2021年度炎陵县中村瑶族乡平乐学校部门决算

目录

第一部分炎陵县中村瑶族乡平乐学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

炎陵县中村瑶族乡平乐学校单位概况

 一、 部门职责

实施九年一贯制义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育、小学学历教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。炎陵县中村瑶族乡平乐学校内设机构包括：校长室、教务处、政教务、总务处、财务室。

（二）决算单位构成。炎陵县中村瑶族乡平乐学校2021年部门决算汇总公开单位构成包括：炎陵县中村瑶族乡平乐学校本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位无国有资本经营预算财政拨款支出）

详见附件

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3275560.56元。与上年相比，增加377079.86元，增长13.0%，主要原因为教师人数增加，增加人员支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3275560.56元，其中：财政拨款收入3275560.56元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3275560.56元，其中：基本支出3246660.56元，占99.1%；项目支出28,900元，占0.9%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3275560.56元，与上年相比，增加377079.86元, 增长13.0%，主要原因为教师人数增加，增加人员支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3275560.56元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加377079.86元，增长13.0%，主要原因为教师人数增加，增加人员支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3275560.56元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出25,674元，占0.8%；

教育（类）支出3249886.56元，占99.2%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2021988元，支出决算数为3275560.56元，完成年初预算的162.0%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为25674元，决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0元，支出决算为29750元，决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为805230元，支出决算为1711486.9元，完成年初预算的212.5%。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为874684元，支出决算为851855.78元，完成年初预算的97.4%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少，导致初中教育支出减少。

5、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为342074元，支出决算为627893.88元，完成年初预算的183.6%。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为28900元。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3246660.56元，其中：人员经费2879002.74元，占基本支出的88.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、助学金、其他对个人和家庭补助；公用经费367657.82元，占基本支出的11.3%，主要包括办公费、印刷费、 咨询费、电费、差旅费、维修(护)费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

公务接待费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0元，占0%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2021年度无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位为财政补助事业单位，不属于机关运行经费计算范围。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0元；开支培训费43746.11元，用于开展教师培训，人数20人，内容为提升教师教育教学能力。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额124000元，其中：政府采购货物支出124000元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金28900元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“教育费附加项目”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出28900元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，资金绩效基本达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效较好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

教育费附加项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为28900元，执行数为28900元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成100%；二是质量指标完成100%；三是时效指标完成100%；四是成本指标控制率100%；五是经济效益指标达到100%；六是社会效益指标≥90%；七是生态效益指标良好；八是可持续影响指标良好；九是服务对象满意度指标95%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目资金充分发挥效益，使师生拥有更多获得感。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

附件

炎陵县中村瑶族乡平乐学校

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

炎陵县中村瑶族乡平乐学校是炎陵县教育局二级股级预算单位。

（一）、机构设置

本单位共有编制人数19人，实有人数20人（幼儿园1人）。内设科室5个，分别为：校长室、教务处、政教处、总务处、财务室、

（二）、职能职责

实施九年一贯制义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育、小学学历教育。

二、一般公共预算支出情况

（一）、财政拨款支出决算总体情况。

本年支出合计3275560.56元，其中：基本支出3246660.56元，占99.1%；项目支出28900元，占0.9%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。。

（二）、财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出3275560.56元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出25674元，占0.8%；教育（类）支出3249886.56元，占99.2%。

（三）、财政拨款支出决算具体情况。

2021年度财政拨款支出年初预算数为2,021,988元，支出决算数为3275560.56元，完成年初预算的162.0%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为25674元，决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

2、 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0元，支出决算为29750元。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

3、 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为805230元，支出决算为1711486.9元，完成年初预算的212.5%。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

4、 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为874684元，支出决算为851855.78元，完成年初预算的97.4%。决算数大于预算数的主要原因：人员支出减少加，使初中教育支出减少。

5、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为342074元，支出决算为627893.88元，完成年初预算的183.6%。决算数大于预算数的主要原因：财政增加教育投入。

6、 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0元，支出决算为28900元。决算数大于预算数的主要原因：上级拨款资金，年初未纳入预算。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金收支。

四、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金收支。

五、部门整体支出绩效情况

（一）、举好从严治党引领旗。炎陵县中村瑶族乡平乐学校深入贯彻党的教育方针，落实习近平总书记关于教育重要论述，在县教育局的正确领导下，认真落实从严治党要求，切实加强党的政治、思想、组织和党风廉政建设。

（二）、筑牢校园安全防护堤。始终坚守底线思维，增强忧患意识，压实安全责任，全县学校校园安全事故为零。加大疫情防控宣传，落实疫情防控各项措施。实行学校校园“封闭式”建设、“护学岗”建设、专职保安配备率和一键式紧急报警及校门口监控与属地公安联网率均达到100%。认真落实了交通安全、防校园欺凌、校外租房排查、防溺水、禁毒教育、交通顽瘴痼疾整治等宣传教育。

（三）、提高质量水平生命线。2021年中考毕业学校25人，升学率100%。

（四）、提升师资队伍建设。突出加强师德师风建设，开展教师培训，提升师资队伍建设。

六、存在的问题及原因分析

因年初预算只预算了人员经费和工会经费，生均公用经费和寄宿补助未纳入年初预算，根据实际工作需要进行追加，影响了预算编制的准确完整性，造成财政拨款收入决算数和预算数差异较大，建议将生均公用经费和寄宿补助尽可能纳入年初预算。

七、下一步改进措施

（一）、德育工作持续抓。全面落实立德树人要求。结合时代要求，落实学生的思想道德教育和价值观教育，争做文明青少年，组织开展中小学生体育艺术展示活动，提升中小学生思想品德和综合素质。

（二）、教学质量重点抓。做到学校有特色、学生有特长、质量有保障。让每个孩子都能享有公平而有质量的教育。

炎陵县中村瑶族乡平乐学校教育费附加项目绩效评价报告

一、项目基本情况

(一）项目实施单位基本情况

炎陵县中村瑶族乡平乐学校是炎陵县教育局二级股级预算单位。

（二）项目概况

2021年教育费附加安排的支出用于学校班主任津贴支出。

（三）项目资金基本情况

2021年度安排预算资金28900元，用于班主任津贴支出，具体支出范围为2021年下期班主任津贴；保障单位正常运转。2021年12月该资金已全部完成支出。

（四）项目支出绩效目标

总目标：按政策保障班主任待遇，提高班主任工作积极性，提升班主任管理水平；保障单位正常运转。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

1、资金到位情况。按照县财政局年度预算安排，2021年度计划到位资金28900元，到位资金28900元，资金到位率 100%。

2、项目资金实际使用情况：资金支出28900元，资金支出率100%。未发现资金在使用中存在虚列、截留、挤占、及超标准开支的情况。

3、项目资金管理情况分析：按照学校班级安排和班主任任职情况，由教务处制定发放方案，校长室审核，由财务室向财政申请指标额度，指标额度下达后，直接支付到班主任个人账户。保障单位正常运转经费根据支出直接支付。

（二）项目支出组织实施情况。

项目资金使用管理情况分析：按照学校班级安排和班主任任职情况，由教务处制定发放方案，校长室审核，由财务室向财政申请指标额度，指标额度下达后，直接支付到班主任个人账户。

项目组织情况分析：学校管理制度健全，班主任考核公开透明，财务管理分工明确，用款审批齐全，支出合理规范。

四、项目绩效情况

根据《炎陵县财政局关于开展2021年度部门预算整体支出及项目支出绩效评价的通知》（炎财发〔2022〕46号）要求，我校立即组织人员对2021年度教育费附加项目进行绩效评价。

（一）项目支出决策情况

绩效目标分析。该项目设置了平均每年每个村经费20万元的标准，目标明确，一次性拨付到位，不挤占、挪用项目资金。该项目符合炎陵县经济社会发展规划和部门年度工作计划，并根据需要制定了中长期实施规划。项目申报条件、申报及批复的程序均符合相关管理办法。

（二）项目支出过程情况

本年度未进行资金预算，由乡级递交项目需求和资金申请，县财政审核批准后增加预算发放到乡镇，由乡级财政根据项目实际完成情况和报账材料拨付到位。

（三）项目支出产出情况

1.数量指标。保障班主任待遇人数9人，保障正常运转单位数1个。

2.质量指标。符合班主任待遇人员待遇保障100%。

3.时效指标。资金支出及时率100%。

4.成本指标。班主任待遇发放标准规范率100%。

（四）项目支出效益情况

1.经济效益。保障班主任待遇。

2.社会效益。提高班主任工作积级性，提升班级管理水平。

3.环境效益。班级管理更加规范，班风、学风文明。

4.可持续影响。保障单位正常运转，提升班级管理水平，进一步完善学校管理制度。

5.服务对象满意度。教师满意度95%。

五、主要经验做法、存在的问题及原因分析

加强财务管理，完善财务制度，改进报账流程，确保资金用于实处，保障项目充分发挥价值，使师生拥有更多获得感。

六、其他需要说明的问题

综合评价情况及评价结论：教育费附加项目经评价小组根据评价指标体系进行量化考核，该项目评价得分为100分，评价结果为：优。

2021年炎陵县中村瑶族乡平乐学校部门决算公开表格.XLS