炎陵县2023年政府决算公开目录 

第一部分 关于炎陵县2023年度财政决算（草案）的报告

第二部分 炎陵县2023年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

第三部分 炎陵县2023年举借债务情况说明

第四部分 炎陵县2023年政府决算转移支付执行情况说明

第五部分 炎陵县2023年度预算绩效管理工作开展情况说明

第六部分 炎陵县2023年重大政策和重点项目绩效执行结果说明

第七部分 炎陵县2023年政府决算公开表格（附表）

1.炎陵县2023年一般公共预算收入决算表

2.炎陵县2023年县本级一般公共预算收入决算表

3.炎陵县2023年一般公共预算支出决算汇总表

4.炎陵县2023年一般公共预算支出功能分类决算明细表

5.炎陵县2023年县本级一般公共预算支出决算汇总表

6.炎陵县2023年县本级一般公共预算支出功能分类决算明细表

7.炎陵县2023年县本级一般公共预算基本支出经济分类决算明细表

8.炎陵县2023年一般公共预算决算收支及平衡表

9.炎陵县2023年一般公共预算税收返还和转移支付决算表

10.炎陵县2023年一般公共预算专项转移支付分项目情况表

11.炎陵县2023年一般公共预算专项转移支付分地区明细表

12.炎陵县2023年政府性基金收入决算表

13.炎陵县2023年政府性基金支出决算表

14.炎陵县2023年县本级政府性基金预算支出决算汇总表

15.炎陵县2023年县本级政府性基金支出功能分类决算明细表

16.炎陵县2023年政府性基金收支决算表

17.炎陵县2023年政府性基金转移支付表

18.炎陵县2023年政府性基金专项转移支付分项目情况表

19.炎陵县2023年政府性基金专项转移支付分地区情况表

20.炎陵县2023年社会保险基金收入决算总表

21.炎陵县2023年社会保险基金支出决算总表

22.炎陵县2023年社会保险基金收支（转移支付）决算总表

23.炎陵县2023年国有资本经营收入决算总表

24.炎陵县2023年国有资本经营支出决算总表

25.炎陵县2023年县本级国有资本经营支出决算表

26.炎陵县2023年县本级国有资本经营预算转移支付表

27.炎陵县2023年地方政府一般债务余额和限额情况表

28.炎陵县2023年地方政府专项债务余额和限额情况表

29.炎陵县2023年一般公共预算“三公”经费支出决算表

30.炎陵县2023年机构运行支出决算汇总表 

第一部分 

关于炎陵县2023年度财政决算（草案）的报告 

——2024年9月2日在县第十八届人大常委会第三十次会议上

县财政局局长  陈贻芳

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府的委托，现将2023年度财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。

一、2023年财政结算批复情况

（一）一般公共预算收支结算批复情况

1.全县一般公共预算收入总计向县十八届人大第四次会议的报告数（以下简称报告数）为288784万元，结算批复数（以下简称批复数）为288924万元，调增140万元。

2.全县一般公共预算支出总计县报告数为276434万元，省批复数为276574万元，调增140万元。

3.全县一般公共预算年终滚存结余县报告数与省批复数均为12350万元，无变动。结转下年支出县报告数与省批复数均为12350万元，无变动。 

（二）政府性基金预算收支结算批复情况

1.全县政府性基金收入县报告数与省批复数均为52583万元，无变动。

2.政府性基金支出县报告数与省批复数均为49416万元，无变动。

3.政府性基金年终结余县报告数与省批复数均为3167万元，无变动。

（三）国有资本经营预算收支结算批复情况

1.全县国有资本经营预算收入县报告数与省批复数均为11万元，无变动。

2.国有资本经营预算支出县报告数与省批复数均为6万元，无变动。

3.国有资本经营预算年终结余县报告数与省批复数均为5万元，无变动。

二、2023年财政决算情况

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全县各部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实县委、县政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效实施积极的财政政策，着力提高资金使用效益，牢固树立过紧日子思想，毫不懈怠地抓好收支任务的落实工作，确保了全年财政预算收支平衡。

（一）一般公共预算收支决算情况

全县地方收入完成48674万元，为年度预算的98.83%，同比增长3.84％。分收入结构完成情况：地方税收收入完成30617万元，为年度预算的97.97%，同比增长8.07%，占地方收入的比重为62.9%。非税收入完成18057万元，为年度预算的100.32%，同比下降2.63%，占地方收入的比重为37.1%。

全县完成一般公共预算支出165355万元，为年度预算的76.55%，同比减少18.88%。

全县一般公共预算收支平衡情况：2023年全县地方收入48674万元，加上上级补助收入134034万元（所得税基数返还收入447万元、成品油税费改革税收返还收入577万元、增值税税收返还收入1697万元、消费税税收返还收入2万元、增值税“五五分享”税收返还收入1898万元、其他返还性收入1027万元、一般性转移支付收入103993万元、专项转移支付收入24393万元），2023年债务转贷收入46180万元，上年结余收入12458万元，调入资金3959万元，动用预算稳定调节基金43619万元，构成总收入288924万元。一般公共预算支出165355万元，加上上解上级支出4487万元，债务还本支出37689万元，安排预算稳定调节基金43796万元，调出资金25247万元，构成总支出276574万元，收支相抵，形成一般公共预算年终滚存结余12350万元，其中：结转下年支出12350万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年全县政府性基金预算收入10970万元（其中：国有土地使用权出让金收入10540万元，城市基础设施配套费收入104万元，污水处理费收入326万元），加上政府性基金上级补助收入863万元、地方政府专项债务转贷收入6900万元、政府性基金上年结余2460万元、调入资金31390万元，政府性基金预算收入总计52583万元。减去政府性基金预算支出44213万元、上解支出3万元，地方政府专项债务还本支出5200万元，政府性基金年终结余3167万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算收入0万元，加上国有资本经营预算上级补助收入6万元、国有资本经营预算上年结余5万元，国有资本经营预算收入总计11万元。减去国有资本经营预算支出6万元，国有资本经营预算年终结余5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年社会保险基金总收入29817万元，主要项目是：城乡居民基本养老保险基金总收入6881万元，机关事业单位基本养老保险基金总收入22936万元。

2023年社会保险基金总支出24461万元，主要项目是：城乡居民基本养老保险基金总支出4954万元，机关事业单位基本养老保险基金总支出19507万元。企业职工基本养老保险基金、失业保险基金由省级统筹，职工基本医疗保险（含生育保险）基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金由市级统筹。

2023年社会保险基金收支相抵，收大于支5356万元。社会保险基金本年收支结余5356万元，2023年年末滚存结余19514万元。

（五）其他需要报告的事项

1.2023年11月8日县十八届人大常委会第22次会议审议通过了《关于2023年炎陵县预算调整方案（草案）的报告》。此次预算调整共计调增6698万元，其中：一般公共预算调减3369万元，政府性基金预算调增17067万元，国有资本经营预算调减7000万元。截止2023年底，上述调整执行完毕。

2.上级转移支付安排情况：2023年收到上级转移支付收入134903万元，同比下降9.11%。其中：返还性收入5648万元，一般性转移支付收入103993万元，专项转移支付25262万元（其中：一般公共预算24393万元、政府性基金预算863万元、国有资本经营预算6万元）。

3.预备费使用情况。2023年度执行中，县本级共动用预备费3000万元，已全部使用完毕。主要用于新冠疫情防控、自然灾害等社会突发事件和年初难以预见的支出。

4.“三公”经费支出情况。2023年度三公经费支出预算数为1157万元，支出决算数为493万元，同比下降41.52%。因公出国（境）费用预算数为0万元，决算数为0万元；公务接待费预算数为697万元，决算数为326万元；公务用车购置及运行费预算数为460万元，决算数为167万元（其中公务用车运行维护费167万元、公务用车购置费0万元）。三公经费支出减少的主要原因：一是加强公务用车管理，严格执行定点加油、定点维修。二是各部门严格落实中央过紧日子有关要求及中央八项规定、省委九项规定和市、县委若干规定，从严控制和压缩“三公”经费支出。

5.县级重大投资。2023年争取中央、省预算内基本建设专项补助10614万元。主要用于教育、卫生健康、节能环保、农林水、老旧小区改造、保障性安居工程、灾害防治等方面。

6.上年结转资金使用情况。上年结转合计14923万元，其中：一般公共预算结转12458万元，政府性基金结转2460万元，国有资本经营预算结转5万元。2023年已全部使用完毕。

7.无权责发生制列支情况。

（六）开展绩效评价情况

2023年对2022年度财政本级安排的所有具有专门用途的专项资金进行了绩效评价工作，涉及的范围包括文化、卫生、农业、林业、国土、环保、教育、水利等领域，并且对全县95个一级预算单位进行2022年部门整体支出评价。为年度支出安排提供决策参考，为下年度对上一年度实施的预算提供评价参数。并在布置编制2023年部门预算时，要求95个预算单位报送2023年部门预算的同时报送2023年度专项资金预算绩效目标及部门整体支出绩效目标申报表，将绩效目标作为预算安排的前提和主要依据，增强了预算编制的科学性。积极参与省财政厅组织的上下联动重点绩效评价，并按时提交了报告。同时要求2023年所有专项资金都要纳入绩效监控范围，其中：300万元以下的专项资金由单位自行监控，300万元以上（含300万元）的专项资金采取单位自行监控和财政部门重点监控相结合的方式。对24个重大项目开展委托三方机构进行现场评价，评价金额21910万元，探索财政政策的续存、调整和退出机制。同时，组织专家对重点绩效评价报告进行评级，评级结果作为项目续存考核的重要依据。

（七）部门决算情况

1.部门决算单位年度收支平衡情况

2023年度部门决算单位上年结转和结余85万元，使用非财政拨款结余和专用结余39万元，本年收入159684万元，本年支出159764万元，结余分配0万元，年末结转和结余44万元。

（1）部门决算单位年度收入情况。2023年度部门决算单位汇总收入159684万元，较上年增加4312万元，其中：

财政拨款收入157586万元，较上年增加3740万元。其中：一般公共财政预算拨款收入127698万元，较上年减少14286万元；政府性基金预算拨款收入29882万元，较上年增加18020万元；国有资本经营预算财政拨款收入6万元，较上年增加6万元。

事业收入1426万元，较上年增加59万元。

其他收入672万元，较上年增加513万元。

（2）部门决算单位年度支出情况。2023年度部门预算单位汇总支出159764万元，较上年增加4230万元。其中：工资福利支出58770万元；商品和服务支出50270万元；对个人和家庭的补助13227万元；资本性支出（基本建设）911万元；资本性支出21066万元；对企业补助15520万元。

2.部门决算财政代列支出情况

2023年度部门决算财政代列支出51988万元，较上年减少59211万元。

（1）拨入专户支出29068万元，其中：各类社会保险基金16535万元，其他专项资金12533万元；

（2）对非预算单位的支出3484万元；

（3）对非本级预算单位的支出19436万元。

三、2023年预算执行效果及落实县人大决议情况

2023年，我县贯彻落实中央、省、市决策部署，在县委、县政府的领导下，对照县人大有关决议要求和财政经济委员会审查意见，加强预算执行管理，为县域经济发展提供有力保障。

（一）加快财源建设，千方百计增加可用财力。扎实推进“三高四新”财源建设工程，把财源建设摆在首位，围绕立足“三园”、打造“三基地”、建成“三区”发展思路，高效统筹、狠抓落实，奋力推动炎陵县经济稳步增长。一是积极向上争资。积极与省、市对接，千方百计向上争取资金。2023年我县向上争资126528万元；争取专项债券1700万元，用于鹿原镇城乡供水提质改造项目。二是培育重点税源。我县重点税源企业税收入库26744.9万元，同比增加2873.8万元，增幅12%，尤其是纺织业和制造业税收实现了较快增长，分别增长45%和71.4%。新增规模以上工业企业9家、省级专精特新“小巨人”企业7家、国家级专精特新“小巨人”企业1家。高新技术企业达到40家，高新技术产业增加值增长6.8%。全康科技、顺华锂业入选全省上市后备资源库名单。三是狠抓市场主体。2023年骨干税源企业完成纳税200万元以上54家企业，其中200万元-500万元的33家，500万元以上的21家。四是推进产业升级。大力发展新材料、新能源等新兴产业，建成了全国最大规模的钽铌材料产业集群和湖南省工业园区最完整的人造金刚石产业链。布局抽水蓄能等总投资超100亿元的新能源项目，预计全部建成投产后，每年可至少增加税收2亿元。五是大力盘活“三资”。按照“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”处置原则，精打细算、精心统筹，加快推进“三资”盘活，2023年以来共盘活资产资源100余宗，实现盘活“三资”收益4.81亿元，入库收入3.28亿元。盘活“僵尸企业”15家、闲置土地450亩、厂房9万平方米典型经验获全省推介，为“稳增长、防风险、保民生”提供有力支撑。

（二）优支出调结构，充分发挥资金使用效益。提高资金使用效益，是积极贯彻落实习近平总书记“落实积极的财政政策要加力提效”更直接更有效的内在要求和具体体现，是贯彻落实党中央过“紧日子”要求的重要手段，我们不断优化支出结构，充分发挥资金使用效益。2023年各项民生支出13.49亿元，占一般公共预算支出的81.59%。一是坚持预算刚性约束。坚持“先有预算、再有指标、后有支出”，严格执行县人大会通过的财政预算，严禁超预算、无预算安排支出，严控预算追加，强化预算刚性约束。二是全力保“三保”。按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障次序，大力压减非重点、非刚性的一般性支出，优先保障基本民生、工资发放、其他正常运转资金需求，确保“三保”资金不断链。2023年“三保”支出累计完成95973万元，为年初预算97001万元的98.94%，其中：保基本民生支出45320万元，保工资45923万元，保运转支出4730万。三是及时足额拨付到人到户惠农惠民资金。通过“一卡通”系统发放惠民惠农补贴109项，发放资金11084.77万元。其中：惠农惠民补贴95项，发放资金9497.27万元，巩固脱贫成果类补贴14项，发放资金1587.5万元。

（三）加强财政管理，确保财政运行平稳规范。紧盯财政管理关键领域和薄弱环节，不断加强和完善，切实提高财政资金使用效益，推动财政管理工作再上新台阶。一是深化整改成效。持续巩固省委巡视、惠农惠民财政资金检查、省审计等整改成果，做好各项整改工作，以检查发现的问题作为解决问题的契机，从源头治理，彻底整改，进一步健全财政管理，建立整改落实的常态化、长效机制。二是严格预算管理。重新建立乡镇体制结算事项，制定了《炎陵县财政体制补助结算办法》（试行），2023年压减各单位运转类专项经费50%，共计2000余万元。落实全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理要求，加强绩效评价结果运用，选定23个重点项目开展绩效和评估，总项目金额达2.13亿元。

（四）防风险守底线，为财政可持续保驾护航。为有效防范化解财政领域各种风险挑战，炎陵县财政局始终坚持守土有责、守土尽责，牢固树立底线思维，压紧压实责任，加强资金管理，积极化解债务，有效防范财政风险。一是防范化解债务风险。将偿债资金全部纳入预算管理，化解隐性债务3950万元，完成年度任务的53.38%，国有企业融资成本为4.67%，保持全市最低。近年来炎陵县无地方政府隐性债务风险事件和问责，无债务舆情风险事件。二是加强财会监督。2023年对全县7家行政单位和1家国有企业、1家代理记账企业开展了监督检查，进一步规范资金使用，确保每一分财政资金发挥最大效益。三是强化预警监测。进一步规范库款管理，加强运行监测，设置库款预警额度，2023年炎陵县每月库款保障系数均保持在0.3-0.8的合理区间。

2023年，在县人大及其常委会的关心和指导下，按照县委决策部署，抓好决议落实，持续规范财政管理，先后荣获全省“国有企业财务会计决算工作先进单位”“财政资环工作先进县市”“财政外经工作先进单位”“行政事业性国有资产报告工作先进单位”“税费精诚共治成效较好单位和地区”“预算管理一体化建设先进县市区”“市县财政部门预算绩效管理工作先进单位”，全市财源建设先进单位。

总的来看，2023年预算执行效果良好，财政制度改革稳步推进，重大决策有效落实，但同时审计报告也指出预算执行、资金使用、政府采购等方面问题。对此，我们高度重视，立行立改。一是严把支出关口。严格执行人大批准的预算，严控追加预算事项。二是提高资金使用效率。加强预算绩效管理，强化财审联动，将政府债务、政府采购、政府购买服务等项目纳入评价范围，并强化预算绩效结果运用。

四、2023年炎陵县政府性债务、债券情况

（一）2023年债务余额

2023年末，政府性债务余额为318832万元，比上年增加9868万元，主要为政府债务317035万元，比上年增加10191万元，其中：一般债务187631万元，比上年净增加8491万元；专项债务129404万元，比上年净增加1700万元。政府负有担保责任的债务1797万元，比上年减少323万元。

（二）2023年债务限额

炎陵县2023年政府债务限额320019万元，其中：一般债务限额190615万元，专项债务限额129404万元。

（三）2023年本地区债券情况

2023年新增债券10200万元，其中：一般债券8500万元，主要用于炎陵县重点工程项目（县域基础设施建设4000万元、交通水利建设3000万元、环境整治1500万元）；专项债券1700万元，用于农林水利建设项目支出，具体为鹿原镇城乡供水提质改造工程项目1700万元。

（四）债务风险情况

2023年末我县财政部口径的隐性债务率为144%，风险等级黄色，为严控债务风险，采取了以下举措：

一是在突出“坚决控”和“重点防”上下功夫。首先是坚决压减一般性支出。坚持党政机关过紧日子，压减一般性支出、三公经费，调剂专项资金、结余资金等保障还本付息。其次是严格按照湖南省人民政府办公厅《进一步规范政府性投资项目决策和立项防范政府债务风险的管理办法》，加强政府投资项目概算管理，严防随意变更项目建设内容、提高建设标准等严重超概算行为。为规范政府投资项目融资行为，按照“量力而行”的要求，科学确定年度投资计划，优先安排污染防治、乡村振兴等重大民生项目，未落实资金来源的项目不列入年度投资计划并一律不予审批，确保隐性债务只减不增。

二是重点在“着力还”上下功夫。为努力完成化债任务，明确化债目标，将隐性债务和关注类债务化解任务下达给各部门单位，明确化债主体责任。对化债任务落实情况“一月一调度、一通报”。  

第二部分 

炎陵县2023年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明 

2023年度三公经费支出预算数为1157万元，支出决算数为493万元，支出决算数占预算数的42.61%，本年支出决算数较上年决算数843万元下降41.52%。因公出国（境）费用预算数为0万元，决算数为0万元；公务接待费预算数为697万元，决算数为326万元，占预算数的46.77%；公务用车购置费及运行费预算数为460万元，决算数为167万元，占预算数的36.3%（其中公务用车运行维护费预算数为460万元，决算数为167万元，占预算数的36.3%、公务用车购置费预算数为0万元，决算数为0万元）。三公经费支出减少的主要原因：一是加强公务用车管理，严格执行定点加油、定点维修。二是各部门严格落实中央过紧日子有关要求及中央八项规定、省委九项规定和市、县委若干规定，从严控制和压缩“三公”经费支出。  

第三部分

炎陵县2023年举借债务情况说明

一、炎陵县政府性债务余额

截至2023年末，炎陵县政府性债务318832万元，其中：政府债务余额317035万元（其中一般债务187631万元，专项债务129404万元），政府负有担保责任的债务1797万元。

二、2023年债务限额

政府性债务中的政府债务实行限额管理，上级下达县本级2023年政府债务限额为320019万元（其中一般债务限额190615万元，专项债务限额129404万元），我县政府债务余额为318832万元，控制在省下达的政府债务限额以内。

三、2023年政府债券发行、还本付息情况

本年发行一般债券8500万元，专项债券1700万元，再融资债券42880万元。

偿还地方政府债券本金42888.71万元（通过发行再融资债券偿还42880万元），其中偿还一般债券本金37688.71万元，专项债券本金5200万元。支付地方政府债券利息10612.1万元，其中一般债券利息6232.21万元，专项债券利息4379.89万元。

　　四、2023年债券资金使用安排情况说明

2023年省财政厅下达炎陵地方政府新增债券金额共10200万元，其中：一般债券8500万元用于基础设施建设、交通水利建设、环境整治等支出；专项债券资金1700万元用于农林水利建设项目支出。具体安排使用明细如下：

2023年一般债券8500万元安排使用情况：主要用于炎陵县重点工程项目（县域基础设施建设4000万元、交通水利建设3000万元、环境整治1500万元）。

2023年专项债券1700万元安排使用情况：鹿原镇城乡供水提质改造工程1700万元。 

第四部分 

炎陵县2023年政府决算转移支付执行情况说明 

一、税收返还和转移支付总体情况

2023年收到上级税收返还和转移支付收入134903万元，同比下降9.11%。其中：返还性收入5648万元，一般性转移支付收入103993元，专项转移支付25262万元（其中：一般公共预算24393万元、政府性基金预算863万元、国有资本经营预算6万元）。

二、一般公共预算税收返还和转移支付情况

（一）返还性收入

返还性收入5648万元，其中：所得税基数返还收入447万元、成品油税费改革税收返还收入577万元、增值税税收返还收入1697万元、消费税税收返还收入2万元、增值税“五五分享”税收返还收入1898万元、其他返还性收入1027万元。

（二）一般性转移支付收入

一般性转移支付收入103993万元，其中：均衡性转移支付收入25093万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入6932万元；结算补助收入4208万元；企业事业单位划转补助收入34万元；产粮（油）大县奖励资金收入11万元；重点生态功能区转移支付收入7638万元；固定数额补助收入6270万元；革命老区转移支付收入2348万元；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入8024万元；公共安全共同财政事权转移支付收入886万元；教育共同财政事权转移支付收入8115万元；科学技术共同财政事权转移支付收入74万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入536万元；社会保障与就业共同财政事权转移支付收入9663万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入3501万元；节能环保共同财政事权转移支付收入2460万元；农林水共同财政事权转移支付收入13957万元；交通运输共同财政事权转移支付收入2286万元；住房保障共同财政事权转移支付收入169万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入300万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入147万元；增值税留抵退税转移支付收入460万元；其他退税减税降费转移支付收入221万元；其他一般性转移支付收入660万元。

（三）专项转移支付收入

专项转移支付收入24393万元，其中：一般公共服务1380万元；国防5万元；公共安全69万元；教育2019万元；科学技术509万元；文化旅游体育与传媒816万元；社会保障和就业276万元；卫生健康1179万元；节能环保857万元；城乡社区552万元；农林水12151万元；交通运输1537万元；资源勘探工业信息等484万元；商业服务业416万元；金融35万元；自然资源海洋气象等142万元；住房保障1826万元；粮油物资储备55万元；灾害防治及应急管理85万元。 

三、政府性基金专项转移支付情况

专项转移支付收入863万元，其中：社会保障和就业423万元；其他440万元。 

四、国有资本经营专项转移支付情况

专项转移支付收入6万元。其中：国有资本经营6万。 

第五部分 

炎陵县2023年度预算绩效管理工作开展情况说明 

炎陵县认真贯彻落实省、市财政部门的部署和要求，紧紧围绕财政工作中心任务，全面履行各项工作职责，扎实推进各项工作开展，实现工作水平的新提高和工作层次的新跨越。我县按照省厅及市局要求，认真总结财政预算绩效管理工作开展以来的实践经验，逐步建立健全考评机制，深入推进财政预算绩效管理工作，经过努力，各项工作机制逐步健全，成效逐年显现。

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）明确工作机构，确定工作职能及经费。健全的机构设置是推进预算绩效管理工作的重要保障。为适应财政改革和形势的发展，我局于2013年4月批准成立了绩效评价股，2019年更名为绩效管理股，主要负责制定预算绩效管理政策、制度和办法，建立财政支出绩效评价指标体系和评价标准；组织开展预算绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理工作；组织开展县级财政专项资金重点评价和县级财政支出管理绩效综合评价；建立健全预算绩效管理信息库，为制定财政政策和分配财政资金提供依据。我局在每年年初预算时安排了开展此项工作的专项经费21万元。

（二）精心组织实施，稳步推进绩效管理工作。本着积极稳妥、突出重点、稳步实施的原则，我股室重点围绕社会关注度高、影响力大，特别是政府办实事、事关民生方面的支出项目进行了绩效评价。还根据省里的安排在扶贫系统对扶贫资金进行了绩效目标申报和自评，并且扶贫系统中绩效目标填报、审核、自评比例都达到了100%。2023年对2022年度财政本级安排的所有具有专门用途的专项资金进行了绩效评价工作，涉及的范围包括文化、卫生、农业、林业、国土、环保、教育、水利等领域，并且对全县95个一级预算单位进行2023年部门整体支出评价。为年度支出安排提供决策参考，为下年度对上一年度实施的预算提供评价参数。并在布置编制2023年部门预算时，要求95个预算单位报送2023年部门预算的同时报送2023年度专项资金预算绩效目标及部门整体支出绩效目标申报表，将绩效目标作为预算安排的前提和主要依据，增强了预算编制的科学性。积极参与省财政厅组织的上下联动重点绩效评价，并按时提交了报告。同时要求2023年所有专项资金都要纳入绩效监控范围，其中：300万元以下的专项资金由单位自行监控，300万元以上（含300万元）的专项资金采取单位自行监控和财政部门重点监控相结合的方式。

（三）纳入县直部门重点工作绩效评估指标，更好的推进预算绩效管理工作的施行。根据中共炎陵县委、炎陵县人民政府将预算绩效管理纳入县直部门重点工作绩效评估指标，2019年10月21日，局里印发了《炎陵县县级部门预算绩效管理工作考核办法（试行）》的通知，考核评分采用100分为基数的倒扣分及5分的加分制。

（四）推行政府债务、政府采购、政府购买服务、社保基金等绩效评价的试点工作。为全面推行绩效管理的全面实施，我局对2022年的这几类资金，进行了试点工作，分别从中选取了部分项目进行绩效评价。

（五）加强制度建设，增强预算绩效管理意识。根据省级绩效评价考核内容，县财政局主要负责拟定绩效评价制度办法，指导、督促本级各部门开展绩效评价工作，包括事前绩效评估，会同有关部门对单位自评和部门评价结果进行抽查复核、开展财政评价等工作。 

第六部分

炎陵县2023年重大政策和重点项目绩效执行结果说明 

我县逐步推行政府重大投资项目、政府债务、政府采购、政府购买服务、社保基金等绩效评价工作。为全面推行绩效管理的全面实施，我县对2023年的以上几类资金，分别选取了部分项目进行重点项目绩效评价。对24个重大项目开展委托三方机构进行现场评价，评价金额21910万元。 

第七部分 

炎陵县2023年政府决算公开表格（附表）

附表：炎陵县2023年政府决算公开表格