关于2018年财政预算调整方案(草案)的报告

 

发布时间:2018-11-30 16:45
分享到



  --2018年11月29日在县17届人大常委会第13次会议上

  县财政局局长   刘宝光


主任、各位副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,现将2018年财政预算调整方案(草案)报告如下,请予审议。

  一、预算调整依据、原则

  今年的财政预算经县人大代表会议批准后,财政收支情况发生了新的变化。根据当前的财政收入形势及省市压减非税收入要求,建议对年度预算进行适当调整。预算调整的基本原则为:一是突出"保工资、保运转、保民生"资金原则。二是落实县委各项决策和县人大、县政府、县政协决定的重大经济、社会发展事项。三是突出"三大攻坚战"的资金落实。本次调整安排扶贫资金12093万元、还本付息1960万元(其中:一般公共预算安排1148万元,基金安排812万元)、环境保护和环境治理经费194万元。四是综合统筹财力,盘活存量资金。

  二、一般公共预算调整方案

  (一)一般公共财政预算收入调整

  2018年全县财政总收入由年初预算数114716万元调整为91175万元,比年初预算数减少非税收入23541万元,税收收入维持不变。减少的主要原因是压减非税收入23541万元,做实财政收入。

  (二)2018年当年可用财力预测

  1. 本年收入财力。因压减非税收入,减少财力23541万元。

  2. 上级补助增加的财力。预计增加6000万元。

  3. 调入资金调整。调入资金增加12133万元,主要是调入政府性基金增加7449万元(污水处理费增加28万元,增减挂钩6644万元,调入基金结余数777万元);二是盘活单位存量资金4684万元(代管账户基本支出3323万元,民政代管专项资金500万元,收回人社局就业补助资金861万元)。

  以上合计2018年当年可用财力118112万元,比年初预算数减少5408万元。减去补助下级支出1000万元和上解支出4227万元,2018年调整可用于安排支出的财力为112885万元。

  (三)上年结余预算调整

  通过收回上年结转指标,补充当年可用财力5778万元。

  综上所述,经调整后,2018年可供分配财力118663万元。

  (四)一般公共预算支出预算调整

  1. 优化支出结构,调减收回指标21600万元;

  2. 2018年需调增支出21970万元,其中人员经费5980万元,主要包括人员工资调标,在职人员以及全县行政事业单位离退休人员一个月医疗铺底补助;追加的项目资金15990万元,主要包括(1)脱贫攻坚类(不能列入涉农整合项目)12093万元;(2)债务偿债资金1148万元;(3)公务用车运行保障经费442万元;(4)环境保护和环境治理经费194万元;(5)其他类(房交会契税财政补贴、教师人才津贴、广播电视台数字化建设、公共服务等)2113万元。

  调整后一般公共财政预算支出为118663万元,收支平衡,不留结余。

  三、政府性基金预算调整方案

  根据部门预算汇总情况以及国土出让收入预期完成情况,2018年基金预算建议本年收入由年初预算数6736万元调整为19063万元,调增12327万元(调增:主要是国土增减挂项目收入18490万元,其中调入一般公共预算6644万元,另列基金收入11846万元)。加上收回上年结转232万元,构成基金总收入19295万元。

  2018年基金支出总计相应调整为18518万元。比年初预算调增11913万元,其中1. 优化支出结构,收回指标745万元;2. 增加支出:(1)债务偿债资金812万元;(2)国土增减挂项目支出11846万元。

  综上所述,收支相抵后结余777万元调入当年一般公共预算。

  四、2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算编制方案

  根据《财政部关于城乡建设用地增减挂钩试点有关财税政策问题的通知》(财综[2014]7号),《炎陵县开展城乡建设用地增减挂钩工作实施细则》(炎政办发[2017]36号)等相关文件规定,结合城乡建设用地增减挂钩项目(以下简称增减挂钩)实施进度,编制了2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算方案。

  (一)收入预算

  根据增减挂钩项目省国土资源厅实施方案,我县预计新增耕地1687亩,可实现总收入33384万元,预计2018年项目可实现交易收入18490万元。

  (二)支出预算

  根据增减挂钩项目实施方案,2018年度安排新增耕地1687亩总支出11846万元。

  (三)预计收益及用途

  预计2018年度收益6644万元,按照财政有关规定调入一般公共预算,用于农村基础设施建设等支出。

请下载:附件1:2018年财政预算调整方案明细表

附件2:炎陵县2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算编制方案

附件3:炎陵县城乡建设用地增减挂钩项目预计总收入、支出明细表


关闭本页打印本页收藏本页