在经费保障上仍有一定的难度。

（5）服务对象满意度。通过云里村村民调查访谈，以及在现场评价工作中，我们进行抽查，共发放了10份调查问卷，群众满意度较高。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使村民拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

坤益合作社、集云合作社特色产业发展项目资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好。评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为100分。

（二）后续工作计划

      无

炎陵县霞阳镇社区惠民资金项目经费绩效评价报告

一、项目基本情况

(一）项目实施单位基本情况

    霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民

小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

该项目为保障霞阳镇四个社区正常运转实行惠民活动的工作经费。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排按每个社区10万元投入资金，共计四个社区预算资金40万元，用于保障社区进行惠民项目的开展，具体包括开展社区文化建设活动，重大节假日慰问困难党员、退役军人、残疾人等需要帮助的对象，每日治安巡逻，进行各类文化活动及统战党建工作宣传，解决群众纠纷等。

（四）目支出绩效目标

1、总目标：保障社区进行惠民项目的开展。

2、产出目标：在2021年拨入县级财政局预算资金40万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金40万元，现支付到位，资金到位率 100%。

县财政局已按预算资金分配至下属乡镇，并由镇财政所拨付到社区帐。

项目资金实际使用情况：1、资金使用情况：未发现各资金在实施中存在虚列、截留、挤占、挪用经费的情况。

2、项目资金管理情况分析：乡镇财政所按照“村账乡管”的原则，设置专门的财务管理人员，制定了相对完善的财务管理制度。规范报账制度，设置合理报账流程，逐级审核报账。

三、项目支出组织实施情况。

项目资金使用管理情况分析：四社区惠民项目经费的管理，由县财政管理局负责审核下拨，各乡镇财政所负责预算、监督，社区帐合理使用。

    项目组织情况分析：财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我镇立即组织人员对2021年度四社区惠民项目经费进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置了经费40万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由乡级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由乡级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

（1）产出数量。县财政增加预算40万元，2021年12月底，我镇已拨付40万元用用于保障社区进行惠民项目的开展，符合执行进度。

（2）产出质量。通过现场调查检测，乡相关站办所负责专项测评，项目实施质量达标。

（3）产出时效。该项社区惠民资金专项经费及时到位。

（四）项目支出效益情况

（1）经济效益。该项资金用于用于保障社区进行惠民项目的开展，提高社区居民的生活文化素质水平，从而带动县域经济发展，增加社区居民收入。

（2）社会效益。该经费对于改善社区人居环境发挥了重要作用；提高了居民生活水平和生活幸福感。

（3）环境效益。街道环境明显优化，居民爱护环境意识明显增强，垃圾杂物明显减少。

（4）可持续影响。我县均在实施办法中对资金来源和经费保障做出了相应的规定，但财政收入不高的县，在经费保障上仍有一定的难度。

（5）服务对象满意度。通过社区居民调查访谈，以及在现场评价工作中，我们进行抽查，共发放了10份调查问卷，群众满意度较高。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使群众拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

四社区惠民项目资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为100分。

（二）后续工作计划

 无

炎陵县霞阳镇朝圣林占地租金项目经费绩效评价报告

一、项目基本情况

(一）项目实施单位基本情况

    霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民

小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

该资金为补贴因朝圣林占用农户田地的项目资金。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排预算资金8.69万元，主要是对因修建朝圣林而被占用土地的农户进行补贴，通过发放补贴提高群众对于朝圣林项目的满意度、认可度，并缓解由于土地被占用所带来的农户生产生活的不利因素。

项目资金由县财政管理局组织审核，由霞阳镇人民政府牵头进行被占地农户信息采集及资金发放。

（四）目支出绩效目标

1、总目标：过发放补贴提高群众对于朝圣林项目的满意度、认可度，并缓解由于土地被占用所带来的农户生产生活的不利因素。

2、产出目标：在2021年拨入县级财政局预算资金8.69万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金8.69万元，现支付到位，资金到位率 100%。

县财政局已按预算资金分配至下属乡镇，并由镇财政所拨付到各农户帐。

项目资金实际使用情况：1、资金使用情况：未发现各资金在实施中存在虚列、截留、挤占、挪用经费的情况。

2、项目资金管理情况分析：乡镇财政所直接拨付到各农户帐，制定了相对完善的财务管理制度。规范报账制度，设置合理报账流程，逐级审核报账。

三、项目支出组织实施情况。

项目资金使用管理情况分析：朝圣林占地租金专项经费的管理，由县财政管理局负责审核下拨，各乡镇财政所负责预算、监督，合理使用。

 项目组织情况分析：财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我镇立即组织人员对2021年度朝圣林占地租金项目经费进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置了经费8.69万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由乡级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由乡级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

（1）产出数量。县财政增加预算8.69万元，2021年12月底，我镇已拨付8.69万元用于对因修建朝圣林而被占用土地的农户进行补贴，符合执行进度。

（2）产出质量。通过发放补贴提高群众对于朝圣林项目的满意度、认可度，并缓解由于土地被占用所带来的农户生产生活的不利因素，项目实施质量达标。

（3）产出时效。该项朝圣林占地租金专项经费及时到位。

（四）项目支出效益情况

（1）经济效益。该项资金用于改善农村村民的生活环境和村庄生态环境，提高村民的生活水平，从而带动周边村经济发展，增加农民收入。

（2）社会效益。该经费对于改善农村人居环境发挥了重要作用；提高了人民生活水平和生活幸福感。

（3）环境效益。道路、河道环境明显优化，村民爱护环境意识明显增强，垃圾杂物明显减少。

（4）可持续影响。我县均在实施办法中对资金来源和经费保障做出了相应的规定，但财政收入不高的县，在经费保障上仍有一定的难度。

（5）服务对象满意度。通过周边村村民调查访谈，以及在现场评价工作中，我们进行抽查，共发放了10份调查问卷，群众满意度较高。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使群众拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

朝圣林占地租金项目资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为100分。

（二）后续工作计划

 无

炎陵县霞阳镇铁合金厂遗留问题处置补偿农村环境保护项目经费绩效评价报告

一、项目基本情况

(一）项目实施单位基本情况

    霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民

小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

改善霞阳铁合金厂周边村生态环境和村容村貌，促进炎陵旅游业的发展。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排预算资金100万元，用于霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿的补助，具体支出范围为霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿；2021年12月该资金已全部支付到霞阳铁合金厂。项目资金由县财政管理局组织审核，镇财政所预算、监督并具体实施。

（四）目支出绩效目标

1、总目标：改善周边村民的生活环境和周边村庄生态环境，提高村民的生活水平，促进炎陵旅游业的发展。

2、产出目标：在2021年拨入县级财政局预算资金100万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金100万元，现支付到位，资金到位率 100%。

县财政局已按预算资金分配至下属乡镇，并由镇财政所拨付到霞阳镇政府帐，再由镇政府支付霞阳铁合金厂补偿。

项目资金实际使用情况：1、资金使用情况：未发现各资金在实施中存在虚列、截留、挤占、挪用经费的情况。

2、项目资金管理情况分析：乡镇财政所镇财政所拨付到霞阳镇政府帐，再由镇政府支付霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿。制定了相对完善的财务管理制度。规范报账制度，设置合理报账流程，逐级审核报账。

四、项目支出组织实施情况。

项目资金使用管理情况分析：农村环境保护专项经费的管理，由县财政管理局负责审核下拨，各乡镇财政所负责预算、监督，合理使用。

 项目组织情况分析：财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我镇立即组织人员对2021年度霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿环境保护项目经费进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置了经费100万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由乡级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由乡级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

（1）产出数量。县财政增加预算100万元，2021年12月底，我镇已拨付100万元用于霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿，符合执行进度。

（2）产出质量。通过现场调查检测，乡相关站办所负责专项测评，项目实施质量达标。

（3）产出时效。该项农村环境保护专项经费及时到位。

（四）项目支出效益情况

（1）经济效益。该项资金用于改善农村村民的生活环境和村庄生态环境，提高村民的生活水平，从而带动周边村经济发展，增加农民收入。

（2）社会效益。该经费对于改善农村人居环境发挥了重要作用；提高了人民生活水平和生活幸福感。

（3）环境效益。道路、河道环境明显优化，村民爱护环境意识明显增强，垃圾杂物明显减少。

（4）可持续影响。我县均在实施办法中对资金来源和经费保障做出了相应的规定，但财政收入不高的县，在经费保障上仍有一定的难度。

（5）服务对象满意度。通过周边村村民调查访谈，以及在现场评价工作中，我们进行抽查，共发放了10份调查问卷，群众满意度较高。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使群众拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

霞阳铁合金厂遗留问题处置补偿农村环境保护项目资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好，评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为100分。

（二）后续工作计划

 无

炎陵县霞阳镇龙上村老年活动中心建设项目经费绩效评价报告

一、项目基本情况

   （一）项目实施单位基本情况

    霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

该项目是彩票公益金安排的特殊项目。用于龙上村老年活动中心购买空调、电脑、电风扇等设备，改善龙上村老年人活动中心环境，方便老人群体开展娱乐活动。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排预算资金5万元，用于霞阳镇龙上村老年活动中心项目建设的补助，具体支出范围为龙上村老年活动中心项目建设；2021年12月该资金已全部支付龙上村老年活动中心建设项目。项目资金由县财政管理局组织审核，镇财政所预算、监督并具体实施。

（四）项目支出绩效目标

1、总目标。用于龙上村老年活动中心购买空调、电脑、电风扇等设备设施，改善龙上村老年人活动中心环境，方便老人群体开展娱乐活动。

2、产出目标。在 2021年投入县级财政局预算资金5万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金5万元，现支付到位，资金到位率100%。

县财政局已按预算资金分配至下属乡镇，并由镇财政所支付到村使用。

项目资金实际使用情况；（1）资金使用情况。未发现各资金在实施中存在虚列、截留、挤占、挪用经费及超标准开支的情况。

（二）项目资金管理情况分析。乡镇财政所按照“村账乡管”的原则，设置专门的财务管理人员，制定了相对完善的财务管理制度。规范报账制度，设置合理报账流程，逐级审核报账。

三、项目支出组织实施情况。

（一）项目资金使用管理情况分析：小城镇基础设施建设专项经费的管理，由县财政管理局负责审核下拨，各乡镇财政所负责预算、监督，村级组织按照株洲市制定了《关于加强村级组织运转经费保障工作的实施办法》以及财务制度合理使用。

（二）项目组织情况分析：镇村两级组织机构健全，财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我镇立即组织人员对2021年度龙上村老年活动中心建设项目经费进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置了经费5万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由镇级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由镇级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

（1）产出数量。县财政增加预算5万元，2021年12月底，我镇已拨付5万元用于龙上村老年活动中心建设，符合执行进度。

（2）产出质量。通过现场调查检测，镇相关站办所负责专项测评，项目实施质量达标。

（3）产出时效。该项农村环境保护专项经费及时到位。

（四）项目支出效益情况

（1）经济效益。该项资金用于龙上村老年活动中心购买空调、电脑、电风扇等设备设施，改善龙上村老年人活动中心环境，没有产生经济效益。

（2）社会效益。该经费加强龙上村基础设施建设水平，改善龙上村老年人中心活动环境，方便老人群体开展娱乐活动。

（3）环境效益。自项目建设以来，龙上村老人活动中心环境明显优化。

（4）可持续影响。我县均在实施办法中对资金来源和经费保障做出了相应的规定，但财政收入不高的县，在经费保障上仍有一定的难度。

（5）服务对象满意度。通过龙上村村民调查访谈，以及在现场评价工作中，我们进行抽查，共发放了10份调查问卷，群众满意度较高。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使群众拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

（一）综合评价情况及评价结论

龙上村老年活动中心建设项目资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好。评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为100分。

（二）后续工作计划

     无

炎陵县霞阳镇村级组织服务群众专项，村级财务管理

项目经费绩效评价报告

一、项目基本情况

(一）项目实施单位基本情况

    霞阳镇共20个行政村，4个社区，1个居委会，242个村民小组，人口6.98万人。

（二）项目概况

该项目主要内容是：村级组织服务群众专项，村级财务管理项目（临聘人员工资），为霞阳镇20个行政村共同实施的项目。

二、项目资金使用及管理情况

（一）村级组织服务群众专项经费，按每个行政村3万元投入资金，共计20个村60万元。

（二）村级财务管理项目经费8万元。

三、项目组织实施情况

由各责任村自行组织实施，资金一次性投入。村级财务管理项目经费由劳务公司实施。

四、项目绩效情况

村级组织服务群众专项资金主要用于提供行政村进行惠民项目的开展，具体包括开展村级文化建设活动，重大节假日慰问困难党员、退役军人、残疾人等需要帮助的对象，村庄保洁、人居环境建设，日常解决的群众纠纷等。村级财务管理项目资金用于村级财务临聘人员工资。

五、其他需要说明的问题

无

炎陵县霞阳镇龙上村乡村振兴公路改造项目

经费绩效评价报告

一、项目概况

（一）该项目是2021年龙上村乡村振兴公路改造的项目资金。

二、项目资金使用及管理情况

共投入10万元，用于龙上村全村主干道的破损路面改造。

三、项目组织实施情况

该项目由霞阳镇人民政府牵头进行招投标，由责任村实施，工程已完工。

四、项目绩效情况

通过使用该项目资金，解决了全村的村民出行问题，并且带动整个责任村的经济发展，受益人口950人以上，实惠人民群众。

五、其他需要说明的问题

无

炎陵县霞阳镇马道村村组道路硬化项目经费绩效评价报告

一、项目概况

（一）该项目是2021年马道村道路硬化的项目资金。

二、项目资金使用及管理情况

共投入3万元，用于马道村江下组矮山下道路硬化。

三、项目组织实施情况

该项目由霞阳镇人民政府牵头进行招投标，由责任村实施，工程已完工。

四、项目绩效情况

通过使用该项目资金，解决了马道村江下组的村民出行问题，并且带动整个责任村的经济发展，受益人口200人以上，实惠人民群众。

五、其他需要说明的问题

无

2021年度炎陵县霞阳镇人民政府部门决算公开表格