中央财政衔接推进乡村振兴补助资金（欠发达国有林场巩固提升）绩效目标自评报告

　　炎陵县林业局

　　2023年11月20日

　　一、绩效目标分解下达情况

　　（一）资金下达预算及项目情况。

　　1.2023年度炎陵县欠发达国有林场巩固提升补助资金共计下达预算120万元，全部为中央资金。

　　2.2023年度炎陵县欠发达国有林场巩固提升补助资金共实施2个项目，其中青石冈林国有林场特色种苗基地项目补助金额60万元、桃源洞国有林场高标准笋竹林建设项目补助资金60万元。

　　（二）资金项目绩效目标设定情况。

　　按照项目申报程序和管理要求，在申报项目时就提供了项目绩效目标相关信息，填报绩效目标申报表，经项目主管部门审定后随同项目一并报资金主管部门审批，确保了财政衔接资金项目资金绩效目标科学、准确、合理。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　为推进我县欠发达国有林场巩固提升，进一步加强财政支出管理，提高财政资金的管理效能和使用效益，提升财政科学化、精细化管理水平。根据《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》和《湖南省财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价和考核办法》文件，我局成立炎陵县财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价工作组，抽调相关工作人员成立了评价小组，对我县2023年欠发达国有林场巩固提升补助资金绩效进行了综合评价。评价采用定性和定量的方法对包括项目产出指标、效益指标、满意度指标等3个方面客观公正地进行了评价。

　　三、绩效目标完成情况分析

　　（一）项目资金情况分析

　　1.项目资金到位情况分析

　　为实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作要求，结合国有林场申报的工程建设实际需要，所需资金120万元全部足额到位。

　　2.项目资金执行情况分析

　　欠发达国有林场巩固提升项目中，青石冈林国有林场特色种苗基地项目补助金额60万元，桃源洞国有林场高标准笋竹林建设项目补助资金60万元，预算资金全部执行使用完毕。

　　3.项目资金管理情况分析

　　依据《湖南省财政衔接推进乡村振兴补助资金及脱贫县涉农整合资金项目管理操作指南》，坚持“突出重点、公开透明、注重实效、专款专用”的原则，避免出现重发展、轻管理的不良状况：一是认真做好财政乡村振兴项目的申报，完善规范项目申报制度，对需要扶持的项目，认真抓好调查摸底、评估论证。二是做好项目资金管理。对下达的项目资金，实行国库集中支付，专款专用，发挥使用效益。项目结算时严格按照审批流程，资金直接转账到工程账户上。

　　（二）项目绩效指标完成情况

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）项目完成数量；

　　全县全年下达计划实施欠发达国有林场巩固提升项目2个。

　　（2）项目完成质量；

　　2023年度，2个项目验收全部合格，按时、按量、按质完成建设任务。

　　（3）项目实施进度；

　　2023年度，2个项目验收全部合格，按时、按量、按质完成建设任务。

　　（4）项目成本节约情况；

　　2.效益指标完成情况分析

　　（1）项目实施的经济效益分析；

　　桃源洞国有林场高标准笋竹林建设项目工程完成后，增加林场和当地林农就业机会和收入，维修改善林区道路，方便了职工和林农生产生活，在促进乡村振兴、引领乡村发展中发挥了示范带动作用，真正实现了林农增收，林场增效的双赢。

　　青石冈国有林场特色种苗基地产业建设项目每年可向社会提供优质珍贵树种苗木30万株，对缓解炎陵县及周边地区造林工程苗木品种单一问题，提高造林成活率，提高林场经济收入具有重要的示范意义。

　　（2）项目实施的社会效益分析；

　　欠发达国有林场巩固提升项目的实施，培育优质竹材，增加当地林农的就业机会及提供生产生活便利条件，极大的改善了当地农民群众的出行条件，促进地区农村经济社会发展和农民生活水平的提高。

　　（3）项目实施的生态效益分析；

　　欠发达国有林场巩固提升项目的实施，地立体扩容及综合利用，维护生态平衡，加快水土流失的治理步伐，促进生态环境建设。

　　（4）项目实施的可持续影响分析；

　　欠发达国有林场巩固提升项目的实施培育优质竹材，缓解了木材供需的结构性矛盾，可成为木材最佳替代品；

　　3、满意度指标完成情况分析

　　受益林农及职工满意度大幅度提高。

　　四、存在的主要问题及产生的原因

　　（一）项目申报及实施管理方面

　　 1、项目立项；

　　 2、项目跟踪监管；

　　 3、项目实施进度；

　　 4、项目其他方面；

　　（二）资金管理方面

　　 1、资金使用；

　　 2、项目资金拨付；

　　 3、会计核算；

　　 （三）产生的原因

　　五、下一步改进措施及建议

　　2023年度绩效目标全部按时完成，无偏差。下一步将继续加强对项目相关资料的整理与收集，及时上交相应材料；建立健全各项运行管护制度，落实管护责任，保证项目正常运转，发挥长期效益，对提高国有林场经济收入，促进生态环境建设起到示范作用。

　　六、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　绩效自评结果和报告按要求在政府网公示。