炎陵县2009年财政预算执行情况与2010年财政预算草案的报告
县十五届人大四次会议材料
炎陵县2009年财政预算执行情况
与2010年财政预算草案的报告
——
县财政局局长 范洪奇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2009年全县财政预算执行情况与2010年全县财政预算草案，请予审查。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2009年全县财政预算执行情况
过去的2009年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督与支持下，认真贯彻落实县委经济工作会议确定的财经工作目标任务和县十五届人大三次会议的有关决定、决议，大力组织收入，加强财政管理，重视民生投入，努力促进和谐发展，较好地完成了年度财政预算任务。
（一）全县财政预算执行情况
2009年全县财政总收入完成26066万元，为调整预算（下同）的112.06%，比上年增加5536万元、增长26.97%。其中：一般预算收入完成19039万元，为预算的116.63%，比上年增长38.85%；上划中央“两税”收入完成5641万元，为预算的101.64%，比上年增长2.34%；上划所得税收入完成1386万元，为预算的100%，比上年增长6.13%。
2009年全县一般预算支出完成53936万元，为预算的84.69%，增长23.35%。
2009年全县一般预算收支平衡情况。2009年全县一般预算收入19039万元，加上一般预算上级补助收入39709万元、上年结余收入5964万元，构成一般预算收入总计64712万元；2009年全县一般预算支出53936万元，加上一般预算上解支出857万元，构成一般预算支出总计54793万元。2009年全县一般预算收入总计和一般预算支出总计相抵，滚存结余9919万元，减去结转下年支出9747万元，净结余172万元（其中：县本级36万元、乡镇级136万元）。
全县一般预算支出主要项目完成情况是：一般公共服务7300万元，为预算的88.40%,比上年增长23.54%；国防84万元，为预算的100%,下降5.62%；公共安全2969万元，为预算的89.64%,增长30.45%；教育8679万元，为预算的95.26%,增长5.78%；科学技术580万元，为预算的97.97%,增长101.39%；文化体育与传媒1033万元，为预算的73.21%,增长57.23%；社会保障和就业10015万元，为预算的97.56%,增长10.96%；医疗卫生4285万元，为预算的75.43%,增长59.47%；环境保护1446万元，为预算的60.68%,增长300.55%；城乡社区事务2497万元，为预算的82.33%,增长42.04%；农林水事务7072万元，为预算的81.28%,增长27.49%；交通运输73万元，为预算的66.36%,下降93.42%；采掘电力信息等事务1298万元，为预算的95.16%,增长254.64%；粮油物资储备管理等事务1169万元,为预算的74.65%，增长314.54%；其他支出5436万元，为预算的69.59%,增长5.25%。
2009年全县基金预算收入1698万元，加上基金预算上级补助收入2104万元、基金预算上年结余收入1333万元，构成基金预算收入总计5135万元。全县基金预算支出3492万元。收入和支出相抵，年终滚存结余1643万元（其中：县本级1480万元、乡镇级163万元）。
（二）县本级财政预算执行情况
2009年县本级财政总收入21008万元，为调整预算数（下同）的113.71%，比上年同口径决算数（下同）增加5889万元、增长38.95%。其中：一般预算收入完成16373万元，为预算的117.72%，比上年增长57.49%；上划中央“两税”收入完成3609万元，为预算的101.95%，比上年下降2.67%；上划所得税收入完成1026万元，为预算的100.0%，比上年增长1.08%。
2009年县本级一般预算支出完成48634万元，为预算的83.61%，增长30.82%。
2009年县本级一般预算收支平衡情况。2009年县本级一般预算收入19039万元，加上一般预算上级补助收入39709万元、上年结余收入5671万元，构成一般预算收入总计64419万元；一般预算支出48634万元，加上一般预算上解支出857万元、补助下级支出5361万元，构成一般预算支出总计54852万元。一般预算收入总计和一般预算支出总计相抵，滚存结余9567万元，减去结转下年支出9531万元，净结余36万元。
2009年县本级基金预算收入1498万元，加上基金预算上级补助收入2104万元、基金预算上年结余收入1170万元，构成基金预算收入总计4772万元。县本级基金预算支出3174万元，加上补助下级支出118万元，构成基金预算支出总计3292万元。收入和支出相抵，年终滚存结余1480万元。
（三）2009年预算执行和财政工作的主要特点
2009年度财政工作积极应对金融危机不利影响，支持经济发展开辟税源，强化征管手段，确保财政收入持续增长，同时优化财政支出结构，较好地满足了全县经济社会各项事业发展的需求，突出表现在以下几个方面：
——战困难，化危机，全力以赴保收入增长。一受世界金融危机影响，全县工业企业生产不景气，主要税种增值税仅增长2.3%左右；二受历史罕见干旱少雨影响，全县重点产业水电企业生产全线下降，对财政收入增长影响较大；三受国家结构性减税政策影响，全县直接减少税收2000万元。在严峻的困难形势面前，财税部门强化收入征管责任制，层层分解收入任务，规范税费征收政策，严查偷逃税费行为，做到应收尽收，全县财政总收入比上年增长26.97%，确保了收入预算任务和市委、市政府考核目标任务的完成，并以此为前提实现保党政政法机关正常运转、人员工资按时发放、社会秩序稳定、各项事业全面发展。
——抓机遇，争项目，2亿多财政性投资促经济发展。财政部门发挥职能作用，提供信息，编制项目，牵线搭桥，主动服务，与各部门共同向上级争取财政建设资金全年达到2.3亿元，支持建设了乡镇学校、乡镇卫生院、廉租房、垃圾处理场、县城污水处理、九龙工业大道、晏公潭至县城段106国道、炎帝文化广场配套设施、草坪河整治及风光带等百余个项目，为带动全县经济较快增长起到了重要作用。同时通过财政担保为城投公司融入建设资金7750万元，建设县城西城区供水管网工程、解放路延长线工程、污水处理工程和106国道改扩建工程等，并用县本级财力支付贷款利息406万元。
——顺民意，得民心，七千万元打造民生财政。一是扩大城镇和农村医保参保人数达16.28万人，筹集资金1476.05万元。二是按时发放城市居民最低生活保障费450.53万元。三是实施家电、汽车、摩托车下乡财政补贴合计10395人次487.46万元。四是发放农民种粮补贴1600万元。五是对义务教育学生春秋两季免费提供教科书28615人次，免去书本费179万元；补贴救助贫困寄宿生累计5150人次，补贴生活费152万元。六是发放低收入家庭廉租住房补贴887户222人资金53.33万元，支持新建廉租住房投入739万元。七是发放水库移民补助资金216.44万元。八是对农村客运、县城公交和出租车、林业、渔业等行业实施财政补贴208.23万元。九是对计划生育奖扶对象123人次发放奖扶资金33.36万元。十是发放农户退耕还林、生态林和良种补贴1206万元。
——重保障,化旧债，多项新举措支持教育事业快速发展。①农村义务教育“普九”化债顺利通过市、省的检查验收，化解债务1045万元。②支持建立“炎陵教育发展基金”，落实“三个一工程”共筹集到位资金170万元。③对全县中小学课桌椅进行了标准化改造，投入财政资金173.62万元，改造12416套。④下半年安排财政资金25万元，专项用于购买矿泉水，解决全县中小学生饮水问题。通过增加教育投入，全面保障经费，有力地促进了全县教育事业健康发展，县乡学校面貌发生了崭新的变化。
——严监督，促节约，努力提高财政资金使用效益。一是严格执行财政投资评审制度，核减财政投资预算，节约财政资金。全年共评审95个财政投资项目，评审核减预算金额2028.5万元，审减率达10.5%。二是严格政府采购，扩大政府采购范围，完善政府采购管采分离措施，全年220多次政府采购，节约财政资金589.85万元，占政府采购预算总额的9.12%。三是对部分财政所和局机关股室进行内部监督检查，查处违规违纪资金237.8万元，处以行政罚款1.2万元，上缴财政国库资金12.4万元，针对7个方面的问题，提出了16条整改意见和建议。四是开展年度财政收入专项检查，深入到全县31个行政事业单位查补应缴非税收入315.6万元，检查3个房地产企业查补缴契税113万元。五是与县纪委、监察局、审计局联合开展清理党政机关和事业单位“小金库”专项治理，共查处24个“小金库”资金126万元和其他违规资金536万元，上缴财政国库资金92.2万元。六是会同纪检、监察、物价、审计等部门对全县24家行业协会和学会进行收支专项检查，对检查出来的问题单位下发了整改通知书，对检查情况进行了及时通报。七是加强对扶贫、农业综合开发等支农报账资金的审核。通过开展多方面的财政监督检查，提高了财政资金的使用效益，增加了财政收入，节约了财政支出，严肃了财经纪律，促进了党风廉政建设。
各位代表，过去的一年，全县财政事业在发展和进步中也还存在一些困难和问题，主要表现是财政收入持续增长的后劲不足，非税收入比重仍然过大，可用财力增加不大,财政资金调度非常困难，财政保改革、保稳定、促发展任务艰巨。这些困难和问题，有待我们在今后的工作中进一步认真研究，逐步解决。
二、2010年财政预算草案
2010年全县财政工作和预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，积极发挥财政职能作用，认真实施积极财政政策，努力促进经济增长；坚持依法治税理财，壮大财政实力，为经济社会发展提供财力保障；优化支出结构，加大预算约束力度，严格控制一般性支出，突出保运转、保民生两大重点，促进社会建设；加强财政科学管理，强化财政监督，提高财政资金绩效。
按照上述指导思想，结合2009年全县财政预算执行情况，根据全县经济社会发展预期目标和各项事业发展的需要,2010年全县财政总收入计划为30240万元，比2009年决算数（下同）增长16.01%。其中：一般预算收入计划22141万元,增长16.29%；上划中央“两税”收入计划6469万元，增长14.68%；上划所得税收入计划1630万元，增长17.60%。分征收部门收入预算任务是：国税9300万元，增长14.72%；地税7960万元，增长16.10%；财政12980万元，增长16.91%。
2010年全县一般预算收入22141万元，加预计上级补助收入12634万元，减去专项上解支出850万元、补助下级支出650万元，再加上上年结转下年支出9747万元，预计当年一般预算可安排的支出43022万元。
财政支出以收支平衡为要求进行安排。2010年用当年一般预算收入可用财力安排的一般预算支出项目是：基本公共管理与服务5846万元，比上年预算数（下同）增长10.24%；国防67万元，增长17.54%；公共安全2480万元，增长45.11%；教育6620万元，增长39.05%；科学技术599万元，增长36.45%；文化体育与传媒773万元，下降6.76%；社会保障和就业4707万元，增长29.10%；医疗卫生2824万元，增长112.81%；环境保护1025万元，增长242.81%；城乡社区事务2974万元，增长354.74%；农林水事务4226万元，增长72.28%；交通运输194万元，增长77.98%；采掘电力信息等事务364万元，增长10.30%；粮油物资储备及金融监管等事务982万元，增长150.51%；国债还本付息支出490万元，零增长；预备费150万元，零增长；其他支出8701万元（含罚没收入、行政性收费收入、国有资本经营收入和国土收入安排的支出），下降6.77%。
2010年全县基金收支预算也这里一并报告，接受代表监督审查。2010年基金收入预算为1745万元。主要项目是：国有土地使用权出让金收入180万元，育林基金收入1000万元，地方水利建设基金收入110万元，其他基金收入40万元，新型墙体材料专项基金25万元，残疾人就业保障金收入90万元。加上上年结转支出 1643万元,构成基金收入总计3388万元。
2010年基金支出预算为3388万元。主要项目是：一般公共事务支出54万元，教育支出50万元,文化体育与传媒支出73万元，社会保障基金支出93万元，城乡社区事务支出897万元，农林水事务支出1954万元，工业商业金融等事务支出144万元，其他支出123万元。收支相抵基金预算收支平衡。
三、乘势发展，提升质量，为财政收入再上新台阶而努力奋斗
2010年的财政仍然面临着较多的困难和比较复杂的形势，主要表现在：国际金融危机还没有结束，全球经济复苏迹象仍不明朗，我县工业企业发展形势还难以确定；2009年实施的结构性减税政策影响仍然持续；实行“省直管县”财政体制后对我县可用财力的影响如何还难以准确评估；全县新的经济增长点还没有成为税源增长基础，财政收入增长没有把握。但同时我们也看到，2010年的财政发展又面临着难得的良好机遇和有利因素。一是“省直管县”财政体制总的原则是全省新增财力重点向贫困地区倾斜，我县作为省级贫困县可以得到部分照顾；二是国家继续实施适当宽松的货币政策和积极的财政政策，全国整体经济回升的形势基本确立，县域经济发展理应随着全国形势的好转而好转；三是高速公路、铁路、106国道改扩等重点工程和其他财政性投资工程继续实施，将积极带动全县经济较快发展，地方税税源有较大保障。因此，我们完全有信心有决心圆满完成2010年的财政预算收入任务，并且，充分利用难得的发展机遇，以提升财政质量为核心，实现“四个优化”的财政工作目标。
一是优化财政收入质量。财政部门要抓住国家继续实施适当宽松的货币政策和积极财政政策的良好机遇，继续积极向上争取财政预算内专项资金项目、国债资金建设项目和适合我县产业发展方向的产业扶持项目，扩大财政性投资，积极支持县域经济发展，坚持以经济发展促进财税增收，着重提高税收收入占财政总收入的比重，增加全县可用财力。
二是优化财政支出结构。即着重提高民生支出标准，扩大民生支出范围，提高民生保障水平，保吃饭，保运转，保重点，力求缩小地区之间、行业之间的收入分配差距，创造社会和谐氛围。新的着重点有：①提高公务员地方津补贴财政负担比例，将人均1.2万元津补贴全部纳入财政负担。②适当提高公职人员住房公积金补助标准。③适当增加行政机关运转经费，改变少数机关难以运转的困难局面。④提高新农合农民医药费报销比例。⑤推行农民养老保险试点。⑥依据国家政策提高农民种粮补贴标准。⑦加大支持廉租房建设投入。⑧增加示范幼儿园、文化艺术团、城管、环卫等单位的财政支出经费。
三是优化财政体制。从2010年1月1日起，省政府对包括炎陵在内的79个县市实行“省直管县”的财政管理体制。这是我省积极适应经济社会发展变化的一项重大财税改革，是对1994年开始实施的分税制财政体制的调整和完善，意义和影响十分深远。财税部门要认真研究“省直管县”财政体制对我县经济发展的影响，积极研究和建议我县经济发展的战略方向，主动做好与省财政厅各处室的工作衔接关系。同时，还要做好与株洲市财政局上年各项指标的结算工作。财税部门要依据上级财政体制的变化和3年来的实际运行情况，深入调查研究，完善我县乡镇财政体制。
四是优化财政管理。完善财政综合预算编制，力求准确，确保综合预算严格执行；建立财政预算指标管理新系统，改善指标管理不清的问题；制定农口系统财政资金支出报账办法，加强财政对扶贫、农业综合开发等支农资金的监管；增加政府采购财政审批环节，加强财政对政府采购的监督；成立市场物资价格信息采集组，为财政投资评审中心提供更加准确的物价信息，提高财政投资评审预算的准确性和评审质量；对行政事业单位基本建设项目实行立项评审，增强项目的可行性研究，节约财政资金支出；加强对专项资金的监督管理，出台适合炎陵县情的综合性管理办法。
各位代表，我们将认真贯彻执行大会关于财政报告所作出的决议，对预算执行中存在的问题及时向人大常委会汇报，对重大收支预算调整请示人大常委会批准执行，及时办理人大代表提出的建议，主动向人大常委会汇报工作，加强与人大代表联系，虚心听取各方面的意见建议，主动接受监督。认真贯彻执行《预算法》、《政府采购法》等财政法律法规，加大执法力度，严格执法检查，规范执法程序，做到依法理财、民主理财、科学理财。
各位代表，尽管今年全县财政收支形势仍然面临着较大的困难，但困难与机遇并存，我们将不畏艰难，迎难而上，与全县人民携手并进，开拓创新，努力促进财政经济优化，为全县财政收入跨上新台阶而努力奋斗。
县十五届人大四次会议秘书处 010年2月22日印
关闭本页打印本页