2021年度炎陵县中村瑶族乡民族学校部门决算

目录

第一部分炎陵县中村瑶族乡民族学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

炎陵县中村瑶族乡民族学校单位概况

一、 部门职责

炎陵县中村瑶族乡民族学校是一所农村九年一贯寄宿制学校，其职能是对本地区范围内的适龄儿童实施小学、初中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

下辖1所学校:炎陵县中村瑶族乡民族学校。

（二）决算单位构成。

炎陵县中村瑶族乡民族学校2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县中村瑶族乡民族学校本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算财政拨款支出）

详见附件

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计7622482.74元。与上年相比，增加497970.42元，增长6.99%，主要是因为绩效考核奖金未纳入年初预算及人员、生均公用经费变化。

二、收入决算情况说明

本年收入合计7622482.74元，其中：财政拨款收入7622482.74元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计7622482.74元，其中：基本支出7498472.96元，占98.37%；项目支出124009.78元，占1.63%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计7622482.74元，与上年相比，增加497970.42元, 增长6.99%，主要是因为绩效考核奖金未纳入年初预算及人员、生均公用经费变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出7622482.74元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加497970.42元，增长6.99%，主要是因为绩效考核奖金未纳入年初预算及人员、生均公用经费变化。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出7622482.74元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出52106元，占0.68%；

教育（类）支出7570376.74元，占99.32%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4331583元，支出决算数为7622482.74元，完成年初预算的175.97%，其中：

1、一般公共服务教育支出（类）其他一般公共服务支出（款）  其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为XX元，支出决算为XXX元，决算数大于年初预算数的主要原因是：

2、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0元，支出决算为90750元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨款资金，年初未纳入预算。

3、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为2099000元，支出决算为4336664.75元，完成年初预算的206.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨款资金，年初未纳入预算。

4、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1529944元，支出决算为1505148.76元，完成年初预算的98.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：下半年人事变动。

5、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为702639元，支出决算为1513803.45元，完成年初预算的215.45%。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

6、一般公共服务教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为124009.78元。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出7498472.96元，其中：人员经费6823727.71元，占基本支出的91%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助；公用经费674745.25元，占基本支出的9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

公务接待费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0元，占0%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位为财政补助事业单位，不属于机关运行经费计算范围。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0元；开支培训费45795元；用于日常教师教研及学科培训，人数为39人，内容为中小学教师教育教学学科培训及骨干教师培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额146900元，其中：政府采购货物支出130900元、政府采购工程支出16000元、政府采购服务支出0元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度改善普通小学、普通初中办学条件、教师国家培训、农村义务教育薄弱环节改造与能力提升、省基础教育与综合教育、现代职业教育提升、学前教育发展、义务教育保障机制的支出开展了绩效自评。本单位为共组织对改善普通小学、普通初中办学条件、教师国家培训、农村义务教育薄弱环节改造与能力提升、省基础教育与综合教育、现代职业教育提升、学前教育发展、义务教育保障机制7个项目开展了重点绩效评价。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

附件

炎陵县中村瑶族乡民族学校

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

炎陵县中村瑶族乡民族学校是九年一贯制义务教育学校，为二级预算单位。我校编制数39人,实有在职人数38人，退休30人,遗属补助15人。

（一）机构设置

下辖1所学校:炎陵县中村瑶族乡民族学校。属二级预算单位。

（二）教育部门职能职责

本部门的主要职能职责是：实施九年一贯制义务教育，促进基础教育发展。实行初中学历、小学学历教育。

二、一般公共预算支出情况

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出7622482.74元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加497970.42元，增长6.99%，主要是因为绩效考核奖金未纳入年初预算及人员、生均公用经费变化。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出7622482.74元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出52106元，占0.68%；

教育（类）支出7570376.74元，占99.32%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4331583元，支出决算数为7622482.74元，完成年初预算的175.97%，其中：

1、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0元，支出决算为90750元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨款资金，年初未纳入预算。

2、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为2099000元，支出决算为4336664.75元，完成年初预算的206.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨款资金，年初未纳入预算。

3、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1529944元，支出决算为1505148.76元，完成年初预算的98.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：下半年人事变动。

4、一般公共服务教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为702639元，支出决算为1513803.45元，完成年初预算的215.45%。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

5、一般公共服务教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为124009.78元。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

三、政府性基金预算支出情况

    2021年度本单位无政府性基金收支。

四、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金收支。

五、部门整体支出绩效情况

从履职及履职效益情况来看，总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内;从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率;从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果;从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，管理制度做到与时俱进，相关内容进行了及时补充完善。

六、存在的问题及原因分析

因年初预算只预算了人员经费和工会经费，生均公用经费和寄宿补助未纳入年初预算，根据实际工作需要进行追加，影响了预算编制的准确完整性，造成财政拨款收入决算数和预算数差异较大。

七、下一步改进措施

切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理。及时支出资金，减少部门资金结转。

进一步建立健全财务制度，规范财务管理，提高资金使用效率，扩大绩效成果。规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。

项目经费绩效评价报告

2021年炎陵县中村瑶族乡民族学校部门决算公开表格